第一章 金融體系與金融結(jié)構(gòu)
一、學(xué)習(xí)目標(biāo)：（1）掌握我國商業(yè)銀行的特點和構(gòu)成；
（2）掌握農(nóng)村信用社的發(fā)展變化性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點；掌握中國人民銀行的性質(zhì)、地位、作用；
（3）掌握中國銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會的性質(zhì)、地位和職能；
（4）掌握貨幣市場的構(gòu)成、特征和職能以及在融資中所起的重要作用；
（5）掌握外匯市場的基本知識；
（6）掌握四種主要金融衍生工具的特點和運用。
二、內(nèi)容講解
第一節(jié) 我國的金融中介機構(gòu)
一、商業(yè)銀行
（1）定義
（2）特征
（3）分類
銀行類型 內(nèi)容
國家控股的四大商業(yè)銀行 （1）原有分工（業(yè)務(wù)） （2）05年，相繼地進行股改上市（順序也要注意）
股份制商業(yè)銀行 （1） 序幕：交通銀行 （2）股本金來源：除國家投資外，還有境外企業(yè)法人和社會公眾投資
城市商業(yè)銀行 前身是城市合作銀行，按城市劃分設(shè)立的
農(nóng)村商業(yè)銀行 我國第一家股份制商業(yè)銀行（01年，張家港、常熟、江陰組建的）
外資商業(yè)銀行 （1）分類 （2）條例
例題1：（05年考題）我國現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行的股本結(jié)構(gòu)以（B）為主
A． 財政入股
B． 企業(yè)法人和財政入股
C． 社會公眾入股
D． 國有獨資
解析：股份制商業(yè)銀行的股本金來源除了國家投資（即財政入股）外，還包括境內(nèi)外企業(yè)法人投資和社會公眾投資。
二、政策性銀行
（1）定義
（2）與商業(yè)銀行和其他非銀行金融機構(gòu)相比的特征
（3）分類
銀行種類 內(nèi)容
國家開發(fā)銀行 （1）主要業(yè)務(wù)和資金運用領(lǐng)域 （2）軟貸款和硬貸款
中國進出口銀行 業(yè)務(wù)
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 （1）時間 （2）信貸原則 （3）資金來源
例題2：（03年考題）政策性銀行的基本特征有(ABCE )
A．政府出資設(shè)立、不吸收存款
B．以貫徹國家經(jīng)濟政策為目的
C．貸款期限較長、利率較低
D．可以不考慮盈虧
E．不受普通銀行法的約束
解析：與商業(yè)銀行不同，政策性銀行的基本特征包括政府出資設(shè)立、不吸收存款、以貫徹國家經(jīng)濟政策為目的、貸款期限較長、利率較低以及不受普通銀行法的約束，但是政策性銀行也必須考慮盈虧。
例題3：（05年考題）一國為了擴大本國大型機器設(shè)備或成套設(shè)備出口，指定商業(yè)銀行或進出口銀行向外國進口商或進口商所在地銀行提供的貸款，稱為（C）。
A.直接信貸 B.間接信貸
C.買方信貸 D.賣方信貸
解析：買方信貸(Buyer's Credit),是出口國銀行直接向外國的進口廠商或進口方銀行提供的貸款。
三、證券機構(gòu)
（1）介定
（2）分類
機構(gòu)類型 內(nèi)容
證券公司 《中華人民共和國證券法》
證交所 （1）定義 （2）兩家證交所
證券登記結(jié)算公司 （1）職能 （2）交割方式
四、保險公司 92年美國國際保險集團所屬的友邦保險公司在上海設(shè)立分公司 五、其他金融機構(gòu)
機構(gòu)類型 內(nèi)容
金融資產(chǎn)管理公司 （1）定義 （2）99年成立的四家金融資產(chǎn)管理公司，與他們分別對應(yīng)的銀行 （3）最早成立的是信達(dá) （4）時限 （5）目標(biāo) （6）監(jiān)管機構(gòu)：銀監(jiān)會、證監(jiān)會、財政部
