銀監(jiān)會有關負責人近日就《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》（以下簡稱《核心指標》）答記者問。
問：制定《核心指標》的背景是什么？
答：首先，銀行監(jiān)管需要標桿，如果缺乏科學的標桿體系，監(jiān)管者就無法判斷商業(yè)銀行的風險程度，也就無法實施有針對性的分類監(jiān)管。第二，監(jiān)管標桿應該與時俱進，應該隨銀行監(jiān)管理論和實踐的不斷發(fā)展而發(fā)展。在我國銀行監(jiān)管，監(jiān)管指標集中于1996年施行的《資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法》中，目前看來其中不少指標和指標值已經(jīng)過時。第三，監(jiān)管標桿必須體現(xiàn)監(jiān)管理念。銀監(jiān)會提出了新的理念，其中很重要的一條就是“管風險”，在實踐中就是要實行風險監(jiān)管，但原有指標多數(shù)屬于合規(guī)性指標。后，監(jiān)管標桿必須與監(jiān)管法規(guī)相容（compatible）。銀監(jiān)會成立后出臺了一系列監(jiān)管規(guī)章和指引，迫切需要有配套的具體指標指導實際操作?；谶@四點考慮，銀監(jiān)會成立專門小組研究制定了《核心指標》。
問：發(fā)布《核心指標》的具體意義有哪些？
答：一是更好地履行監(jiān)管職責?！躲y監(jiān)法》第27條規(guī)定，要建立評級體系和風險預警機制，這從技術角度看需要首先確立一套指標與標準值，否則評級體系和風險預警就無從談起?！逗诵闹笜恕窂母采w面、科學性和操作性等方面看，能夠達到這個目的。二是銀行業(yè)監(jiān)管正在從合規(guī)監(jiān)管向合規(guī)與風險監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變，《核心指標》是根據(jù)這一思路設計指標的，能夠提高我國銀行業(yè)審慎和風險監(jiān)管水平。三是適應了當前監(jiān)管發(fā)展。在監(jiān)管實踐中，銀行監(jiān)管內(nèi)容逐步從過去單一的信用風險監(jiān)管擴展到流動性、信用、市場和操作風險，實行全面風險監(jiān)管，《核心指標》針對這四類風險分別設計了監(jiān)管指標。后，《核心指標》有助于我們的監(jiān)管技術逐步與國際慣例接軌，其中的一些指標體現(xiàn)了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新技術，比如風險遷徙、新資本協(xié)議中預期損失（EL）與非預期損失（UL）的概念。
問：《核心指標》的基本定位是什么？
答：我們有這樣幾個方面的考慮。首先是替換原有《資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法》，成為銀行監(jiān)管新的指標體系和標桿。第二，《核心指標》不是現(xiàn)有指標的簡單“匯編”，它有自己的邏輯和層次，在三個層次上包括了四類風險的兩級指標。第三，為銀行監(jiān)管提供參照系，在實際應用中單項指標不與監(jiān)管措施直接掛鉤，監(jiān)管措施需要綜合考慮各項定量指標和定性因素。第四，在用途上，我們概括為“一套核心指標，多種監(jiān)管用途”，也就是說，《核心指標》既可用于風險評級也可用于風險預警，既可用于非現(xiàn)場監(jiān)測分析也可指導現(xiàn)場檢查，既可針對單家機構分析也可進行同質(zhì)同類分析。
問：《核心指標》的適用對象包括哪些機構？
答：它主要適用于在中國境內(nèi)設立的中資商業(yè)銀行，包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行，農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、外資獨資銀行和中外合資銀行參照執(zhí)行。
問：《核心指標》的基本架構是什么？
答：《核心指標》共四章二十三條。第一章為總則，明確了制定《核心指標》的法律依據(jù)和適用對象；第二章為核心指標，規(guī)定了3大類、23個指標及指標值，指標口徑作為附件；第三章為檢查監(jiān)督，明確了對商業(yè)銀行的要求及檢查監(jiān)督措施；第四章為附則。
問：具體而言，《核心指標》包括了哪些指標？
答：風險水平類指標衡量風險水平，包括流動性風險、信用風險、市場風險和操作風險指標。其中，流動性風險指標包括流動性比率、核心負債依存度、流動性缺口率；信用風險指標包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關聯(lián)度以及不良貸款率1個二級指標；市場風險指標累計外匯敞口頭寸比例、利率風險敏感度；操作風險指標為操作風險損失率。風險遷徙類指標衡量風險變化，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，其中正常貸款遷徙率分為正常類貸款遷徙率和關注類貸款遷徙率兩個二級指標，不良貸款遷徙率分為次級貸款遷徙率和可疑貸款遷徙率兩個二級指標。風險抵補類指標衡量風險抵御能力，從盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三方面分析，其中盈利能力包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率三個指標，準備金充足程度包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率1個二級指標，資本充足程度包括資本充足率和核心資本充足率1個二級指標。
