一、單項選擇題(每題1分。每題的備選項中，只有一個符合題意)
【真題試題】 (2010年單項選擇第21題)
1.在我國常見的資本運營方式中，并購企業(yè)出資購買被并購企業(yè)的資產(chǎn)以獲得其產(chǎn)權(quán)的并購方式稱為( )。
A.承擔債務(wù)式重組
B.收購式重組
C.以債權(quán)換股權(quán)模式
D.杠桿收購模式
【真題解析】
本題考查資本運營方式。收購式重組的特點包括：并購企業(yè)并不需要承擔被并購企業(yè)的債務(wù)，并購速度快;并購企業(yè)可以較為徹底地進行并購后的資產(chǎn)重組以及企業(yè)文化重塑;適用于需對被并購企業(yè)進行絕對控股，同時要求并購企業(yè)實力強大，具有現(xiàn)金支付能力。購買資產(chǎn)的方式屬于收購式重組，答案為B.
【真題試題】 (2010年單項選擇第22題)
2.債券按發(fā)行主體分類，除政府債券、金融債券和國際債券外，還有( )。
A.擔保債券
B.信用債券
C.附息債券
D.企業(yè)債券
【真題解析】
本題考查債券的分類。顯然只有D是從主體的角度對債券進行的分類。答案是D.
【真題試題】 (2010年單項選擇第23題)
3.根據(jù)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以將資產(chǎn)證券劃分為不動產(chǎn)證券化、信貸資產(chǎn)證券化以及( )等。
A.股權(quán)型證券化
B.債權(quán)型證券化
C.混合型證券化
D.應(yīng)收賬款證券化
【真題解析】
本題考查資產(chǎn)證券化的分類，其中ABC是根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同進行的劃分，只有D是根據(jù)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的不同所進行的分類。答案為D.
【真題試題】 (2010年單項選擇第24題)
4.目前風險投資所進入的領(lǐng)域主要是( )。
A.壟斷行業(yè)
B.高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)
C.一般競爭性行業(yè)
D.基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域
【真題解析】
本題考查風險投資的領(lǐng)域。風險投資公司和風險投資基金是風險投資主體中的主導性機構(gòu)。其主要服務(wù)對象是高新技術(shù)企業(yè)及科技型中小企業(yè)。答案為B.
【真題試題】(2009年單項選擇第29題)
5.下列關(guān)于普通股的表述，正確的是 ( )。
A.普通股股東不享有公司的經(jīng)營參與權(quán)
B.公司破產(chǎn)清算時，在剩余財產(chǎn)的分配上，普通股股東排在債權(quán)人之前
C.普通股股東具有優(yōu)先認股權(quán)
D.普通股在發(fā)行時約定固定股息率
【真題解析】
普通股股東享有公司的經(jīng)營參與權(quán)，優(yōu)先股股東不享有;公司破產(chǎn)清算時，在剩余財產(chǎn)的：分配上，普通股股東排在債權(quán)人之后;普通股在發(fā)行時不能約定固定股息率，優(yōu)先股可以約定;普通股股東具有優(yōu)先認股權(quán)。因此，本題的正確答案為C.
【真題試題】 (2009年單項選擇第30題)
6.根據(jù)股票上市地點及股票投資者的不同，可以將我國上市公司的股票分為A股、B股、H股等。其中H股是( )。
A.中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票
B.香港境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票
C.香港境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國境內(nèi)上市的股票
D.中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國境內(nèi)上市的股票
【真題解析】
上述股票都是我國公司發(fā)行的，H是香港的簡稱，因此這是中國公司在香港上市的股票。本題的正確答案為A.
【真題試題】 (2009年單項選擇第36題)
7.股票上市交易申請經(jīng)證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準后，證券交易所應(yīng)當自接到股票發(fā)行人提交的文件之日起( )內(nèi)安排該股票上市。
A.3個月
B.4個月
C.6個月
D.1年
【真題解析】
股票上市交易申請經(jīng)證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準后，證券交易所應(yīng)當自接到股票發(fā)行人提交的文件之日起6個月內(nèi)安排該股票上市。因此，本題的正確答案為C.