農(nóng)村信用合作組織 （1）業(yè)務(wù) （2）改革的模式 （3）改革的總體要求 （4）要解決的兩個問題 （5）扶持政策
信托投資公司 （1）歷史沿革 （2）《信托投資公司信息披露管理暫行辦法》
財務(wù)公司 （1）對于企業(yè)集團財務(wù)公司的發(fā)展要把握好的兩點 （2）2000年頒布的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》
金融租賃公司 （1）租賃的定義（有一個考點） （2）2000年頒布的《金融租賃公司管理辦法》 （3）租賃公司的分類
第二節(jié) 我國的金融管理機構(gòu)
一、中國人民銀行
（1）歷史沿革
（2）性質(zhì)：把握“三個銀行”
（3）地位：性質(zhì)決定了其特殊的地位
（4）相對獨立性：
（5）職責(zé)：14項，上?？偛康穆氊?zé)6項
例題：（2003年考題）根據(jù)(中國人民銀行法)的規(guī)定，中國人民銀行可以( B )。
A．允許政府財政透支 B．對商業(yè)銀行貸款
C．包銷國債 D．向地方政府提供貸款
解析：在所有的業(yè)務(wù)活動中，只有對商業(yè)銀行的貸款是中國人民銀行可以從事的業(yè)務(wù)，其余的都不能開展。
二、銀監(jiān)會
（1）歷史沿革：過去一個法人機構(gòu)由多個部門實行監(jiān)管，現(xiàn)在分開了，有銀監(jiān)會，保監(jiān)會等
（2）性質(zhì)，即對哪些金融機構(gòu)實施監(jiān)管
（3）7項職責(zé)
三、證監(jiān)會
（1）定位：負(fù)責(zé)對證券、期貨業(yè)實施監(jiān)督管理
（2）職責(zé)：13項
四、保監(jiān)會
職責(zé)：11項，從整個職能來看，是行使全國商業(yè)保險市場的監(jiān)管職能
五、外管局
職責(zé)：9項
六、國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會
（1）對哪些金融機構(gòu)派出監(jiān)事會
（2）主要職責(zé)
（3）核心
（4）職責(zé)
七、金融機構(gòu)行業(yè)自律組織
行業(yè)自律組織
組織類型 內(nèi)容
中國銀行業(yè)協(xié)會 職責(zé)
中國證券業(yè)協(xié)會 宗旨
中國財務(wù)公司協(xié)會 宗旨
第三節(jié)我國的金融市場 一、貨幣市場（1）介定（2）分類
貨幣市場的分類 內(nèi)容
同業(yè)拆借市場 （1）特點 （2）功能
票據(jù)市場 （1）定義 （2）構(gòu)成環(huán)節(jié) （3）匯票 （4）本票 （5）支票
證券回購市場 （1）定義： （2）對象： （3）在整個融資過程中的作用： （4）交易主體：
二、資本市場：主要有股票市場、債券市場和證券投資基金市場
資本市場類型 內(nèi)容
股票市場 （1）股票分類：A、B、H、F 國有股、法人股和社會公眾股 （2）股票市場的分類： （3）代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)：
債券市場 債券的分類，及每類中的參與者
證券投資基金市場 （1）定義： （2）投資基金業(yè)有三個發(fā)展階段
三、外匯市場（1）定義（2）層次
外匯市場的類型 內(nèi)容
銀行間外匯市場 （1）基本框架 （2）交易幣種
銀行結(jié)售匯市場 （1）結(jié)匯：個人和企業(yè)出口貨幣，把取得的外匯賣給指定銀行，換取人民幣 （2）售匯：企業(yè)要進口貨物，要用人民幣去買外匯，從銀行的角度叫售匯 （3） 付匯：企業(yè)個人通過金融機構(gòu)對外支付外匯
四、黃金市場
（1）上海黃金交易所
（2）我國黃金管理體制市場化改革所經(jīng)理的兩個階段
五、金融衍生工具市場
（1）遠(yuǎn)期合約
