1. 借款合同的概念
借款合同有以下法律特征：
（1） 借款合同是以轉(zhuǎn)讓貨幣所有權(quán)為目的的合同；
（2） 借款合同的標(biāo)的物為貨幣；
（3） 借款合同原則上為有償合同，也可以為無償合同；
（4） 借款合同為諾成性合同，但自然人間的借款合同為實(shí)踐性合同；
（5） 借款合同為雙務(wù)合同，但自然人之間的借款合同原則上為單務(wù)合同；
（6） 借款合同為要式合同，金融機(jī)構(gòu)的借款合同應(yīng)采用書面形式，但自然人間的借款合同為不要式合同。
2. 貸款人的主要義務(wù)
由于自然人間的貸款合同為實(shí)踐性合同，只有在貸款人將借款交付給借款人時合同才生效，因此自然人之間的借款合同為單務(wù)合同，在借款合同生效后，貸款人并不負(fù)擔(dān)義務(wù)。
而金融機(jī)構(gòu)為貸款人的借款合同為諾成性合同、雙務(wù)合同，自合同成立生效后，貸款人也負(fù)擔(dān)義務(wù)，即按照合同的約定按時向借款人提供借款。貸款人未按照約定的日期、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失。
貸款人提供給借款人的借款金額應(yīng)當(dāng)符合合同中約定的數(shù)額，而不得從中預(yù)先扣除借款違約金或保證金或利息。利息預(yù)先在本金中扣除的，借款數(shù)額按照實(shí)際借款數(shù)額計算。
3. 借款人的主要義務(wù)
（1） 貸款人為金融機(jī)構(gòu)的，借款人有義務(wù)按照合同中約定的時間和數(shù)額收取借款。借款人未按照約定的日期、數(shù)額收取借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定的日期 、數(shù)額支付利息。
（2） 貸款人按照約定可以檢查、監(jiān)督借款的使用情況。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定向貸款人定期提供有關(guān)財務(wù)會計報表等資料。
（3） 按照合同約定的貸款用途使用借款。借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。
【例題】甲銀行與乙企業(yè)簽訂了一份借款合同，合同簽訂以后，甲銀行依約發(fā)放了部分貸款。乙企業(yè)未按照約定用途使用借款，則甲銀行可以行使的權(quán)利是（ ）
A、停止發(fā)放后續(xù)貸款 B、提前收回已借貸款
C、解除借款合同 D、對乙企業(yè)進(jìn)行罰款
（4） 按合同約定的還款期限和方式及時償還借款。借款合同規(guī)定借款期限的，借款人自應(yīng)在約定的期限按照約定的還款方式償還借款。借款合同未明確規(guī)定還款期限的，當(dāng)事人可以先就還款期限進(jìn)行協(xié)商，如不能達(dá)成協(xié)議，則按照合同的其他條款或者交易習(xí)慣確定還款期限；如果依上述辦法都不能確定，則借款人可以隨時償還借款，貸款人也可以隨時要求借款人償還借款。但貸款人要求借款人還款的，應(yīng)先向借款人發(fā)出還款的催告，給借款人一合理的期限。
借款合同明確約定借款期，借款人未按照約定的期限償還借款的，有兩種情形：其一是遲延還款，借款人應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息；其二是提前還款，借款人除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計算利息。
（5） 按照合同約定的利率和期限支付利息。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息，對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依照《合同法》第61條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿1年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付；借款期間1年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿1年時支付，剩余期間不滿1年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付。
自然人之間的借款合同未明確約定利息的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但不得超過銀行同類貸款利率的4倍（包含利率本數(shù)），超過此限度的利息不予保護(hù)。
【難點(diǎn)辨析】
民間借款。對于民間借款合同，可采用口頭形式和書面形式，其利率不得超過銀行同類貸款的四倍。民間借款合同為實(shí)踐性合同，未約定利息的，視為無息借款。
【例題】公民甲與乙書面約定甲向乙借款5萬元，未約定利息，也未約定還款期限。下列說法哪些是正確的？(2003/三/45)
A借款合同自乙向甲提供借款時生效
B乙有權(quán)隨時要求甲返還借款
C乙可以要求甲按銀行同期同類貸款利率支付利息