【真題試題】 (2008年單項選擇第24題)
8.企業(yè)通過二級市場收購1市公司股票，從而獲得上市公司控制權(quán)的資本運營模
式稱為( )。
A.流通股轉(zhuǎn)讓模式
B.收購式重組
C.投資控股收購重組模式
D.杠桿收購模式
【真題解析】
本題涉及的考點是我國常用的資本運營操作方法。流通股轉(zhuǎn)讓模式又被稱為公開市場并購，即并購企業(yè)通過二級市場收購上市公司的股票，從而獲得上市公司控制權(quán)的行為。收購式重組是并購企業(yè)出資購買被并購企業(yè)的資產(chǎn)以獲得其產(chǎn)權(quán)的并購手段。投資控股收購重組是指上市公司對被并購公司進行投資，從而將其改組為上市公司子公司的并購行為。杠桿收購模式指收購企業(yè)利用目標公司資產(chǎn)的經(jīng)營收入，來支付兼并費用或作為費用支付的擔保。因此，本題的正確答案為A.
【真題試題】(2008年單項選擇第27題)
9.MB0是流行于歐美國家的一種企業(yè)收購方式。下列有關(guān)MB0的表述中，正確的是( )。
A.收購者必須是目標公司的管理者或經(jīng)理層
B.收購行為不改變企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
C.收購者必須是自己投入資金收購
D.收購行為不改變企業(yè)的控制權(quán)結(jié)構(gòu)
【真題解析】
本題涉及的考點是資本運營的內(nèi)容和模式。MB0就是所謂的管理層收購，即目標公司的管理者或經(jīng)理層利用借貸所融資本購買本公司的股權(quán)，從而改變本公司所有者結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，進而達到重組本公司目的并獲得預期收益的一種收購行為。故BCD的說法都是錯誤的，本題的正確答案為A.
【真題試題】(2008年單項選擇第29題)
10.根據(jù)我國相關(guān)法律法規(guī)，企業(yè)公開發(fā)行股票并上市應(yīng)該遵循有關(guān)要求。錯誤的要求是( )。
A.必須成立有限責任公司
B.必須聘請中介機構(gòu)
C.股票必須上市交易
D.必須向中國證監(jiān)會報送材料和報送申請股票發(fā)行文件
【真題解析】
本題涉及的考點是我國股票發(fā)行方式。根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會和證券交易所頒布的規(guī)章等有關(guān)規(guī)定，企業(yè)公開發(fā)行股票并上市應(yīng)該遵循以下程序：①成立股份有限公司。②聘請中介機構(gòu)。③向中國證監(jiān)會報送材料和報送申請股票發(fā)行文件。④證監(jiān)會審核相關(guān)材料。⑤發(fā)行股票。⑥股票上市交易。故A項說法是錯誤的。
【真題試題】(2008年單項選擇第31題)
11.證券公司負責對擬上市企業(yè)發(fā)行股票進行輔導，輔導期為( )。
A.半年
B.1年
C.1年半
D.2年
【真題解析】
本題涉及的考點同樣是籌資管理中有關(guān)股票籌資的知識點。根據(jù)中國證監(jiān)會《首次公開發(fā)行股票輔導工作辦法》的規(guī)定，首次公開發(fā)行的輔導期限至少為一年。但是該規(guī)定已經(jīng)被《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》明確廢止，新的規(guī)定沒有對輔導期進行明確的規(guī)定，因而目前輔導期已經(jīng)沒有一年的法定要求。本題在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》施行前正確答案應(yīng)當為B.
【真題試題】(2007年單項選擇第29題)
二、多項選擇題(每題2分。每題的備選項中有兩個或兩個以上符合題意，至少有一個錯項。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分)
【真題試題】(2010年多項選擇第55題)
1.我國宏觀調(diào)控的主要手段包括( )。
A.財政調(diào)節(jié)
B.信貸調(diào)節(jié)
C.價格調(diào)節(jié)
D.企業(yè)調(diào)節(jié)
【真題解析】
本題考查宏觀調(diào)控的主要手段。我國宏觀調(diào)控的主要手段包括財政調(diào)節(jié)、信貸調(diào)節(jié)、價格調(diào)節(jié)和匯率調(diào)節(jié)。答案為ABC.
