第二章 信用與貨幣創(chuàng)造
一、學(xué)習(xí)目標(biāo)：（1）掌握信用的定義及本質(zhì)；
（2）掌握信用工具的一般特征；
（3）掌握存款創(chuàng)造的基本概念和存款貨幣創(chuàng)造的相關(guān)因素；
（4）掌握存款的創(chuàng)造的過(guò)程；
二、內(nèi)容講解
第一節(jié) 信用形式及其工具
一、信用及其本質(zhì)
1、 信用是以償還和付息為條件的借貸行為
2、 信用反映的是債權(quán)和債務(wù)關(guān)系
3、 信用是以相互信任為基礎(chǔ)
二、信用形式
信用形式 內(nèi)容
商業(yè)信用 （1） 特點(diǎn) （2）局限性
消費(fèi)信用 類型
國(guó)家信用
銀行信用 特點(diǎn)
三、信用工具
1、分類；
2、典型的信用工具
3、信用工具的一般特征
第二節(jié) 存款貨幣創(chuàng)造
一、信用貨幣
（一）存款貨幣創(chuàng)造的含義
1、理論的提出
2、具有存款創(chuàng)造的銀行
(二)存款貨幣創(chuàng)造的相關(guān)要素
基本概念 要掌握的內(nèi)容
原始存款 概念
派生存款 概念
準(zhǔn)備金 概念 存在形式 有關(guān)公式
例題1：某商業(yè)銀行的存款總額為4000萬(wàn)元，其在中央銀行的存款為380萬(wàn)元，庫(kù)存現(xiàn)金為90萬(wàn)元。若法定存款準(zhǔn)備金率為6%，則其超額存款準(zhǔn)備金是（）萬(wàn)元。
A.140 B.230
C.240 D.470
答案：B
解析：首先，超額存款準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金-法定準(zhǔn)備金，而存款準(zhǔn)備金=庫(kù)存現(xiàn)金+商業(yè)銀行在中央銀行的存款，法定準(zhǔn)備金=存款總額*法定準(zhǔn)備金率，所以，法定準(zhǔn)備金=4000*6%=240（萬(wàn)），存款準(zhǔn)備金=380+90=470（萬(wàn)），超額存款準(zhǔn)備金=470-240=230（萬(wàn)）。
二、商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的條件
（一）銀行創(chuàng)造引用流通工具
（二）部分準(zhǔn)備金制度
（三）非現(xiàn)金結(jié)算制度
三、存款貨幣的創(chuàng)造過(guò)程
1、存款貨幣創(chuàng)造的假設(shè)條件
2、教材以T型帳戶的形式進(jìn)行了說(shuō)明，從舉例中可以看出，一筆原始存款，在整個(gè)銀行體系存款擴(kuò)張?jiān)淼淖饔孟?，可以產(chǎn)生出大于原始存款若干倍的派生存款出來(lái)，這個(gè)派生存款數(shù)額與原始存款數(shù)額成正比，與法定存款準(zhǔn)備金率成反比。用公式表示為：
⊿D = ⊿R·1/r
四、存款貨幣的創(chuàng)造在數(shù)量上的限制因素
（一）現(xiàn)金漏損率
（二）超額存款準(zhǔn)備金率
（三）活期存款與其他存款的相互轉(zhuǎn)化
最后，存款乘數(shù)的公式應(yīng)該修正為：1/（r+c+e+s×t）
五、基礎(chǔ)貨幣與商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造
（一）基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)
1、基礎(chǔ)貨幣的概念、組成
2、貨幣乘數(shù)的概念
3、基礎(chǔ)貨幣、貨幣乘數(shù)與貨幣供給之間的關(guān)系
（二）基礎(chǔ)貨幣與商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造之間的關(guān)系
一、學(xué)習(xí)目標(biāo)：（1）掌握信用的定義及本質(zhì)；
（2）掌握信用工具的一般特征；
（3）掌握存款創(chuàng)造的基本概念和存款貨幣創(chuàng)造的相關(guān)因素；
（4）掌握存款的創(chuàng)造的過(guò)程；
二、內(nèi)容講解
第一節(jié) 信用形式及其工具
一、信用及其本質(zhì)
1、 信用是以償還和付息為條件的借貸行為
2、 信用反映的是債權(quán)和債務(wù)關(guān)系
3、 信用是以相互信任為基礎(chǔ)
二、信用形式
信用形式 內(nèi)容
商業(yè)信用 （1） 特點(diǎn) （2）局限性
消費(fèi)信用 類型
國(guó)家信用
銀行信用 特點(diǎn)
三、信用工具
1、分類；
2、典型的信用工具
3、信用工具的一般特征
第二節(jié) 存款貨幣創(chuàng)造
一、信用貨幣
（一）存款貨幣創(chuàng)造的含義
1、理論的提出
2、具有存款創(chuàng)造的銀行
(二)存款貨幣創(chuàng)造的相關(guān)要素
基本概念 要掌握的內(nèi)容
原始存款 概念
派生存款 概念
準(zhǔn)備金 概念 存在形式 有關(guān)公式
例題1：某商業(yè)銀行的存款總額為4000萬(wàn)元，其在中央銀行的存款為380萬(wàn)元，庫(kù)存現(xiàn)金為90萬(wàn)元。若法定存款準(zhǔn)備金率為6%，則其超額存款準(zhǔn)備金是（）萬(wàn)元。
A.140 B.230
C.240 D.470
答案：B
解析：首先，超額存款準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金-法定準(zhǔn)備金，而存款準(zhǔn)備金=庫(kù)存現(xiàn)金+商業(yè)銀行在中央銀行的存款，法定準(zhǔn)備金=存款總額*法定準(zhǔn)備金率，所以，法定準(zhǔn)備金=4000*6%=240（萬(wàn)），存款準(zhǔn)備金=380+90=470（萬(wàn)），超額存款準(zhǔn)備金=470-240=230（萬(wàn)）。
二、商業(yè)銀行創(chuàng)造存款貨幣的條件
（一）銀行創(chuàng)造引用流通工具
（二）部分準(zhǔn)備金制度
（三）非現(xiàn)金結(jié)算制度
三、存款貨幣的創(chuàng)造過(guò)程
1、存款貨幣創(chuàng)造的假設(shè)條件
2、教材以T型帳戶的形式進(jìn)行了說(shuō)明，從舉例中可以看出，一筆原始存款，在整個(gè)銀行體系存款擴(kuò)張?jiān)淼淖饔孟?，可以產(chǎn)生出大于原始存款若干倍的派生存款出來(lái)，這個(gè)派生存款數(shù)額與原始存款數(shù)額成正比，與法定存款準(zhǔn)備金率成反比。用公式表示為：
⊿D = ⊿R·1/r
四、存款貨幣的創(chuàng)造在數(shù)量上的限制因素
（一）現(xiàn)金漏損率
（二）超額存款準(zhǔn)備金率
（三）活期存款與其他存款的相互轉(zhuǎn)化
最后，存款乘數(shù)的公式應(yīng)該修正為：1/（r+c+e+s×t）
五、基礎(chǔ)貨幣與商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造
（一）基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)
1、基礎(chǔ)貨幣的概念、組成
2、貨幣乘數(shù)的概念
3、基礎(chǔ)貨幣、貨幣乘數(shù)與貨幣供給之間的關(guān)系
（二）基礎(chǔ)貨幣與商業(yè)銀行貨幣創(chuàng)造之間的關(guān)系