l 資本的組成
資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成
核心資本=股本+稅后留存利潤中提取的公開儲備
附屬資本為重估準(zhǔn)備最多70%可記入附屬資本、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券、長期次級債券（指5年以上的債券）
l 資本扣除的有關(guān)規(guī)定
商譽要全部扣除；對未并表金融機構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%；向非自用不動產(chǎn)和企業(yè)投資，也扣除50%；貸款損失準(zhǔn)備缺口也要扣除
l 表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重
中央政府（含人民銀行），權(quán)重0；中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)權(quán)重50%；省級及以下投資的公用企業(yè)權(quán)重100%
政策性銀行權(quán)重0
商業(yè)銀行之間4個月以內(nèi)的權(quán)重0；超過4個月的權(quán)重20%；但商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，權(quán)重100%；對其他金融機構(gòu)債權(quán)100%權(quán)重
國有金融資產(chǎn)管理公司為了處理不良貸款而發(fā)行的債券權(quán)重0%
個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50%
l 風(fēng)險緩解的處理，就是抵質(zhì)押的處理
l 表外項目的處理
等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，包括一般負(fù)債擔(dān)保、遠(yuǎn)期票據(jù)承兌、具有承兌性質(zhì)的背書，信用轉(zhuǎn)化系數(shù)100%
與某些交易相關(guān)的或有負(fù)債，保函之類，50%
與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，跟單信用證20%
承諾，原始期限1年以下，或1年以上但隨時可以撤銷的0%，其他的50%
信用風(fēng)險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，如資產(chǎn)回購，100%
l 市場風(fēng)險資本要求
市場風(fēng)險可分為利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險
我國銀行主要的風(fēng)險是利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險
（3）資本監(jiān)管的要點
l 有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束
l 監(jiān)管部門應(yīng)對銀行資本管理程序進(jìn)行評估
l 監(jiān)管部門應(yīng)結(jié)合實際情況，個案性的要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本
l 糾正措施包括：對股東糾正；對董事會和高管層糾正；對商業(yè)銀行機構(gòu)進(jìn)行糾正
l 銀行董事會負(fù)責(zé)資本充足率的披露，沒有董事會，由行長負(fù)責(zé)
2.市場準(zhǔn)入
（1）概念：包括機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級管理人員準(zhǔn)入
（2）市場準(zhǔn)入監(jiān)管的必要性
l 銀行是一種含有復(fù)雜風(fēng)險體系的行業(yè)
l 銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
l 銀行具有很強的公眾性
l 存款人擠兌是很大威脅
l 銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有重大影響
l 銀行業(yè)具有很強的競爭性
（3）市場準(zhǔn)入監(jiān)管的目標(biāo)
l 保證進(jìn)入市場的銀行資質(zhì)良好
l 維護(hù)銀行市場秩序
l 保護(hù)存款者的利益
（4）市場準(zhǔn)入的范圍和標(biāo)準(zhǔn)
l 中資商業(yè)銀行行政許可
l 合作金融機構(gòu)行政許可
l 外資金融機構(gòu)行政許可
資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成
核心資本=股本+稅后留存利潤中提取的公開儲備
附屬資本為重估準(zhǔn)備最多70%可記入附屬資本、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券、長期次級債券（指5年以上的債券）
l 資本扣除的有關(guān)規(guī)定
商譽要全部扣除；對未并表金融機構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%；向非自用不動產(chǎn)和企業(yè)投資，也扣除50%；貸款損失準(zhǔn)備缺口也要扣除
l 表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重
中央政府（含人民銀行），權(quán)重0；中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)權(quán)重50%；省級及以下投資的公用企業(yè)權(quán)重100%
政策性銀行權(quán)重0
商業(yè)銀行之間4個月以內(nèi)的權(quán)重0；超過4個月的權(quán)重20%；但商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，權(quán)重100%；對其他金融機構(gòu)債權(quán)100%權(quán)重
國有金融資產(chǎn)管理公司為了處理不良貸款而發(fā)行的債券權(quán)重0%
個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50%
l 風(fēng)險緩解的處理，就是抵質(zhì)押的處理
l 表外項目的處理
等同于貸款的授信業(yè)務(wù)，包括一般負(fù)債擔(dān)保、遠(yuǎn)期票據(jù)承兌、具有承兌性質(zhì)的背書，信用轉(zhuǎn)化系數(shù)100%
與某些交易相關(guān)的或有負(fù)債，保函之類，50%
與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，跟單信用證20%
承諾，原始期限1年以下，或1年以上但隨時可以撤銷的0%，其他的50%
信用風(fēng)險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，如資產(chǎn)回購，100%
l 市場風(fēng)險資本要求
市場風(fēng)險可分為利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險
我國銀行主要的風(fēng)險是利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險
（3）資本監(jiān)管的要點
l 有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束
l 監(jiān)管部門應(yīng)對銀行資本管理程序進(jìn)行評估
l 監(jiān)管部門應(yīng)結(jié)合實際情況，個案性的要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本
l 糾正措施包括：對股東糾正；對董事會和高管層糾正；對商業(yè)銀行機構(gòu)進(jìn)行糾正
l 銀行董事會負(fù)責(zé)資本充足率的披露，沒有董事會，由行長負(fù)責(zé)
2.市場準(zhǔn)入
（1）概念：包括機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級管理人員準(zhǔn)入
（2）市場準(zhǔn)入監(jiān)管的必要性
l 銀行是一種含有復(fù)雜風(fēng)險體系的行業(yè)
l 銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
l 銀行具有很強的公眾性
l 存款人擠兌是很大威脅
l 銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有重大影響
l 銀行業(yè)具有很強的競爭性
（3）市場準(zhǔn)入監(jiān)管的目標(biāo)
l 保證進(jìn)入市場的銀行資質(zhì)良好
l 維護(hù)銀行市場秩序
l 保護(hù)存款者的利益
（4）市場準(zhǔn)入的范圍和標(biāo)準(zhǔn)
l 中資商業(yè)銀行行政許可
l 合作金融機構(gòu)行政許可
l 外資金融機構(gòu)行政許可