【真題試題】 (2010年多項選擇第56題)
2.企業(yè)并購后能否有效整合決定并購成效，企業(yè)并購后的整合包括( )。
A.社會整合
B.經(jīng)營整合
C.人員整合
D.文化整合
【真題解析】
本題考查企業(yè)并購后的整合。企業(yè)并購后的整合包括人員整合、經(jīng)營整合、文化整合。答案為BCD.
【真題試題】 (2010年多項選擇第57題)
3.股票投資的非系統(tǒng)性風險包括( )。
A.財務(wù)風險
B.購買力風險
C.市場風險
D.經(jīng)營風險
【真題解析】
本題考查股票投資風險。股票投資的風險包括系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。系統(tǒng)性風險主要由政治、經(jīng)濟及社會環(huán)境等宏觀因素造成。公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、市場銷售、重大投資等因素的變化都會影響公司的股價走勢。購買力風險屬于系統(tǒng)性風險。答案為ACD.
【真題試題】 (2009年多項選擇第59題)
4.下列表述中，屬于直接融資特點的是( )。
A.直接性
B.相對集中性
C.信譽的差異性較小
D.相對較強的自主權(quán)
【真題解析】
直接融資具有分散性，信譽的差異也比較大。因此，本題的正確答案為AD.
【真題試題】 (2009年多項選擇第61題)
5.下列關(guān)于企業(yè)債券的表述，正確的是( )。
A.企業(yè)債券的投資者是發(fā)行企業(yè)的所有者
B.債權(quán)人在企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取方面優(yōu)于股東
C.企業(yè)債券的償還負擔小于股票
D.債券利息成本固定
【真題解析】
企業(yè)債券的投資者是發(fā)行企業(yè)的債權(quán)人，而非所有者。企業(yè)債券的償還負擔大于股票，因為股票不需要償還。因此，本題的正確答案為BD.
【真題試題】 (2007年多項選擇第64題)
【真題試題】 (2007年多項選擇第65題)
7.交易雙方約定在未來某一特定時間、以某一特定價格買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量資產(chǎn)的交易形式，是衍生金融產(chǎn)品中的( )。
A.遠期
B.期貨
C.期權(quán)
D.掉期
【真題解析】
本題考查的考點是金融衍生產(chǎn)品的分類：按照不同的分類方法，金融衍生產(chǎn)品主要有以下種類：①根據(jù)衍生金融工具產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權(quán)和掉期四大類。遠期合約和期貨合約都是交易雙方約定在未來某一特定時間、以某一特定價格、買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量資產(chǎn)的交易形式。期貨合約是由期貨交易所制定的標準化合約，對合約到期日及其買賣的資產(chǎn)的種類、數(shù)量、質(zhì)量作出了統(tǒng)一規(guī)定。遠期合約是根據(jù)買賣雙方的特殊需求由買賣雙方自行簽訂的合約。因此，期貨比遠期合約更加規(guī)范，流動性也更高。掉期合約是一種為交易雙方簽訂的在未來某一時期相互交換某種資產(chǎn)的合約。更為準確地說，掉期合約是當事人之間簽訂的在未來某一期間內(nèi)相互交換他們認為具有相等經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約。較為常見的是利率掉期合約和貨幣掉期合約。期權(quán)交易是買賣權(quán)利的交易。期權(quán)合約規(guī)定了在某一特定時間、以某一特定價格買賣某一特定種類、數(shù)量、質(zhì)量原生資產(chǎn)的權(quán)利。期權(quán)合同有在交易所上市的標準化合同，也有在柜臺交易的非標準化合同。②根據(jù)原生金融工具大致可以分為股票、利率和匯率衍生工具。如果再加以細分，股票類中又包括具體的股票和由股票組合形成的股票指數(shù);利率類中又可分為以短期存款利率為代表的短期利率和以長期債券利率為代表的長期利率;貨幣類中包括各種不同幣種之間的比值等等。因此，本題的正確答案為AB.
