第二節(jié) 國(guó)際貿(mào)易的支付方式
匯付、銀行托收、信用證三種方式，銀行信用證使用最多
銀行的“五不管”：1、不管貨物的情況；2、不管買(mǎi)賣(mài)合同的履行；3、不管單據(jù)的真?zhèn)闻c準(zhǔn)確；4、不管賣(mài)方的資信；5、不管傳遞中發(fā)生的錯(cuò)誤。
1、托收當(dāng)事人之間關(guān)系：
A.委托人與托收行：委托關(guān)系
B.托收行與代收行：委托關(guān)系
C.委托人與代收行：無(wú)直接合同關(guān)系
D.代收行與付款人：無(wú)法律上直接關(guān)系
2、信用證當(dāng)事人之間關(guān)系：
A.開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人：買(mǎi)賣(mài)合同關(guān)系
B.開(kāi)證行與開(kāi)證申請(qǐng)人：委托合同關(guān)系
C.開(kāi)證行與受益人：不可撤銷(xiāo)信用證是對(duì)雙方有約束力的獨(dú)立合同（信用證必須注明是撤銷(xiāo)或是不可撤銷(xiāo)的，未注明則是不可撤銷(xiāo)的）
D.通知行與開(kāi)證行：委托代理關(guān)系
E.通知行與受益人：無(wú)合同關(guān)系
3、信用證欺詐種類(lèi)：
A.開(kāi)立假信用證
B.軟條款信用證：限制性條款、條款不清、責(zé)任不明
常見(jiàn)的有暫不生效、限制性付款條款、加列各種限制、對(duì)裝運(yùn)的限制
C.偽造單據(jù)
D.倒簽提單、預(yù)借提單、以保函換取清潔提單
倒簽提單是指貨物裝船后，承運(yùn)人簽發(fā)的一種早于貨物實(shí)際裝船日期的提單。倒簽提單是一種欺詐行為，是托運(yùn)人與承運(yùn)人合謀欺詐提單持有人，保函亦因欺詐而無(wú)效。
預(yù)借提單，是指承運(yùn)人在收到貨物后，尚未裝船或雖已開(kāi)始裝船但未裝完，提前簽發(fā)已裝船提單的行為。
銀行對(duì)信用證交易的基礎(chǔ)合同（買(mǎi)賣(mài)合同）履行情況不負(fù)責(zé)任
免責(zé)：UCP500號(hào)規(guī)定了信用證銀行免責(zé)的情況，包括
1、銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、偽造或法律效力，以及對(duì)單據(jù)上所載的或附加的一般或特殊的條件，概不負(fù)責(zé)。真實(shí)性作形式上的審查
2、銀行對(duì)由于任何信息、信函或單據(jù)在傳遞過(guò)程中發(fā)生延誤或遺失而引起的后果，或任何電訊在傳遞過(guò)程中發(fā)生延誤、殘缺和其他錯(cuò)誤，概不負(fù)責(zé)。
3、銀行對(duì)由于天災(zāi)、*、*、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)或銀行本身無(wú)法控制的任何其他原因，或任何罷工或停工而中斷營(yíng)業(yè)所引起的后果概不負(fù)責(zé)。
4、銀行不受買(mǎi)賣(mài)合同的約束或影響，不負(fù)責(zé)買(mǎi)賣(mài)合同的履行情況和當(dāng)事人的資信等。
載有“軟條款”的信用證是對(duì)受益人危害極大的信用證，下列哪些規(guī)定應(yīng)被視為信用證的“軟條款”？
A.本信用證付款以貨物經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人或其授權(quán)人檢驗(yàn)合格并簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū)為條件
B.本信用證的生效以開(kāi)證行的另行通知為條件
C.受益人在議付時(shí)應(yīng)提交的單據(jù)包括出口地商檢機(jī)構(gòu)的檢驗(yàn)證書(shū)
D.受益人在議付時(shí)應(yīng)提交開(kāi)證申請(qǐng)人或其授權(quán)代表簽署的貨運(yùn)收據(jù)，該簽名應(yīng)與開(kāi)證行所保留的簽名樣本相符
