企業(yè)法律顧問參與企業(yè)改制（部分問題）、企業(yè)重組上市及參與涉外經(jīng)濟活動
（四）企業(yè)改制的條件
企業(yè)改制為有限責(zé)任公司、國有獨資公司、股份有限公司，企業(yè)進行分立應(yīng)當符合《公司法》的相應(yīng)規(guī)定。
1、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的條件
1）、應(yīng)當在國家確定的企業(yè)范圍內(nèi)選擇
① “七五”、“八五”期間和“九五”前兩年主要依靠商業(yè)銀行貸款（包括外幣貸款）建成投產(chǎn)，因缺乏資本金和匯率變動等因素，負債過高導(dǎo)致虧損，難以歸還貸款本息，通過債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)后可轉(zhuǎn)虧為盈的工業(yè)企業(yè)。
② 國家確定的521 戶重點企業(yè)中因改建、擴建致使負債過重，造成虧損或虛盈實虧，通過優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)可轉(zhuǎn)虧為盈的工業(yè)企業(yè)。
③ 被選企業(yè)同時應(yīng)是1995 年及以前年度向商業(yè)銀行貸款形成不良債務(wù)的工業(yè)企業(yè)。有些地位重要困難很大的企業(yè)時限可以延至1996 年1997 年、l998 年。
④ 工業(yè)企業(yè)直接負債方，作為債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的企業(yè)，必須具有獨立企業(yè)法人資格
⑤ 選擇個別商貿(mào)企業(yè)，進行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)企業(yè)的試點。
2）、擬債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)企業(yè)應(yīng)當符合下列條件
① 產(chǎn)品品種適銷對路（國內(nèi)有需求、可替代進口可批量出口）質(zhì)量符合要求，有市場競爭力。
② 工藝裝備為國內(nèi)、國際先進水平，生產(chǎn)符合環(huán)保要求。
③ 企業(yè)管理水平較高，債權(quán)債務(wù)清楚，財務(wù)行為規(guī)范符合“兩則”要求。
④ 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子強，董事長、總經(jīng)理善于經(jīng)營管理。
③ 轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制的方案符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求各項改革措施有力，減員增效、下崗分流的任務(wù)落實并得到地方政府確認。
2、企業(yè)出售的條件
1）、購買者要具備一定的條件
2）、對出售企業(yè)的產(chǎn)權(quán)界定和資產(chǎn)評估及出售價格進行了確認
3）、債權(quán)人利益得到嚴格保護
4）、確保企業(yè)職工合法權(quán)益不受侵犯
3、企業(yè)兼并的條件
1）、被兼并企業(yè)連續(xù)3年虧損
2）、凡國務(wù)院確定的優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)試點城市的企業(yè)，以及兼并或被兼并方有一方屬于1000戶國有大中型重點企業(yè)
4、利用外資改組國有企業(yè)的條件
外資改組國有企業(yè)應(yīng)當符合一定的要求：
1）企業(yè)改組前，國有產(chǎn)權(quán)持有人應(yīng)當組織被改組企業(yè)進行資產(chǎn)清查、產(chǎn)權(quán)界定債權(quán)債務(wù)清理，聘請具備資格的中介機構(gòu)進行財務(wù)審計，按照有關(guān)規(guī)定進行資產(chǎn)評估。
2）、改組后企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移或企業(yè)的全部或主要經(jīng)營資產(chǎn)出售給外國投資者的，改組方和被改組企業(yè)應(yīng)當制定妥善安置職工的方案，并應(yīng)當經(jīng)職工代表大會審議通過。
被改組企業(yè)應(yīng)當以現(xiàn)有資產(chǎn)清償拖欠職工的工資、未退還的集資款欠繳的社會保險費等各項費用。
被改組企業(yè)與職工實行雙向選擇，對留用職工要依法重新簽訂或變更勞動合同，對解除勞動合同的職工要依法支付經(jīng)濟補償金，對移交社會保險機構(gòu)的職工要依法一次性繳足社會保險費，所需資金從改組前被改組企業(yè)凈資產(chǎn)抵扣或從國有產(chǎn)權(quán)持有人轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)收益中優(yōu)先支付。