【真題試題】 (2010年單項選擇第21題)
1.在我國常見的資本運營方式中，并購企業(yè)出資購買被并購企業(yè)的資產(chǎn)以獲得其產(chǎn)權(quán)的并購方式稱為( )。
A.承擔債務(wù)式重組
B.收購式重組
C.以債權(quán)換股權(quán)模式
D.杠桿收購模式
【真題解析】
本題考查資本運營方式。收購式重組的特點包括：并購企業(yè)并不需要承擔被并購企業(yè)的債務(wù)，并購速度快;并購企業(yè)可以較為徹底地進行并購后的資產(chǎn)重組以及企業(yè)文化重塑;適用于需對被并購企業(yè)進行絕對控股，同時要求并購企業(yè)實力強大，具有現(xiàn)金支付能力。購買資產(chǎn)的方式屬于收購式重組，答案為B.
【真題試題】 (2010年單項選擇第22題)
2.債券按發(fā)行主體分類，除政府債券、金融債券和國際債券外，還有( )。
A.擔保債券
B.信用債券
C.附息債券
D.企業(yè)債券
【真題解析】
本題考查債券的分類。顯然只有D是從主體的角度對債券進行的分類。答案是D.
【真題試題】 (2010年單項選擇第23題)
3.根據(jù)證券化的基礎(chǔ)資產(chǎn)不同，可以將資產(chǎn)證券劃分為不動產(chǎn)證券化、信貸資產(chǎn)證券化以及( )等。
A.股權(quán)型證券化
B.債權(quán)型證券化
C.混合型證券化
D.應(yīng)收賬款證券化
【真題解析】
本題考查資產(chǎn)證券化的分類，其中ABC是根據(jù)證券化產(chǎn)品的金融屬性不同進行的劃分，只有D是根據(jù)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的不同所進行的分類。答案為D.
【真題試題】 (2010年單項選擇第24題)
4.目前風險投資所進入的領(lǐng)域主要是( )。
A.壟斷行業(yè)
B.高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)
C.一般競爭性行業(yè)
D.基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域
【真題解析】
本題考查風險投資的領(lǐng)域。風險投資公司和風險投資基金是風險投資主體中的主導性機構(gòu)。其主要服務(wù)對象是高新技術(shù)企業(yè)及科技型中小企業(yè)。答案為B.
【真題試題】(2009年單項選擇第29題)
5.下列關(guān)于普通股的表述，正確的是 ( )。
A.普通股股東不享有公司的經(jīng)營參與權(quán)
B.公司破產(chǎn)清算時，在剩余財產(chǎn)的分配上，普通股股東排在債權(quán)人之前
C.普通股股東具有優(yōu)先認股權(quán)
D.普通股在發(fā)行時約定固定股息率
【真題解析】
普通股股東享有公司的經(jīng)營參與權(quán)，優(yōu)先股股東不享有;公司破產(chǎn)清算時，在剩余財產(chǎn)的：分配上，普通股股東排在債權(quán)人之后;普通股在發(fā)行時不能約定固定股息率，優(yōu)先股可以約定;普通股股東具有優(yōu)先認股權(quán)。因此，本題的正確答案為C.
【真題試題】 (2009年單項選擇第30題)
6.根據(jù)股票上市地點及股票投資者的不同，可以將我國上市公司的股票分為A股、B股、H股等。其中H股是( )。
A.中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票
B.香港境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在香港上市的股票
C.香港境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國境內(nèi)上市的股票
D.中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國境內(nèi)上市的股票
【真題解析】
上述股票都是我國公司發(fā)行的，H是香港的簡稱，因此這是中國公司在香港上市的股票。本題的正確答案為A.
【真題試題】 (2009年單項選擇第36題)
7.股票上市交易申請經(jīng)證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準后，證券交易所應(yīng)當自接到股票發(fā)行人提交的文件之日起( )內(nèi)安排該股票上市。
A.3個月
B.4個月
C.6個月
D.1年
【真題解析】
股票上市交易申請經(jīng)證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準后，證券交易所應(yīng)當自接到股票發(fā)行人提交的文件之日起6個月內(nèi)安排該股票上市。因此，本題的正確答案為C.
