2011年注冊會計師考試《經(jīng)濟法》每日一練(2011.7.14)

單項選擇題
    根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于基金管理人應當履行的職責的是（ ）。
    A．按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜
    B．對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立
    C．復核、審查基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格
    D．進行基金會計核算并編制基金財務會計報告
    【正確答案】 D
    【知 識 點】證券投資基金的法律關(guān)系
    【答案解析】選項ABC：屬于基金托管人應當履行的職責。