「答 案」ABD
「知識(shí)點(diǎn)」信用證欺詐-軟條款信用證
「詳 解」
軟條款信用證是常見(jiàn)的信用證欺詐方式。其基本原理是在開(kāi)立信用證是在信用證中規(guī)定一些限制性條款，這些限制性條款可以使開(kāi)證申請(qǐng)人（買(mǎi)方）控制整筆交易，而使受益人（賣(mài)方）處于受制于他人的被動(dòng)地位，受益人能否拿到貨款取決于開(kāi)證申請(qǐng)人是否簽發(fā)特定的憑據(jù)，而開(kāi)證申請(qǐng)人在詐騙得手后根本不會(huì)簽發(fā)這樣的付款憑據(jù)，從而使受益人根本拿不到貨款。常見(jiàn)的“軟條款”有如下幾種：（1）限制性付款條款。如規(guī)定：“信用證項(xiàng)下的付款須在貨物清關(guān)后進(jìn)行”、或“開(kāi)證行須在貨物經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可支付”，本題中的A選項(xiàng)即屬于此一類(lèi)，實(shí)際上在A項(xiàng)情況下，買(mǎi)方通常在騙得履約保證金后往往拒不簽發(fā)檢驗(yàn)合格證書(shū)，或干脆消失，使得受益人遭受損失。D項(xiàng)也屬于此類(lèi)軟條款。（2）暫不生效條款。如B項(xiàng)。在此情況下，賣(mài)方往往最終等不到開(kāi)證行的所謂“另行通知”。（3）加列各種限制。如“出口貨物須經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人派員檢驗(yàn)，合格后出具檢驗(yàn)認(rèn)可的證書(shū)”、“貨物裝運(yùn)日期、裝運(yùn)港、目的港須待開(kāi)證申請(qǐng)人同意，由開(kāi)證行以修改書(shū)的形式另行通知”。
C項(xiàng)屬于雙方約定的跟單信用證所要跟的單據(jù)，不屬于軟條款。故本題正確答案是ABD.
4、信用證欺詐例外原則
若買(mǎi)方發(fā)現(xiàn)或獲得確鑿證據(jù)，證明賣(mài)方確有欺詐行為，買(mǎi)方可請(qǐng)求法院向銀行頒布禁止令。
匯付、銀行托收、信用證三種方式，銀行信用證使用最多
銀行的“五不管”：1、不管貨物的情況；2、不管買(mǎi)賣(mài)合同的履行；3、不管單據(jù)的真?zhèn)闻c準(zhǔn)確；4、不管賣(mài)方的資信；5、不管傳遞中發(fā)生的錯(cuò)誤。
1、托收當(dāng)事人之間關(guān)系：
A.委托人與托收行：委托關(guān)系
B.托收行與代收行：委托關(guān)系
C.委托人與代收行：無(wú)直接合同關(guān)系
D.代收行與付款人：無(wú)法律上直接關(guān)系
2、信用證當(dāng)事人之間關(guān)系：
A.開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人：買(mǎi)賣(mài)合同關(guān)系
B.開(kāi)證行與開(kāi)證申請(qǐng)人：委托合同關(guān)系
C.開(kāi)證行與受益人：不可撤銷(xiāo)信用證是對(duì)雙方有約束力的獨(dú)立合同（信用證必須注明是撤銷(xiāo)或是不可撤銷(xiāo)的，未注明則是不可撤銷(xiāo)的）
D.通知行與開(kāi)證行：委托代理關(guān)系
E.通知行與受益人：無(wú)合同關(guān)系
3、信用證欺詐種類(lèi)：
A.開(kāi)立假信用證
B.軟條款信用證：限制性條款、條款不清、責(zé)任不明
常見(jiàn)的有暫不生效、限制性付款條款、加列各種限制、對(duì)裝運(yùn)的限制
C.偽造單據(jù)
D.倒簽提單、預(yù)借提單、以保函換取清潔提單
倒簽提單是指貨物裝船后，承運(yùn)人簽發(fā)的一種早于貨物實(shí)際裝船日期的提單。倒簽提單是一種欺詐行為，是托運(yùn)人與承運(yùn)人合謀欺詐提單持有人，保函亦因欺詐而無(wú)效。
預(yù)借提單，是指承運(yùn)人在收到貨物后，尚未裝船或雖已開(kāi)始裝船但未裝完，提前簽發(fā)已裝船提單的行為。