【真題試題】 (2008年單項選擇第24題)
8.企業(yè)通過二級市場收購1市公司股票，從而獲得上市公司控制權(quán)的資本運營模
式稱為( )。
A.流通股轉(zhuǎn)讓模式
B.收購式重組
C.投資控股收購重組模式
D.杠桿收購模式
【真題解析】
本題涉及的考點是我國常用的資本運營操作方法。流通股轉(zhuǎn)讓模式又被稱為公開市場并購，即并購企業(yè)通過二級市場收購上市公司的股票，從而獲得上市公司控制權(quán)的行為。收購式重組是并購企業(yè)出資購買被并購企業(yè)的資產(chǎn)以獲得其產(chǎn)權(quán)的并購手段。投資控股收購重組是指上市公司對被并購公司進行投資，從而將其改組為上市公司子公司的并購行為。杠桿收購模式指收購企業(yè)利用目標公司資產(chǎn)的經(jīng)營收入，來支付兼并費用或作為費用支付的擔保。因此，本題的正確答案為A.
【真題試題】(2008年單項選擇第27題)
9.MB0是流行于歐美國家的一種企業(yè)收購方式。下列有關(guān)MB0的表述中，正確的是( )。
A.收購者必須是目標公司的管理者或經(jīng)理層
B.收購行為不改變企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
C.收購者必須是自己投入資金收購
D.收購行為不改變企業(yè)的控制權(quán)結(jié)構(gòu)
【真題解析】
本題涉及的考點是資本運營的內(nèi)容和模式。MB0就是所謂的管理層收購，即目標公司的管理者或經(jīng)理層利用借貸所融資本購買本公司的股權(quán)，從而改變本公司所有者結(jié)構(gòu)、控制權(quán)結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，進而達到重組本公司目的并獲得預期收益的一種收購行為。故BCD的說法都是錯誤的，本題的正確答案為A.
【真題試題】(2008年單項選擇第29題)
10.根據(jù)我國相關(guān)法律法規(guī)，企業(yè)公開發(fā)行股票并上市應(yīng)該遵循有關(guān)要求。錯誤的要求是( )。
A.必須成立有限責任公司
B.必須聘請中介機構(gòu)
C.股票必須上市交易
D.必須向中國證監(jiān)會報送材料和報送申請股票發(fā)行文件
【真題解析】
本題涉及的考點是我國股票發(fā)行方式。根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、中國證監(jiān)會和證券交易所頒布的規(guī)章等有關(guān)規(guī)定，企業(yè)公開發(fā)行股票并上市應(yīng)該遵循以下程序：①成立股份有限公司。②聘請中介機構(gòu)。③向中國證監(jiān)會報送材料和報送申請股票發(fā)行文件。④證監(jiān)會審核相關(guān)材料。⑤發(fā)行股票。⑥股票上市交易。故A項說法是錯誤的。
【真題試題】(2008年單項選擇第31題)
11.證券公司負責對擬上市企業(yè)發(fā)行股票進行輔導，輔導期為( )。
A.半年
B.1年
C.1年半
D.2年
【真題解析】
本題涉及的考點同樣是籌資管理中有關(guān)股票籌資的知識點。根據(jù)中國證監(jiān)會《首次公開發(fā)行股票輔導工作辦法》的規(guī)定，首次公開發(fā)行的輔導期限至少為一年。但是該規(guī)定已經(jīng)被《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》明確廢止，新的規(guī)定沒有對輔導期進行明確的規(guī)定，因而目前輔導期已經(jīng)沒有一年的法定要求。本題在《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》施行前正確答案應(yīng)當為B.
【真題試題】(2007年單項選擇第29題)
二、多項選擇題(每題2分。每題的備選項中有兩個或兩個以上符合題意，至少有一個錯項。錯選，本題不得分;少選，所選的每個選項得0.5分)
【真題試題】(2010年多項選擇第55題)
1.我國宏觀調(diào)控的主要手段包括( )。
A.財政調(diào)節(jié)
B.信貸調(diào)節(jié)
C.價格調(diào)節(jié)
D.企業(yè)調(diào)節(jié)
【真題解析】
本題考查宏觀調(diào)控的主要手段。我國宏觀調(diào)控的主要手段包括財政調(diào)節(jié)、信貸調(diào)節(jié)、價格調(diào)節(jié)和匯率調(diào)節(jié)。答案為ABC.