（2）期貨交易：
（3）期權(quán)：
（4）互換：
一、學(xué)習(xí)目標(biāo)：（1）掌握我國商業(yè)銀行的特點和構(gòu)成；
（2）掌握農(nóng)村信用社的發(fā)展變化性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點；掌握中國人民銀行的性質(zhì)、地位、作用；
（3）掌握中國銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會的性質(zhì)、地位和職能；
（4）掌握貨幣市場的構(gòu)成、特征和職能以及在融資中所起的重要作用；
（5）掌握外匯市場的基本知識；
（6）掌握四種主要金融衍生工具的特點和運用。
二、內(nèi)容講解
第一節(jié) 我國的金融中介機構(gòu)
一、商業(yè)銀行
（1）定義
（2）特征
（3）分類
銀行類型 內(nèi)容
國家控股的四大商業(yè)銀行 （1）原有分工（業(yè)務(wù)） （2）05年，相繼地進行股改上市（順序也要注意）
股份制商業(yè)銀行 （1） 序幕：交通銀行 （2）股本金來源：除國家投資外，還有境外企業(yè)法人和社會公眾投資
城市商業(yè)銀行 前身是城市合作銀行，按城市劃分設(shè)立的
農(nóng)村商業(yè)銀行 我國第一家股份制商業(yè)銀行（01年，張家港、常熟、江陰組建的）
外資商業(yè)銀行 （1）分類 （2）條例
例題1：（05年考題）我國現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行的股本結(jié)構(gòu)以（B）為主
A． 財政入股
B． 企業(yè)法人和財政入股
C． 社會公眾入股
D． 國有獨資
解析：股份制商業(yè)銀行的股本金來源除了國家投資（即財政入股）外，還包括境內(nèi)外企業(yè)法人投資和社會公眾投資。
二、政策性銀行
（1）定義
（2）與商業(yè)銀行和其他非銀行金融機構(gòu)相比的特征
（3）分類
銀行種類 內(nèi)容
國家開發(fā)銀行 （1）主要業(yè)務(wù)和資金運用領(lǐng)域 （2）軟貸款和硬貸款
中國進出口銀行 業(yè)務(wù)
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 （1）時間 （2）信貸原則 （3）資金來源
例題2：（03年考題）政策性銀行的基本特征有(ABCE )
A．政府出資設(shè)立、不吸收存款
B．以貫徹國家經(jīng)濟政策為目的
C．貸款期限較長、利率較低
D．可以不考慮盈虧
E．不受普通銀行法的約束
解析：與商業(yè)銀行不同，政策性銀行的基本特征包括政府出資設(shè)立、不吸收存款、以貫徹國家經(jīng)濟政策為目的、貸款期限較長、利率較低以及不受普通銀行法的約束，但是政策性銀行也必須考慮盈虧。
例題3：（05年考題）一國為了擴大本國大型機器設(shè)備或成套設(shè)備出口，指定商業(yè)銀行或進出口銀行向外國進口商或進口商所在地銀行提供的貸款，稱為（C）。
A.直接信貸 B.間接信貸
C.買方信貸 D.賣方信貸
解析：買方信貸(Buyer's Credit),是出口國銀行直接向外國的進口廠商或進口方銀行提供的貸款。
三、證券機構(gòu)
（1）介定
（2）分類
機構(gòu)類型 內(nèi)容
證券公司 《中華人民共和國證券法》
證交所 （1）定義 （2）兩家證交所
證券登記結(jié)算公司 （1）職能 （2）交割方式
四、保險公司 92年美國國際保險集團所屬的友邦保險公司在上海設(shè)立分公司 五、其他金融機構(gòu)
機構(gòu)類型 內(nèi)容
金融資產(chǎn)管理公司 （1）定義 （2）99年成立的四家金融資產(chǎn)管理公司，與他們分別對應(yīng)的銀行 （3）最早成立的是信達(dá) （4）時限 （5）目標(biāo) （6）監(jiān)管機構(gòu)：銀監(jiān)會、證監(jiān)會、財政部