D經(jīng)乙催告，甲仍不還款，乙有權(quán)主張逾期利息
借款合同有以下法律特征：
（1） 借款合同是以轉(zhuǎn)讓貨幣所有權(quán)為目的的合同；
（2） 借款合同的標(biāo)的物為貨幣；
（3） 借款合同原則上為有償合同，也可以為無償合同；
（4） 借款合同為諾成性合同，但自然人間的借款合同為實(shí)踐性合同；
（5） 借款合同為雙務(wù)合同，但自然人之間的借款合同原則上為單務(wù)合同；
（6） 借款合同為要式合同，金融機(jī)構(gòu)的借款合同應(yīng)采用書面形式，但自然人間的借款合同為不要式合同。
2. 貸款人的主要義務(wù)
由于自然人間的貸款合同為實(shí)踐性合同，只有在貸款人將借款交付給借款人時合同才生效，因此自然人之間的借款合同為單務(wù)合同，在借款合同生效后，貸款人并不負(fù)擔(dān)義務(wù)。
而金融機(jī)構(gòu)為貸款人的借款合同為諾成性合同、雙務(wù)合同，自合同成立生效后，貸款人也負(fù)擔(dān)義務(wù)，即按照合同的約定按時向借款人提供借款。貸款人未按照約定的日期、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失。
貸款人提供給借款人的借款金額應(yīng)當(dāng)符合合同中約定的數(shù)額，而不得從中預(yù)先扣除借款違約金或保證金或利息。利息預(yù)先在本金中扣除的，借款數(shù)額按照實(shí)際借款數(shù)額計算。
3. 借款人的主要義務(wù)
（1） 貸款人為金融機(jī)構(gòu)的，借款人有義務(wù)按照合同中約定的時間和數(shù)額收取借款。借款人未按照約定的日期、數(shù)額收取借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定的日期 、數(shù)額支付利息。
（2） 貸款人按照約定可以檢查、監(jiān)督借款的使用情況。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定向貸款人定期提供有關(guān)財務(wù)會計報表等資料。
（3） 按照合同約定的貸款用途使用借款。借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。
【例題】甲銀行與乙企業(yè)簽訂了一份借款合同，合同簽訂以后，甲銀行依約發(fā)放了部分貸款。乙企業(yè)未按照約定用途使用借款，則甲銀行可以行使的權(quán)利是（ ）
A、停止發(fā)放后續(xù)貸款 B、提前收回已借貸款
C、解除借款合同 D、對乙企業(yè)進(jìn)行罰款
（4） 按合同約定的還款期限和方式及時償還借款。借款合同規(guī)定借款期限的，借款人自應(yīng)在約定的期限按照約定的還款方式償還借款。借款合同未明確規(guī)定還款期限的，當(dāng)事人可以先就還款期限進(jìn)行協(xié)商，如不能達(dá)成協(xié)議，則按照合同的其他條款或者交易習(xí)慣確定還款期限；如果依上述辦法都不能確定，則借款人可以隨時償還借款，貸款人也可以隨時要求借款人償還借款。但貸款人要求借款人還款的，應(yīng)先向借款人發(fā)出還款的催告，給借款人一合理的期限。
借款合同明確約定借款期，借款人未按照約定的期限償還借款的，有兩種情形：其一是遲延還款，借款人應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息；其二是提前還款，借款人除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計算利息。
（5） 按照合同約定的利率和期限支付利息。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息，對支付利息的期限沒有約定或者約定不明確，依照《合同法》第61條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿1年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付；借款期間1年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿1年時支付，剩余期間不滿1年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時一并支付。
自然人之間的借款合同未明確約定利息的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但不得超過銀行同類貸款利率的4倍（包含利率本數(shù)），超過此限度的利息不予保護(hù)。
【難點(diǎn)辨析】
民間借款。對于民間借款合同，可采用口頭形式和書面形式，其利率不得超過銀行同類貸款的四倍。民間借款合同為實(shí)踐性合同，未約定利息的，視為無息借款。
【例題】公民甲與乙書面約定甲向乙借款5萬元，未約定利息，也未約定還款期限。下列說法哪些是正確的？(2003/三/45)
A借款合同自乙向甲提供借款時生效
B乙有權(quán)隨時要求甲返還借款
C乙可以要求甲按銀行同期同類貸款利率支付利息
D經(jīng)乙催告，甲仍不還款，乙有權(quán)主張逾期利息