(二)巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行業(yè)資本的原則要求
1.巴塞爾協(xié)議及其產(chǎn)生的背景
巴塞爾協(xié)議是指國(guó)際清算銀行成員國(guó)，包括美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、荷蘭、比利時(shí)、瑞典、瑞士十國(guó)集團(tuán)和盧森堡、加拿大等12國(guó)的中央銀行至1988年7月在瑞士的巴塞爾所達(dá)成的協(xié)議。該協(xié)議基于兩點(diǎn)建立：資本的規(guī)定，資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的聯(lián)系。協(xié)議認(rèn)為銀行資本的主要作用在于吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機(jī)，因此資本的構(gòu)成應(yīng)取決于其吸收損失的能力。因此，巴塞爾委員會(huì)統(tǒng)一了資本衡量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)衡量尺度，以資本充足率衡量一家銀行的資本與其資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模是否相適應(yīng)。
巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生有其歷史背景。
銀行資本標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一;國(guó)際債務(wù)危機(jī);金融風(fēng)險(xiǎn)加大
2.巴塞爾協(xié)議目的及主要內(nèi)容。
(1)巴塞爾協(xié)議的目的。
(2)巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容。巴塞爾協(xié)議共分四大部分，即資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、資本標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)，過(guò)渡時(shí)期及實(shí)施安排。
資本構(gòu)成：核心資本(實(shí)收資本、公開(kāi)儲(chǔ)備)和附屬資本(普通準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù))
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制：根據(jù)不同資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)權(quán)重計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額(表內(nèi)5檔、表外4檔)
過(guò)渡期結(jié)束后資本標(biāo)準(zhǔn)：
資本充足率=資本÷風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)≥8%，其中核心資本÷風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)≥4%
例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題
《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率為()。
A. 4%
B. 50%
C. 8%
D.70%
答案：A
解析：巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行核心資本率為4%，資本充足率為8%。
例題：多選
制定《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國(guó)際銀行業(yè)( )。
A.統(tǒng)一資本的計(jì)算方法與標(biāo)準(zhǔn)
B.盈利能力更強(qiáng)
C.更為穩(wěn)健地經(jīng)營(yíng)
D.平等競(jìng)爭(zhēng)
E.實(shí)現(xiàn)銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)
答案：ACD
1.巴塞爾協(xié)議及其產(chǎn)生的背景
巴塞爾協(xié)議是指國(guó)際清算銀行成員國(guó)，包括美國(guó)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、意大利、日本、荷蘭、比利時(shí)、瑞典、瑞士十國(guó)集團(tuán)和盧森堡、加拿大等12國(guó)的中央銀行至1988年7月在瑞士的巴塞爾所達(dá)成的協(xié)議。該協(xié)議基于兩點(diǎn)建立：資本的規(guī)定，資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的聯(lián)系。協(xié)議認(rèn)為銀行資本的主要作用在于吸收和消化銀行損失，使銀行免于倒閉危機(jī)，因此資本的構(gòu)成應(yīng)取決于其吸收損失的能力。因此，巴塞爾委員會(huì)統(tǒng)一了資本衡量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)衡量尺度，以資本充足率衡量一家銀行的資本與其資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模是否相適應(yīng)。
巴塞爾協(xié)議的產(chǎn)生有其歷史背景。
銀行資本標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一;國(guó)際債務(wù)危機(jī);金融風(fēng)險(xiǎn)加大
2.巴塞爾協(xié)議目的及主要內(nèi)容。
(1)巴塞爾協(xié)議的目的。
(2)巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容。巴塞爾協(xié)議共分四大部分，即資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、資本標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)，過(guò)渡時(shí)期及實(shí)施安排。
資本構(gòu)成：核心資本(實(shí)收資本、公開(kāi)儲(chǔ)備)和附屬資本(普通準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù))
風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制：根據(jù)不同資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度確定相應(yīng)權(quán)重計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額(表內(nèi)5檔、表外4檔)
過(guò)渡期結(jié)束后資本標(biāo)準(zhǔn)：
資本充足率=資本÷風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)≥8%，其中核心資本÷風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)≥4%
例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題
《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的核心資本充足率為()。
A. 4%
B. 50%
C. 8%
D.70%
答案：A
解析：巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行核心資本率為4%，資本充足率為8%。
例題：多選
制定《巴塞爾協(xié)議》的目的在于使國(guó)際銀行業(yè)( )。
A.統(tǒng)一資本的計(jì)算方法與標(biāo)準(zhǔn)
B.盈利能力更強(qiáng)
C.更為穩(wěn)健地經(jīng)營(yíng)
D.平等競(jìng)爭(zhēng)
E.實(shí)現(xiàn)銀行分業(yè)經(jīng)營(yíng)
答案：ACD