3）以出售資產(chǎn)方式進行改組的，企業(yè)債權(quán)債務(wù)仍由原企業(yè)承繼；以其他方式改組的企業(yè)債權(quán)債務(wù)由改組后的企業(yè)承繼轉(zhuǎn)讓已抵押或質(zhì)押的國有產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)的應(yīng)當符合《擔(dān)保法》 的有關(guān)規(guī)定。債務(wù)承繼人應(yīng)當與債權(quán)人簽訂相關(guān)的債權(quán)債務(wù)處置協(xié)議。
4）改組方應(yīng)當公開發(fā)布改組信息，廣泛地征集外國投資者，對外國投資者的資質(zhì)、信譽、財務(wù)狀況、管理能力、付款保障、經(jīng)營者素質(zhì)等進行調(diào)查優(yōu)先選擇能帶來先進技術(shù)和管理經(jīng)驗、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高的中長期投資者。改組方和外國投資者應(yīng)當應(yīng)對方的合理要求如實、詳盡地提供有關(guān)信息資料，不得有誤導(dǎo)和欺詐行為，并承擔(dān)相應(yīng)保密義務(wù)。
5）企業(yè)改組以轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)或出售資產(chǎn)方式進行的，改組方應(yīng)當優(yōu)先采用公開競價方式確定外國投資者及轉(zhuǎn)讓價格。采用公開競價方式轉(zhuǎn)讓應(yīng)當依法履行有關(guān)手續(xù)，并將擬轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)或擬出售資產(chǎn)的相關(guān)隋況子以公告。采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的也應(yīng)當公開運作。
（五）企業(yè)改制的程序
1、制定方案并獲得批準。
2、清產(chǎn)核資。
3、財務(wù)審計。
4、資產(chǎn)評估。
5、交易管理。
6、定價管理。
7、轉(zhuǎn)讓價款管理。
8、依法保護債權(quán)人利益。
9、維護職工合法權(quán)益。
10、管理層收購。
11、改制完成后，及時辦理變更登記、重新設(shè)立登記等手續(xù)。
（四）企業(yè)改制的條件
企業(yè)改制為有限責(zé)任公司、國有獨資公司、股份有限公司，企業(yè)進行分立應(yīng)當符合《公司法》的相應(yīng)規(guī)定。
1、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的條件
1）、應(yīng)當在國家確定的企業(yè)范圍內(nèi)選擇
① “七五”、“八五”期間和“九五”前兩年主要依靠商業(yè)銀行貸款（包括外幣貸款）建成投產(chǎn)，因缺乏資本金和匯率變動等因素，負債過高導(dǎo)致虧損，難以歸還貸款本息，通過債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)后可轉(zhuǎn)虧為盈的工業(yè)企業(yè)。
② 國家確定的521 戶重點企業(yè)中因改建、擴建致使負債過重，造成虧損或虛盈實虧，通過優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)可轉(zhuǎn)虧為盈的工業(yè)企業(yè)。
③ 被選企業(yè)同時應(yīng)是1995 年及以前年度向商業(yè)銀行貸款形成不良債務(wù)的工業(yè)企業(yè)。有些地位重要困難很大的企業(yè)時限可以延至1996 年1997 年、l998 年。
④ 工業(yè)企業(yè)直接負債方，作為債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的企業(yè)，必須具有獨立企業(yè)法人資格
⑤ 選擇個別商貿(mào)企業(yè)，進行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)企業(yè)的試點。
2）、擬債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)企業(yè)應(yīng)當符合下列條件
① 產(chǎn)品品種適銷對路（國內(nèi)有需求、可替代進口可批量出口）質(zhì)量符合要求，有市場競爭力。
② 工藝裝備為國內(nèi)、國際先進水平，生產(chǎn)符合環(huán)保要求。
③ 企業(yè)管理水平較高，債權(quán)債務(wù)清楚，財務(wù)行為規(guī)范符合“兩則”要求。
④ 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子強，董事長、總經(jīng)理善于經(jīng)營管理。
