第一節(jié) 金融企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)
一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及構(gòu)成(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的資產(chǎn)，是金融資產(chǎn)中最富有流動性的部分，是維護(hù)金融業(yè)支付能力的第一道防線，也稱一級準(zhǔn)備。
(一)庫存現(xiàn)金
(二)在中央銀行存款
(三)存放同業(yè)款項
(四)托收中現(xiàn)金
二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的(掌握)就是在保證金融企業(yè)的流動性同時，盡可能節(jié)約現(xiàn)金，減少現(xiàn)金持有量，將閑置的現(xiàn)金用于投資，獲取更多的收益。
流動性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運用資金之間的差額。
流動性正缺口表示資金運用>資金的來源，需要尋求新的資金來源;
流動性負(fù)缺口表示資金運用<資金的來源，要求尋找新的資金運用的渠道。
(一)現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則(掌握)
1、現(xiàn)金管理的目的
2、現(xiàn)金管理的基本原則(掌握)
(1)適度的存量控制——現(xiàn)金管理的首要原則
(2)適時的流量調(diào)節(jié)——現(xiàn)金管理的第二原則
(3)注重安全
(二)現(xiàn)金頭寸與流動管理(掌握)
1、現(xiàn)金頭寸(掌握)：在某一時間點上，即截止某一時刻可用的資金量。某一時期中，現(xiàn)金頭寸為時期數(shù)，是未來某一時期可用的流量資金。
2、其他金融企業(yè)的流動性管理
(1)財務(wù)公司頭寸與流動性管理
(2)信托投資公司頭寸與流動性管理
(3)證券投資公司頭寸與流動性管理
(三)資金營運對頭寸的影響(掌握)
1、與客戶業(yè)務(wù)往來對資金頭寸的影響
2、與同業(yè)資金往來對資金頭寸的影響
3、與中央銀行的資金往來對資金頭寸的影響
三、商業(yè)銀行的流動性管理(掌握)
流動性管理是商業(yè)經(jīng)營管理的首要問題，也是最重要的問題。
(一)我國對商業(yè)銀行流動性管理采用指標(biāo)管理方式
1、流動性比率：流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債>25%
2、核心負(fù)債率：核心負(fù)債/負(fù)債總額>60%
3、流動性缺口率：90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比>=(-10%)
一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念及構(gòu)成(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)是指金融企業(yè)持有庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的資產(chǎn)，是金融資產(chǎn)中最富有流動性的部分，是維護(hù)金融業(yè)支付能力的第一道防線，也稱一級準(zhǔn)備。
(一)庫存現(xiàn)金
(二)在中央銀行存款
(三)存放同業(yè)款項
(四)托收中現(xiàn)金
二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性(掌握)
現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的(掌握)就是在保證金融企業(yè)的流動性同時，盡可能節(jié)約現(xiàn)金，減少現(xiàn)金持有量，將閑置的現(xiàn)金用于投資，獲取更多的收益。
流動性缺口是金融企業(yè)獲得資金和運用資金之間的差額。
流動性正缺口表示資金運用>資金的來源，需要尋求新的資金來源;
流動性負(fù)缺口表示資金運用<資金的來源，要求尋找新的資金運用的渠道。
(一)現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則(掌握)
1、現(xiàn)金管理的目的
2、現(xiàn)金管理的基本原則(掌握)
(1)適度的存量控制——現(xiàn)金管理的首要原則
(2)適時的流量調(diào)節(jié)——現(xiàn)金管理的第二原則
(3)注重安全
(二)現(xiàn)金頭寸與流動管理(掌握)
1、現(xiàn)金頭寸(掌握)：在某一時間點上，即截止某一時刻可用的資金量。某一時期中，現(xiàn)金頭寸為時期數(shù)，是未來某一時期可用的流量資金。
2、其他金融企業(yè)的流動性管理
(1)財務(wù)公司頭寸與流動性管理
(2)信托投資公司頭寸與流動性管理
(3)證券投資公司頭寸與流動性管理
(三)資金營運對頭寸的影響(掌握)
1、與客戶業(yè)務(wù)往來對資金頭寸的影響
2、與同業(yè)資金往來對資金頭寸的影響
3、與中央銀行的資金往來對資金頭寸的影響
三、商業(yè)銀行的流動性管理(掌握)
流動性管理是商業(yè)經(jīng)營管理的首要問題，也是最重要的問題。
(一)我國對商業(yè)銀行流動性管理采用指標(biāo)管理方式
1、流動性比率：流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債>25%
2、核心負(fù)債率：核心負(fù)債/負(fù)債總額>60%
3、流動性缺口率：90天內(nèi)表內(nèi)外流動性缺口/90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動性資產(chǎn)之比>=(-10%)