第一章 風險管理基礎
1.1 風險與風險管理
具備的風險管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競爭力
1.1.3商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展
商業(yè)銀行自身發(fā)展、風險管理技術進步、監(jiān)管*監(jiān)管的規(guī)范要求
1.資產風險管理模式階段
20世紀60年代前
偏重于資產業(yè)務，強調保持商業(yè)銀行資產的流動性
2.負債風險管理
20世紀60年代-70年代
為擴大資金來源，避開金融監(jiān)管限制，變被動負債為積極性的主動負債;同時，加大了經營風險
華爾街的第一次數(shù)學革命：馬科維茨資產組合理論、夏普的資本資產定價模型
3.資產負債風險管理模式
20世紀70年代
通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制
缺口分析、久期分析成為重要手段
華爾街第二次數(shù)學革命：歐式期權定價模型
4.全面風險管理模式
20世紀80年代后
1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標志全面風險管理原則體系基本形成
(1)全球的風險管理體系
(2)全面的風險管理范圍
(3)全程的風險管理過程
(4)全新的方法
(5)全員的風險管理文化
Coso《全面風險管理框架》
美國的 COSO委員會，即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬的內部控制專門研究委員會發(fā)起機構委員會Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.
三個維度：企業(yè)目標、全面風險管理要素、企業(yè)的各個層級
《全面風險管理框架》三個維度的關系是：全面風險管理的8個要素都是為企業(yè)的四個目標服務的;企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標;每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。
1.1 風險與風險管理
具備的風險管理能力和水平，成為商業(yè)銀行最重要的核心競爭力
1.1.3商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展
商業(yè)銀行自身發(fā)展、風險管理技術進步、監(jiān)管*監(jiān)管的規(guī)范要求
1.資產風險管理模式階段
20世紀60年代前
偏重于資產業(yè)務，強調保持商業(yè)銀行資產的流動性
2.負債風險管理
20世紀60年代-70年代
為擴大資金來源，避開金融監(jiān)管限制，變被動負債為積極性的主動負債;同時，加大了經營風險
華爾街的第一次數(shù)學革命：馬科維茨資產組合理論、夏普的資本資產定價模型
3.資產負債風險管理模式
20世紀70年代
通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制
缺口分析、久期分析成為重要手段
華爾街第二次數(shù)學革命：歐式期權定價模型
4.全面風險管理模式
20世紀80年代后
1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標志全面風險管理原則體系基本形成
(1)全球的風險管理體系
(2)全面的風險管理范圍
(3)全程的風險管理過程
(4)全新的方法
(5)全員的風險管理文化
Coso《全面風險管理框架》
美國的 COSO委員會，即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬的內部控制專門研究委員會發(fā)起機構委員會Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.
三個維度：企業(yè)目標、全面風險管理要素、企業(yè)的各個層級
《全面風險管理框架》三個維度的關系是：全面風險管理的8個要素都是為企業(yè)的四個目標服務的;企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標;每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。