十一、流動資金＝流動資產－流動負債
流動資產＝應收帳款+存貨+現(xiàn)金
流動負債＝應付帳款
應收帳款＝年銷售收入/應收帳款周轉次數(shù)
存貨＝外購原材料+外購燃料+在產品+產成品
外購原材料＝年外購原材料總成本/按種類分項周轉次數(shù)
外購燃料＝年外購燃料/按種類分項周轉次數(shù)
外購原材料、燃料+年工資及福利費+年修理費+年其它制造費
在產品＝
在產品周轉次數(shù)
產成品＝年經(jīng)營成本/產成品周轉次數(shù)
現(xiàn)金需要量＝（年工資及福利費+年其它費用）/現(xiàn)金周轉次數(shù)
應付帳款＝（年外購原材料＋年外購燃料）/應付帳款周轉次數(shù)
年流動資金額＝年費用基數(shù)*各類流動資金率
年流動資金額＝年產量*單位產品產量占用流動資金率
十二、財務凈現(xiàn)值（FNPV）
FNPV＝∑（CI－CO）t（1+ic）-t
財務內部收益率（FIRR）
∑（CI－CO）t*（1+FIRR）-t＝0
FIRR＝i1+NPV1/(NPV1－NPV2)（i2－i1）
靜態(tài)投資回收期：
∑（CI-CO）t＝0
上一年累計現(xiàn)金流量的絕對值
Pt＝累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份－1+ 當年凈現(xiàn)金流量
動態(tài)投資回收期：
∑（CI-CO）t（1+ic）-t＝0
上一年累計現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值
P，t＝累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值開始出現(xiàn)正值的年份－1+ 當年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值
投資收益率＝年凈收益/項目全部投資*100％
投資利潤率＝利潤總額/投資總額
投資利稅率＝（利潤總額+銷售稅金及附加）/投資總額
資本金利潤率＝稅后利潤/資本金
借款償還期＝償清債務年份數(shù)－1+（償清債務當年應付的本息/當年可用于償清的資金總額）
資產負債率＝負債總額/資產總額
流動比率＝流動資產總額/流動負債總額
速動比率＝速動資產總額/流動負債總額
流動資產＝應收帳款+存貨+現(xiàn)金
流動負債＝應付帳款
應收帳款＝年銷售收入/應收帳款周轉次數(shù)
存貨＝外購原材料+外購燃料+在產品+產成品
外購原材料＝年外購原材料總成本/按種類分項周轉次數(shù)
外購燃料＝年外購燃料/按種類分項周轉次數(shù)
外購原材料、燃料+年工資及福利費+年修理費+年其它制造費
在產品＝
在產品周轉次數(shù)
產成品＝年經(jīng)營成本/產成品周轉次數(shù)
現(xiàn)金需要量＝（年工資及福利費+年其它費用）/現(xiàn)金周轉次數(shù)
應付帳款＝（年外購原材料＋年外購燃料）/應付帳款周轉次數(shù)
年流動資金額＝年費用基數(shù)*各類流動資金率
年流動資金額＝年產量*單位產品產量占用流動資金率
十二、財務凈現(xiàn)值（FNPV）
FNPV＝∑（CI－CO）t（1+ic）-t
財務內部收益率（FIRR）
∑（CI－CO）t*（1+FIRR）-t＝0
FIRR＝i1+NPV1/(NPV1－NPV2)（i2－i1）
靜態(tài)投資回收期：
∑（CI-CO）t＝0
上一年累計現(xiàn)金流量的絕對值
Pt＝累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份－1+ 當年凈現(xiàn)金流量
動態(tài)投資回收期：
∑（CI-CO）t（1+ic）-t＝0
上一年累計現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值
P，t＝累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值開始出現(xiàn)正值的年份－1+ 當年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值
投資收益率＝年凈收益/項目全部投資*100％
投資利潤率＝利潤總額/投資總額
投資利稅率＝（利潤總額+銷售稅金及附加）/投資總額
資本金利潤率＝稅后利潤/資本金
借款償還期＝償清債務年份數(shù)－1+（償清債務當年應付的本息/當年可用于償清的資金總額）
資產負債率＝負債總額/資產總額
流動比率＝流動資產總額/流動負債總額
速動比率＝速動資產總額/流動負債總額