第三章 信用風險管理
3.3信用風險監(jiān)測與報告
3.3.3風險監(jiān)測主要指標
（二） 行業(yè)風險預(yù)警
1.行業(yè)環(huán)境風險因素
（1）經(jīng)濟周期因素
（2）財政貨幣政策
（3）國家產(chǎn)業(yè)政策
（4）法律法規(guī)
2.行業(yè)經(jīng)營風險因素
主要包括市場供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競爭主體的經(jīng)營狀況、行業(yè)整體財務(wù)狀況，目的是預(yù)測目標行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風險。
3.行業(yè)財務(wù)風險因素
對行業(yè)財務(wù)風險因素的分析要從行業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的角度，把握行業(yè)的盈利能力、資本增值能力和資金營運能力，進而更深入地剖析行業(yè)發(fā)展中的潛在風險。行業(yè)財務(wù)風險分析指標體系主要包括：
（1）行業(yè)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)×100%
（2）行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個數(shù)
=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額/(行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額+行業(yè)內(nèi)盈利企業(yè)盈利總額)
該指標是衡量行業(yè)風險程度的關(guān)鍵指標，數(shù)值越低風險越小。
（3）資本積累率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)年末所有者權(quán)益增長額總和/行業(yè)內(nèi)年初企業(yè)所有者權(quán)益總和×100%
越高越好。
（4）行業(yè)銷售利潤率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售利潤總和/行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售收入總和×100%
該指標越高越好。
（5）行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率=行業(yè)產(chǎn)品銷售量/行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量×100%
該指標越高越好。
（6）勞動生產(chǎn)率=(截至當月累計工業(yè)增加值總額×12)/(行業(yè)職工平均人數(shù)×累計月數(shù))×100%
4.行業(yè)重大突發(fā)事件
（三）區(qū)域風險預(yù)警
1.政策法規(guī)發(fā)生重大變化
2.區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化
3.區(qū)域商業(yè)銀行分支機構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風險因素
（四）客戶風險預(yù)警
客戶風險分為客戶財務(wù)風險和客戶非財務(wù)風險兩大類，風險經(jīng)理在進行客戶風險監(jiān)測時，一般可以按照以下步驟進行：
1.客戶財務(wù)風險的監(jiān)測
2.客戶非財務(wù)風險的監(jiān)測
風險報告是將風險信息傳遞到內(nèi)外部部門和機構(gòu)，使其了解商業(yè)銀行客體風險和商業(yè)銀行風險管理狀況的工具。風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。
3.3信用風險監(jiān)測與報告
3.3.3風險監(jiān)測主要指標
（二） 行業(yè)風險預(yù)警
1.行業(yè)環(huán)境風險因素
（1）經(jīng)濟周期因素
（2）財政貨幣政策
（3）國家產(chǎn)業(yè)政策
（4）法律法規(guī)
2.行業(yè)經(jīng)營風險因素
主要包括市場供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競爭主體的經(jīng)營狀況、行業(yè)整體財務(wù)狀況，目的是預(yù)測目標行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風險。
3.行業(yè)財務(wù)風險因素
對行業(yè)財務(wù)風險因素的分析要從行業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的角度，把握行業(yè)的盈利能力、資本增值能力和資金營運能力，進而更深入地剖析行業(yè)發(fā)展中的潛在風險。行業(yè)財務(wù)風險分析指標體系主要包括：
（1）行業(yè)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)×100%
（2）行業(yè)盈虧系數(shù)=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)個數(shù)/行業(yè)內(nèi)全部企業(yè)個數(shù)
=行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額/(行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)虧損總額+行業(yè)內(nèi)盈利企業(yè)盈利總額)
該指標是衡量行業(yè)風險程度的關(guān)鍵指標，數(shù)值越低風險越小。
（3）資本積累率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)年末所有者權(quán)益增長額總和/行業(yè)內(nèi)年初企業(yè)所有者權(quán)益總和×100%
越高越好。
（4）行業(yè)銷售利潤率=行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售利潤總和/行業(yè)內(nèi)企業(yè)銷售收入總和×100%
該指標越高越好。
（5）行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率=行業(yè)產(chǎn)品銷售量/行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量×100%
該指標越高越好。
（6）勞動生產(chǎn)率=(截至當月累計工業(yè)增加值總額×12)/(行業(yè)職工平均人數(shù)×累計月數(shù))×100%
4.行業(yè)重大突發(fā)事件
（三）區(qū)域風險預(yù)警
1.政策法規(guī)發(fā)生重大變化
2.區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化
3.區(qū)域商業(yè)銀行分支機構(gòu)內(nèi)部出現(xiàn)風險因素
（四）客戶風險預(yù)警
客戶風險分為客戶財務(wù)風險和客戶非財務(wù)風險兩大類，風險經(jīng)理在進行客戶風險監(jiān)測時，一般可以按照以下步驟進行：
1.客戶財務(wù)風險的監(jiān)測
2.客戶非財務(wù)風險的監(jiān)測
風險報告是將風險信息傳遞到內(nèi)外部部門和機構(gòu)，使其了解商業(yè)銀行客體風險和商業(yè)銀行風險管理狀況的工具。風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介，貫穿于整個流程和各個層面。