問：總體看，《核心指標》有哪些特點？
答：一是與《資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法》相比，在指標及標桿選擇上有重大完善。新增了核心負債依存度、流動性缺口率、外匯敞口頭寸比例、利率風險敏感度、操作風險損失率以及所有遷徙類指標等13個指標，修改了授信集中度、授信關聯(lián)度、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資本充足率、核心資本充足率6個指標，并根據(jù)銀行業(yè)改革成果和進度調(diào)整了部分指標值。二是體現(xiàn)了風險監(jiān)管的內(nèi)在邏輯。首先衡量風險水平，然后分析風險遷徙，后評估銀行的風險抵御能力。三是覆蓋了商業(yè)銀行的主要風險領域和風險點。既覆蓋了信貸資產(chǎn)風險，也覆蓋了非信貸資產(chǎn)風險；既反映了流動性風險和信用風險，也反映了市場和操作風險；既反映了各類風險的總體水平，又反映了風險結構與波動性。四是引入“風險遷徙”概念，反映了風險的動態(tài)變化。從技術層面看，這種技術以五級分類為基礎，同時又彌補了五級分類只能衡量風險靜態(tài)水平的不足；從應用價值看，這類指標不僅可用于風險水平的評價，也用于對風險變化的預警。此外，《核心指標》還體現(xiàn)了對風險的抵御能力及兩道防線，并兼顧操作性和前瞻性。
問：《核心指標》指標值的確定依據(jù)有哪些？
答：指標值的確定依據(jù)包括三個方面：一是現(xiàn)行法律法規(guī)和部門規(guī)章，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》等確定了流動性比率、不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關聯(lián)度、成本收入比等指標值；二是國際同業(yè)標準，參考英國、韓國等國家的監(jiān)管標準，確定了流動性缺口率、累計外匯敞口頭寸比例以及資產(chǎn)損失準備充足率等指標值；三是實際測試結果，根據(jù)對國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的測試結果，確定了核心負債依存度等指標值。
問：下一步有哪些相關的工作安排？
答：我們將及時組織銀監(jiān)會系統(tǒng)和商業(yè)銀行的培訓，同時跟蹤試行情況，總結需要修改的指標和指標值，待進一步完善后于2007年正式施行。
問：制定《核心指標》的背景是什么？
答：首先，銀行監(jiān)管需要標桿，如果缺乏科學的標桿體系，監(jiān)管者就無法判斷商業(yè)銀行的風險程度，也就無法實施有針對性的分類監(jiān)管。第二，監(jiān)管標桿應該與時俱進，應該隨銀行監(jiān)管理論和實踐的不斷發(fā)展而發(fā)展。在我國銀行監(jiān)管，監(jiān)管指標集中于1996年施行的《資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法》中，目前看來其中不少指標和指標值已經(jīng)過時。第三，監(jiān)管標桿必須體現(xiàn)監(jiān)管理念。銀監(jiān)會提出了新的理念，其中很重要的一條就是“管風險”，在實踐中就是要實行風險監(jiān)管，但原有指標多數(shù)屬于合規(guī)性指標。后，監(jiān)管標桿必須與監(jiān)管法規(guī)相容（compatible）。銀監(jiān)會成立后出臺了一系列監(jiān)管規(guī)章和指引，迫切需要有配套的具體指標指導實際操作?；谶@四點考慮，銀監(jiān)會成立專門小組研究制定了《核心指標》。
問：發(fā)布《核心指標》的具體意義有哪些？
答：一是更好地履行監(jiān)管職責?！躲y監(jiān)法》第27條規(guī)定，要建立評級體系和風險預警機制，這從技術角度看需要首先確立一套指標與標準值，否則評級體系和風險預警就無從談起?！逗诵闹笜恕窂母采w面、科學性和操作性等方面看，能夠達到這個目的。二是銀行業(yè)監(jiān)管正在從合規(guī)監(jiān)管向合規(guī)與風險監(jiān)管并重轉(zhuǎn)變，《核心指標》是根據(jù)這一思路設計指標的，能夠提高我國銀行業(yè)審慎和風險監(jiān)管水平。三是適應了當前監(jiān)管發(fā)展。在監(jiān)管實踐中，銀行監(jiān)管內(nèi)容逐步從過去單一的信用風險監(jiān)管擴展到流動性、信用、市場和操作風險，實行全面風險監(jiān)管，《核心指標》針對這四類風險分別設計了監(jiān)管指標。后，《核心指標》有助于我們的監(jiān)管技術逐步與國際慣例接軌，其中的一些指標體現(xiàn)了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新技術，比如風險遷徙、新資本協(xié)議中預期損失（EL）與非預期損失（UL）的概念。