③ 轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制的方案符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求各項改革措施有力，減員增效、下崗分流的任務(wù)落實并得到地方政府確認。
2、企業(yè)出售的條件
1）、購買者要具備一定的條件
2）、對出售企業(yè)的產(chǎn)權(quán)界定和資產(chǎn)評估及出售價格進行了確認
3）、債權(quán)人利益得到嚴格保護
4）、確保企業(yè)職工合法權(quán)益不受侵犯
3、企業(yè)兼并的條件
1）、被兼并企業(yè)連續(xù)3年虧損
2）、凡國務(wù)院確定的優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)試點城市的企業(yè)，以及兼并或被兼并方有一方屬于1000戶國有大中型重點企業(yè)
4、利用外資改組國有企業(yè)的條件
外資改組國有企業(yè)應(yīng)當符合一定的要求：
1）企業(yè)改組前，國有產(chǎn)權(quán)持有人應(yīng)當組織被改組企業(yè)進行資產(chǎn)清查、產(chǎn)權(quán)界定債權(quán)債務(wù)清理，聘請具備資格的中介機構(gòu)進行財務(wù)審計，按照有關(guān)規(guī)定進行資產(chǎn)評估。
2）、改組后企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移或企業(yè)的全部或主要經(jīng)營資產(chǎn)出售給外國投資者的，改組方和被改組企業(yè)應(yīng)當制定妥善安置職工的方案，并應(yīng)當經(jīng)職工代表大會審議通過。
被改組企業(yè)應(yīng)當以現(xiàn)有資產(chǎn)清償拖欠職工的工資、未退還的集資款欠繳的社會保險費等各項費用。
被改組企業(yè)與職工實行雙向選擇，對留用職工要依法重新簽訂或變更勞動合同，對解除勞動合同的職工要依法支付經(jīng)濟補償金，對移交社會保險機構(gòu)的職工要依法一次性繳足社會保險費，所需資金從改組前被改組企業(yè)凈資產(chǎn)抵扣或從國有產(chǎn)權(quán)持有人轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)收益中優(yōu)先支付。
3）以出售資產(chǎn)方式進行改組的，企業(yè)債權(quán)債務(wù)仍由原企業(yè)承繼；以其他方式改組的企業(yè)債權(quán)債務(wù)由改組后的企業(yè)承繼轉(zhuǎn)讓已抵押或質(zhì)押的國有產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)的應(yīng)當符合《擔(dān)保法》 的有關(guān)規(guī)定。債務(wù)承繼人應(yīng)當與債權(quán)人簽訂相關(guān)的債權(quán)債務(wù)處置協(xié)議。
4）改組方應(yīng)當公開發(fā)布改組信息，廣泛地征集外國投資者，對外國投資者的資質(zhì)、信譽、財務(wù)狀況、管理能力、付款保障、經(jīng)營者素質(zhì)等進行調(diào)查優(yōu)先選擇能帶來先進技術(shù)和管理經(jīng)驗、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高的中長期投資者。改組方和外國投資者應(yīng)當應(yīng)對方的合理要求如實、詳盡地提供有關(guān)信息資料，不得有誤導(dǎo)和欺詐行為，并承擔(dān)相應(yīng)保密義務(wù)。
5）企業(yè)改組以轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)或出售資產(chǎn)方式進行的，改組方應(yīng)當優(yōu)先采用公開競價方式確定外國投資者及轉(zhuǎn)讓價格。采用公開競價方式轉(zhuǎn)讓應(yīng)當依法履行有關(guān)手續(xù)，并將擬轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)或擬出售資產(chǎn)的相關(guān)隋況子以公告。采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓的也應(yīng)當公開運作。
（五）企業(yè)改制的程序
1、制定方案并獲得批準。
2、清產(chǎn)核資。
3、財務(wù)審計。
4、資產(chǎn)評估。
5、交易管理。
6、定價管理。
7、轉(zhuǎn)讓價款管理。
8、依法保護債權(quán)人利益。
9、維護職工合法權(quán)益。
10、管理層收購。
11、改制完成后，及時辦理變更登記、重新設(shè)立登記等手續(xù)。