-
第二節(jié) 我國A股、基金、債券等品種的清算與交收
一、上海市場A股、基金、債券等品種的清算與交收
上海證券交易所資金的清算、交收以結(jié)算參與人在該所取得的交易席位為明細核算單位。
（一）中國結(jié)算上海分公司同結(jié)算參與人之間的資金交收流程（了解）
（二）資金交收
資金交收首先滿足二級市場交收，然后滿足一級市場交收。資金交收具有終局性和不可逆轉(zhuǎn)性。（考點）
可用余額=賬戶余額+（T+0實收實付）—凍結(jié)金額—最低備付限額
如可用余額小于零，結(jié)算參與人必須在T+1交收前補足差額；可用余額大于零時，即為該賬戶當(dāng)前可以劃出的金額。（重點）
二、深圳市場A股，基金、債券等品種的清算與交收
中國結(jié)算深圳分公司同結(jié)算參與人之間的資金結(jié)算流程如下：（了解）
（1）交易當(dāng)日（T日）收市后，深圳證券交易所將交易成交數(shù)據(jù)傳給中國結(jié)算深圳分公司。
（2）T+1日開市前，中國結(jié)算深圳分公司向各結(jié)算參與人發(fā)送資金結(jié)算明細數(shù)據(jù)。
（3）T+1日，結(jié)算參與人可聯(lián)機查詢結(jié)算備付金賬戶明細和余額、結(jié)算保證金賬戶明細和余額等。當(dāng)結(jié)算備付金賬戶余額不足時，結(jié)算參與人應(yīng)于當(dāng)日16：30（若當(dāng)日有新股申購資金結(jié)算業(yè)務(wù)，則為17：00）前補足。（考點）
（4）結(jié)算參與人沒有足額及時交收，出現(xiàn)透支的行為。
三、合格境外機構(gòu)投資者的結(jié)算辦法
合格境外機構(gòu)投資者（以下簡稱“合格投資者”）由其托管人作為結(jié)算參與人，直接與結(jié)算公司辦理其所托管合格投資者的結(jié)算業(yè)務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)的交收責(zé)任。（考點）
托管人申請開戶時須提交以下材料：（了解）
托管人結(jié)算備付金賬戶的日末余額，不得低于結(jié)算公司核定的最低結(jié)算備付金限額?！?BR> 托管人如出現(xiàn)資金交收透支，結(jié)算公司可以采取以下措施：（重點考點）
（1）根據(jù)托管人發(fā)生的透支金額，按人民銀行有關(guān)規(guī)定計收罰息。
（2）T+1日交收時，暫扣托管人指定的、相當(dāng)于透支金額價值120%的證券。
（3）要求透支托管人提供書面情況說明和有關(guān)責(zé)任方蓋章的資金交收透支責(zé)任確認書，將該透支事件在托管人業(yè)務(wù)不良記錄中予以登記，作為評估風(fēng)險程度、確定重點監(jiān)控對象的依據(jù)。
（4）通知透支托管人向結(jié)算公司提供財務(wù)狀況說明，提出彌補透支的具體措施，將該托管人列為重點監(jiān)控對象，密切監(jiān)測其財務(wù)狀況。
（5）提請證券交易所限制或暫停透支托管人所托管合格投資者的證券買人，同時將有關(guān)情況報告中國證監(jiān)會。
第二節(jié) 我國A股、基金、債券等品種的清算與交收
一、上海市場A股、基金、債券等品種的清算與交收
上海證券交易所資金的清算、交收以結(jié)算參與人在該所取得的交易席位為明細核算單位。
（一）中國結(jié)算上海分公司同結(jié)算參與人之間的資金交收流程（了解）
（二）資金交收
資金交收首先滿足二級市場交收，然后滿足一級市場交收。資金交收具有終局性和不可逆轉(zhuǎn)性。（考點）
可用余額=賬戶余額+（T+0實收實付）—凍結(jié)金額—最低備付限額
如可用余額小于零，結(jié)算參與人必須在T+1交收前補足差額；可用余額大于零時，即為該賬戶當(dāng)前可以劃出的金額。（重點）
二、深圳市場A股，基金、債券等品種的清算與交收
中國結(jié)算深圳分公司同結(jié)算參與人之間的資金結(jié)算流程如下：（了解）
（1）交易當(dāng)日（T日）收市后，深圳證券交易所將交易成交數(shù)據(jù)傳給中國結(jié)算深圳分公司。
（2）T+1日開市前，中國結(jié)算深圳分公司向各結(jié)算參與人發(fā)送資金結(jié)算明細數(shù)據(jù)。
（3）T+1日，結(jié)算參與人可聯(lián)機查詢結(jié)算備付金賬戶明細和余額、結(jié)算保證金賬戶明細和余額等。當(dāng)結(jié)算備付金賬戶余額不足時，結(jié)算參與人應(yīng)于當(dāng)日16：30（若當(dāng)日有新股申購資金結(jié)算業(yè)務(wù)，則為17：00）前補足。（考點）
（4）結(jié)算參與人沒有足額及時交收，出現(xiàn)透支的行為。
三、合格境外機構(gòu)投資者的結(jié)算辦法
合格境外機構(gòu)投資者（以下簡稱“合格投資者”）由其托管人作為結(jié)算參與人，直接與結(jié)算公司辦理其所托管合格投資者的結(jié)算業(yè)務(wù)，承擔(dān)相應(yīng)的交收責(zé)任。（考點）
托管人申請開戶時須提交以下材料：（了解）
托管人結(jié)算備付金賬戶的日末余額，不得低于結(jié)算公司核定的最低結(jié)算備付金限額?！?BR> 托管人如出現(xiàn)資金交收透支，結(jié)算公司可以采取以下措施：（重點考點）
（1）根據(jù)托管人發(fā)生的透支金額，按人民銀行有關(guān)規(guī)定計收罰息。
（2）T+1日交收時，暫扣托管人指定的、相當(dāng)于透支金額價值120%的證券。
（3）要求透支托管人提供書面情況說明和有關(guān)責(zé)任方蓋章的資金交收透支責(zé)任確認書，將該透支事件在托管人業(yè)務(wù)不良記錄中予以登記，作為評估風(fēng)險程度、確定重點監(jiān)控對象的依據(jù)。
（4）通知透支托管人向結(jié)算公司提供財務(wù)狀況說明，提出彌補透支的具體措施，將該托管人列為重點監(jiān)控對象，密切監(jiān)測其財務(wù)狀況。
（5）提請證券交易所限制或暫停透支托管人所托管合格投資者的證券買人，同時將有關(guān)情況報告中國證監(jiān)會。