問：《核心指標》的基本定位是什么？
答：我們有這樣幾個方面的考慮。首先是替換原有《資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法》，成為銀行監(jiān)管新的指標體系和標桿。第二，《核心指標》不是現(xiàn)有指標的簡單“匯編”，它有自己的邏輯和層次，在三個層次上包括了四類風險的兩級指標。第三，為銀行監(jiān)管提供參照系，在實際應用中單項指標不與監(jiān)管措施直接掛鉤，監(jiān)管措施需要綜合考慮各項定量指標和定性因素。第四，在用途上，我們概括為“一套核心指標，多種監(jiān)管用途”，也就是說，《核心指標》既可用于風險評級也可用于風險預警，既可用于非現(xiàn)場監(jiān)測分析也可指導現(xiàn)場檢查，既可針對單家機構分析也可進行同質(zhì)同類分析。
問：《核心指標》的適用對象包括哪些機構？
答：它主要適用于在中國境內(nèi)設立的中資商業(yè)銀行，包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行，農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、外資獨資銀行和中外合資銀行參照執(zhí)行。
問：《核心指標》的基本架構是什么？
答：《核心指標》共四章二十三條。第一章為總則，明確了制定《核心指標》的法律依據(jù)和適用對象；第二章為核心指標，規(guī)定了3大類、23個指標及指標值，指標口徑作為附件；第三章為檢查監(jiān)督，明確了對商業(yè)銀行的要求及檢查監(jiān)督措施；第四章為附則。
問：具體而言，《核心指標》包括了哪些指標？
答：風險水平類指標衡量風險水平，包括流動性風險、信用風險、市場風險和操作風險指標。其中，流動性風險指標包括流動性比率、核心負債依存度、流動性缺口率；信用風險指標包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關聯(lián)度以及不良貸款率1個二級指標；市場風險指標累計外匯敞口頭寸比例、利率風險敏感度；操作風險指標為操作風險損失率。風險遷徙類指標衡量風險變化，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，其中正常貸款遷徙率分為正常類貸款遷徙率和關注類貸款遷徙率兩個二級指標，不良貸款遷徙率分為次級貸款遷徙率和可疑貸款遷徙率兩個二級指標。風險抵補類指標衡量風險抵御能力，從盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三方面分析，其中盈利能力包括成本收入比、資產(chǎn)利潤率和資本利潤率三個指標，準備金充足程度包括資產(chǎn)損失準備充足率和貸款損失準備充足率1個二級指標，資本充足程度包括資本充足率和核心資本充足率1個二級指標。
問：總體看，《核心指標》有哪些特點？
答：一是與《資產(chǎn)負債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測指標和考核辦法》相比，在指標及標桿選擇上有重大完善。新增了核心負債依存度、流動性缺口率、外匯敞口頭寸比例、利率風險敏感度、操作風險損失率以及所有遷徙類指標等13個指標，修改了授信集中度、授信關聯(lián)度、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資本充足率、核心資本充足率6個指標，并根據(jù)銀行業(yè)改革成果和進度調(diào)整了部分指標值。二是體現(xiàn)了風險監(jiān)管的內(nèi)在邏輯。首先衡量風險水平，然后分析風險遷徙，后評估銀行的風險抵御能力。三是覆蓋了商業(yè)銀行的主要風險領域和風險點。既覆蓋了信貸資產(chǎn)風險，也覆蓋了非信貸資產(chǎn)風險；既反映了流動性風險和信用風險，也反映了市場和操作風險；既反映了各類風險的總體水平，又反映了風險結構與波動性。四是引入“風險遷徙”概念，反映了風險的動態(tài)變化。從技術層面看，這種技術以五級分類為基礎，同時又彌補了五級分類只能衡量風險靜態(tài)水平的不足；從應用價值看，這類指標不僅可用于風險水平的評價，也用于對風險變化的預警。此外，《核心指標》還體現(xiàn)了對風險的抵御能力及兩道防線，并兼顧操作性和前瞻性。
問：《核心指標》指標值的確定依據(jù)有哪些？
答：指標值的確定依據(jù)包括三個方面：一是現(xiàn)行法律法規(guī)和部門規(guī)章，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》等確定了流動性比率、不良資產(chǎn)率、單一集團客戶授信集中度、全部關聯(lián)度、成本收入比等指標值；二是國際同業(yè)標準，參考英國、韓國等國家的監(jiān)管標準，確定了流動性缺口率、累計外匯敞口頭寸比例以及資產(chǎn)損失準備充足率等指標值；三是實際測試結果，根據(jù)對國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的測試結果，確定了核心負債依存度等指標值。
問：下一步有哪些相關的工作安排？
答：我們將及時組織銀監(jiān)會系統(tǒng)和商業(yè)銀行的培訓，同時跟蹤試行情況，總結需要修改的指標和指標值，待進一步完善后于2007年正式施行。