一、貨幣資金的管理
（一）現(xiàn)金的管理
在我國，中國人民銀行總行是現(xiàn)金管理的主管部門，各級(jí)人民銀行負(fù)責(zé)對開戶銀行現(xiàn)金管理的具體執(zhí)行。
1.現(xiàn)金的使用范圍
2.庫存現(xiàn)金限額
3.現(xiàn)金日常收支管理
（二）銀行存款的管理
銀行存款是企業(yè)存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)。銀行存款的管理主要包括銀行存款開戶管理及結(jié)算管理兩個(gè)方面。
1.銀行存款的開戶管理
2.銀行存款的結(jié)算管理
（三）票據(jù)及有關(guān)印章的管理
企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管，不得由一個(gè)人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。按規(guī)定需要由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與事項(xiàng)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
二、貨幣資金內(nèi)部控制制度▲
內(nèi)部控制制度是企業(yè)重要的內(nèi)部管理制度，在處理各種業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，依照分工負(fù)責(zé)的原則在有關(guān)人員之間建立的相互聯(lián)系、相互制約的管理體系。貨幣資金的內(nèi)部控制制度是企業(yè)最重要的內(nèi)部控制制度，它的具體內(nèi)容因企業(yè)的規(guī)模大小和貨幣資金收支量多少而不同。
（一）現(xiàn)金的管理
在我國，中國人民銀行總行是現(xiàn)金管理的主管部門，各級(jí)人民銀行負(fù)責(zé)對開戶銀行現(xiàn)金管理的具體執(zhí)行。
1.現(xiàn)金的使用范圍
2.庫存現(xiàn)金限額
3.現(xiàn)金日常收支管理
（二）銀行存款的管理
銀行存款是企業(yè)存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)。銀行存款的管理主要包括銀行存款開戶管理及結(jié)算管理兩個(gè)方面。
1.銀行存款的開戶管理
2.銀行存款的結(jié)算管理
（三）票據(jù)及有關(guān)印章的管理
企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。財(cái)務(wù)專用章應(yīng)當(dāng)由專人保管，個(gè)人名章應(yīng)當(dāng)由本人或其授權(quán)人員保管，不得由一個(gè)人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。按規(guī)定需要由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與事項(xiàng)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。
二、貨幣資金內(nèi)部控制制度▲
內(nèi)部控制制度是企業(yè)重要的內(nèi)部管理制度，在處理各種業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，依照分工負(fù)責(zé)的原則在有關(guān)人員之間建立的相互聯(lián)系、相互制約的管理體系。貨幣資金的內(nèi)部控制制度是企業(yè)最重要的內(nèi)部控制制度，它的具體內(nèi)容因企業(yè)的規(guī)模大小和貨幣資金收支量多少而不同。