銀行對(duì)信用證交易的基礎(chǔ)合同（買(mǎi)賣(mài)合同）履行情況不負(fù)責(zé)任
免責(zé)：UCP500號(hào)規(guī)定了信用證銀行免責(zé)的情況，包括
1、銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性、偽造或法律效力，以及對(duì)單據(jù)上所載的或附加的一般或特殊的條件，概不負(fù)責(zé)。真實(shí)性作形式上的審查
2、銀行對(duì)由于任何信息、信函或單據(jù)在傳遞過(guò)程中發(fā)生延誤或遺失而引起的后果，或任何電訊在傳遞過(guò)程中發(fā)生延誤、殘缺和其他錯(cuò)誤，概不負(fù)責(zé)。
3、銀行對(duì)由于天災(zāi)、*、*、叛亂、戰(zhàn)爭(zhēng)或銀行本身無(wú)法控制的任何其他原因，或任何罷工或停工而中斷營(yíng)業(yè)所引起的后果概不負(fù)責(zé)。
4、銀行不受買(mǎi)賣(mài)合同的約束或影響，不負(fù)責(zé)買(mǎi)賣(mài)合同的履行情況和當(dāng)事人的資信等。
載有“軟條款”的信用證是對(duì)受益人危害極大的信用證，下列哪些規(guī)定應(yīng)被視為信用證的“軟條款”？
A.本信用證付款以貨物經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人或其授權(quán)人檢驗(yàn)合格并簽發(fā)檢驗(yàn)證書(shū)為條件
B.本信用證的生效以開(kāi)證行的另行通知為條件
C.受益人在議付時(shí)應(yīng)提交的單據(jù)包括出口地商檢機(jī)構(gòu)的檢驗(yàn)證書(shū)
D.受益人在議付時(shí)應(yīng)提交開(kāi)證申請(qǐng)人或其授權(quán)代表簽署的貨運(yùn)收據(jù)，該簽名應(yīng)與開(kāi)證行所保留的簽名樣本相符
「答 案」ABD
「知識(shí)點(diǎn)」信用證欺詐-軟條款信用證
「詳 解」
軟條款信用證是常見(jiàn)的信用證欺詐方式。其基本原理是在開(kāi)立信用證是在信用證中規(guī)定一些限制性條款，這些限制性條款可以使開(kāi)證申請(qǐng)人（買(mǎi)方）控制整筆交易，而使受益人（賣(mài)方）處于受制于他人的被動(dòng)地位，受益人能否拿到貨款取決于開(kāi)證申請(qǐng)人是否簽發(fā)特定的憑據(jù)，而開(kāi)證申請(qǐng)人在詐騙得手后根本不會(huì)簽發(fā)這樣的付款憑據(jù)，從而使受益人根本拿不到貨款。常見(jiàn)的“軟條款”有如下幾種：（1）限制性付款條款。如規(guī)定：“信用證項(xiàng)下的付款須在貨物清關(guān)后進(jìn)行”、或“開(kāi)證行須在貨物經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可支付”，本題中的A選項(xiàng)即屬于此一類(lèi)，實(shí)際上在A項(xiàng)情況下，買(mǎi)方通常在騙得履約保證金后往往拒不簽發(fā)檢驗(yàn)合格證書(shū)，或干脆消失，使得受益人遭受損失。D項(xiàng)也屬于此類(lèi)軟條款。（2）暫不生效條款。如B項(xiàng)。在此情況下，賣(mài)方往往最終等不到開(kāi)證行的所謂“另行通知”。（3）加列各種限制。如“出口貨物須經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人派員檢驗(yàn)，合格后出具檢驗(yàn)認(rèn)可的證書(shū)”、“貨物裝運(yùn)日期、裝運(yùn)港、目的港須待開(kāi)證申請(qǐng)人同意，由開(kāi)證行以修改書(shū)的形式另行通知”。
C項(xiàng)屬于雙方約定的跟單信用證所要跟的單據(jù)，不屬于軟條款。故本題正確答案是ABD.
4、信用證欺詐例外原則
若買(mǎi)方發(fā)現(xiàn)或獲得確鑿證據(jù)，證明賣(mài)方確有欺詐行為，買(mǎi)方可請(qǐng)求法院向銀行頒布禁止令。