【真題試題】 (2010年多項選擇第56題)
2.企業(yè)并購后能否有效整合決定并購成效，企業(yè)并購后的整合包括( )。
A.社會整合
B.經(jīng)營整合
C.人員整合
D.文化整合
【真題解析】
本題考查企業(yè)并購后的整合。企業(yè)并購后的整合包括人員整合、經(jīng)營整合、文化整合。答案為BCD.
【真題試題】 (2010年多項選擇第57題)
3.股票投資的非系統(tǒng)性風險包括( )。
A.財務(wù)風險
B.購買力風險
C.市場風險
D.經(jīng)營風險
【真題解析】
本題考查股票投資風險。股票投資的風險包括系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。系統(tǒng)性風險主要由政治、經(jīng)濟及社會環(huán)境等宏觀因素造成。公司經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、市場銷售、重大投資等因素的變化都會影響公司的股價走勢。購買力風險屬于系統(tǒng)性風險。答案為ACD.
【真題試題】 (2009年多項選擇第59題)
4.下列表述中，屬于直接融資特點的是( )。
A.直接性
B.相對集中性
C.信譽的差異性較小
D.相對較強的自主權(quán)
【真題解析】
直接融資具有分散性，信譽的差異也比較大。因此，本題的正確答案為AD.
【真題試題】 (2009年多項選擇第61題)
5.下列關(guān)于企業(yè)債券的表述，正確的是( )。
A.企業(yè)債券的投資者是發(fā)行企業(yè)的所有者
B.債權(quán)人在企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取方面優(yōu)于股東
C.企業(yè)債券的償還負擔小于股票
D.債券利息成本固定
【真題解析】
企業(yè)債券的投資者是發(fā)行企業(yè)的債權(quán)人，而非所有者。企業(yè)債券的償還負擔大于股票，因為股票不需要償還。因此，本題的正確答案為BD.
【真題試題】 (2007年多項選擇第64題)
【真題試題】 (2007年多項選擇第65題)
7.交易雙方約定在未來某一特定時間、以某一特定價格買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量資產(chǎn)的交易形式，是衍生金融產(chǎn)品中的( )。
A.遠期
B.期貨
C.期權(quán)
D.掉期
【真題解析】
本題考查的考點是金融衍生產(chǎn)品的分類：按照不同的分類方法，金融衍生產(chǎn)品主要有以下種類：①根據(jù)衍生金融工具產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權(quán)和掉期四大類。遠期合約和期貨合約都是交易雙方約定在未來某一特定時間、以某一特定價格、買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量資產(chǎn)的交易形式。期貨合約是由期貨交易所制定的標準化合約，對合約到期日及其買賣的資產(chǎn)的種類、數(shù)量、質(zhì)量作出了統(tǒng)一規(guī)定。遠期合約是根據(jù)買賣雙方的特殊需求由買賣雙方自行簽訂的合約。因此，期貨比遠期合約更加規(guī)范，流動性也更高。掉期合約是一種為交易雙方簽訂的在未來某一時期相互交換某種資產(chǎn)的合約。更為準確地說，掉期合約是當事人之間簽訂的在未來某一期間內(nèi)相互交換他們認為具有相等經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約。較為常見的是利率掉期合約和貨幣掉期合約。期權(quán)交易是買賣權(quán)利的交易。期權(quán)合約規(guī)定了在某一特定時間、以某一特定價格買賣某一特定種類、數(shù)量、質(zhì)量原生資產(chǎn)的權(quán)利。期權(quán)合同有在交易所上市的標準化合同，也有在柜臺交易的非標準化合同。②根據(jù)原生金融工具大致可以分為股票、利率和匯率衍生工具。如果再加以細分，股票類中又包括具體的股票和由股票組合形成的股票指數(shù);利率類中又可分為以短期存款利率為代表的短期利率和以長期債券利率為代表的長期利率;貨幣類中包括各種不同幣種之間的比值等等。因此，本題的正確答案為AB.