農(nóng)村信用合作組織 （1）業(yè)務(wù) （2）改革的模式 （3）改革的總體要求 （4）要解決的兩個問題 （5）扶持政策
信托投資公司 （1）歷史沿革 （2）《信托投資公司信息披露管理暫行辦法》
財務(wù)公司 （1）對于企業(yè)集團財務(wù)公司的發(fā)展要把握好的兩點 （2）2000年頒布的《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》
金融租賃公司 （1）租賃的定義（有一個考點） （2）2000年頒布的《金融租賃公司管理辦法》 （3）租賃公司的分類
第二節(jié) 我國的金融管理機構(gòu)
一、中國人民銀行
（1）歷史沿革
（2）性質(zhì)：把握“三個銀行”
（3）地位：性質(zhì)決定了其特殊的地位
（4）相對獨立性：
（5）職責(zé)：14項，上?？偛康穆氊?zé)6項
例題：（2003年考題）根據(jù)(中國人民銀行法)的規(guī)定，中國人民銀行可以( B )。
A．允許政府財政透支 B．對商業(yè)銀行貸款
C．包銷國債 D．向地方政府提供貸款
解析：在所有的業(yè)務(wù)活動中，只有對商業(yè)銀行的貸款是中國人民銀行可以從事的業(yè)務(wù)，其余的都不能開展。
二、銀監(jiān)會
（1）歷史沿革：過去一個法人機構(gòu)由多個部門實行監(jiān)管，現(xiàn)在分開了，有銀監(jiān)會，保監(jiān)會等
（2）性質(zhì)，即對哪些金融機構(gòu)實施監(jiān)管
（3）7項職責(zé)
三、證監(jiān)會
（1）定位：負(fù)責(zé)對證券、期貨業(yè)實施監(jiān)督管理
（2）職責(zé)：13項
四、保監(jiān)會
職責(zé)：11項，從整個職能來看，是行使全國商業(yè)保險市場的監(jiān)管職能
五、外管局
職責(zé)：9項
六、國有重點金融機構(gòu)監(jiān)事會
（1）對哪些金融機構(gòu)派出監(jiān)事會
（2）主要職責(zé)
（3）核心
（4）職責(zé)
七、金融機構(gòu)行業(yè)自律組織
行業(yè)自律組織
組織類型 內(nèi)容
中國銀行業(yè)協(xié)會 職責(zé)
中國證券業(yè)協(xié)會 宗旨
中國財務(wù)公司協(xié)會 宗旨
第三節(jié)我國的金融市場 一、貨幣市場（1）介定（2）分類
貨幣市場的分類 內(nèi)容
同業(yè)拆借市場 （1）特點 （2）功能
票據(jù)市場 （1）定義 （2）構(gòu)成環(huán)節(jié) （3）匯票 （4）本票 （5）支票
證券回購市場 （1）定義： （2）對象： （3）在整個融資過程中的作用： （4）交易主體：
二、資本市場：主要有股票市場、債券市場和證券投資基金市場
資本市場類型 內(nèi)容
股票市場 （1）股票分類：A、B、H、F 國有股、法人股和社會公眾股 （2）股票市場的分類： （3）代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)：
債券市場 債券的分類，及每類中的參與者
證券投資基金市場 （1）定義： （2）投資基金業(yè)有三個發(fā)展階段
三、外匯市場（1）定義（2）層次
外匯市場的類型 內(nèi)容
銀行間外匯市場 （1）基本框架 （2）交易幣種
銀行結(jié)售匯市場 （1）結(jié)匯：個人和企業(yè)出口貨幣，把取得的外匯賣給指定銀行，換取人民幣 （2）售匯：企業(yè)要進口貨物，要用人民幣去買外匯，從銀行的角度叫售匯 （3） 付匯：企業(yè)個人通過金融機構(gòu)對外支付外匯
四、黃金市場
（1）上海黃金交易所
（2）我國黃金管理體制市場化改革所經(jīng)理的兩個階段
五、金融衍生工具市場
（1）遠(yuǎn)期合約
（2）期貨交易：
（3）期權(quán)：
（4）互換：