第六章 流動性風險管理
6.1 流動性風險識別
6.1.1 資產負債期限結構
商業(yè)銀行的資產負債期限結構是指，在未來特定時段內，到期資產數(shù)量(現(xiàn)金流入)與到期負債數(shù)量(現(xiàn)金流出)的構成狀況。最常見的資產負債的期限錯配情況時，商業(yè)銀行將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。
通常認為商業(yè)銀行正常范圍內的“借短貸長”的資產負債結構特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性強的流動性風險。
背景知識：國際操作實踐
香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(可在7天內變現(xiàn)的流動資產)比率維持在15%以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20%。
商業(yè)銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，因為任何利率波動都會導致商業(yè)銀行資產和負債的價值產生波動。外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構。
在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金，而不是長期在總資產中保存相當規(guī)模的流動性資產，因為流動性資產回報率很低，所以借入流動性可以提高商業(yè)銀行的潛在收益。此外，借入資金還有助于保持商業(yè)銀行的資產規(guī)模和構成的穩(wěn)定性。
對于從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產與負債結構進一步增加了流動性管理的復雜程度。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，商業(yè)銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監(jiān)測和控制。
商業(yè)銀行可以根據(jù)日常外幣儲蓄和/或國際支付的需要，持有“一攬子”外幣資產組合并獲得無風險收益率。
6.1 流動性風險識別
6.1.1 資產負債期限結構
商業(yè)銀行的資產負債期限結構是指，在未來特定時段內，到期資產數(shù)量(現(xiàn)金流入)與到期負債數(shù)量(現(xiàn)金流出)的構成狀況。最常見的資產負債的期限錯配情況時，商業(yè)銀行將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。
通常認為商業(yè)銀行正常范圍內的“借短貸長”的資產負債結構特點所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性強的流動性風險。
背景知識：國際操作實踐
香港金融管理局規(guī)定的法定流動資產比率為25%。除此之外，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(可在7天內變現(xiàn)的流動資產)比率維持在15%以上，并保持7日內的負錯配金額不超過總負債的10%，1個月內的負錯配金額不超過總負債的20%。
商業(yè)銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，因為任何利率波動都會導致商業(yè)銀行資產和負債的價值產生波動。外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構。
在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金，而不是長期在總資產中保存相當規(guī)模的流動性資產，因為流動性資產回報率很低，所以借入流動性可以提高商業(yè)銀行的潛在收益。此外，借入資金還有助于保持商業(yè)銀行的資產規(guī)模和構成的穩(wěn)定性。
對于從事國際業(yè)務的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產與負債結構進一步增加了流動性管理的復雜程度。根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，商業(yè)銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監(jiān)測和控制。
商業(yè)銀行可以根據(jù)日常外幣儲蓄和/或國際支付的需要，持有“一攬子”外幣資產組合并獲得無風險收益率。