3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容和要素
（1）風(fēng)險(xiǎn)狀況
l 建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系
l 建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系
l 建立對(duì)支付危機(jī)的處置體系
l 建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制及金融安
（2）公司治理——在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制
良好的公司治理的特征
l 銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界
l 完善的內(nèi)部控制和管理體系
l 與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制
l 科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制
l 先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)
（3）內(nèi)部控制
需要遵循的原則
l 董事會(huì)和高管層要明確責(zé)任，并在銀行內(nèi)部創(chuàng)造有影響力的內(nèi)控文化
l 商業(yè)銀行要對(duì)經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)，并持續(xù)監(jiān)控
l 商業(yè)銀行要建立良好的內(nèi)控制度
l 內(nèi)部各部門要建立良好的溝通制度
l 內(nèi)部要有健全的內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督和問題整改機(jī)制
內(nèi)容
l 內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià)
l 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估評(píng)價(jià)
l 內(nèi)部控制措施評(píng)價(jià)
l 監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)
l 信息交流與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
（4）風(fēng)險(xiǎn)管理體系
監(jiān)管部門對(duì)銀行的監(jiān)管要求
l 董事會(huì)和高管層是否盡職
l 銀行是否有制度
l 銀行的風(fēng)控制度是否全面、有效
l 內(nèi)部控制制度和審計(jì)工作，是否及時(shí)識(shí)別銀行內(nèi)控的不足
（5）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型
l 模型原理是否合理
l 數(shù)據(jù)是否符合要求
l 是否建立了例外時(shí)間的處理機(jī)制
l 是否建立了模型修改審查機(jī)制
l 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定，報(bào)告體系是否健全
l 風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否了解模型
（6）管理信息系統(tǒng)
l 系統(tǒng)的開發(fā)情況
l 系統(tǒng)的實(shí)際利用水平
l 系統(tǒng)的功能
l 系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)合理有效
l 系統(tǒng)的安全性
l 銀行操作人員對(duì)系統(tǒng)的了解
l 銀行內(nèi)部是否建立科學(xué)的授權(quán)、保密和內(nèi)部評(píng)估制度
（7）管理人員素質(zhì)和人力資源管理
l 高級(jí)管理人員的任職資格
l 對(duì)銀行的人事管理進(jìn)行評(píng)估
6.1.2銀行監(jiān)管方法
1.資本監(jiān)管
（1）資本監(jiān)管的重要性
l 資本監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心
l 是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段
l 銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
（2）資本充足率的計(jì)算
l 資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）不得低于8%
核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）不得低于4%
12.5的來歷：8%的倒數(shù)
（1）風(fēng)險(xiǎn)狀況
l 建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的指標(biāo)體系
l 建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系
l 建立對(duì)支付危機(jī)的處置體系
l 建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制及金融安
（2）公司治理——在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制
良好的公司治理的特征
l 銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界
l 完善的內(nèi)部控制和管理體系
l 與股東價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制
l 科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制
l 先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)
（3）內(nèi)部控制
需要遵循的原則
l 董事會(huì)和高管層要明確責(zé)任，并在銀行內(nèi)部創(chuàng)造有影響力的內(nèi)控文化
l 商業(yè)銀行要對(duì)經(jīng)營(yíng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)有充分的認(rèn)識(shí)，并持續(xù)監(jiān)控
l 商業(yè)銀行要建立良好的內(nèi)控制度
l 內(nèi)部各部門要建立良好的溝通制度
l 內(nèi)部要有健全的內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督和問題整改機(jī)制
內(nèi)容
l 內(nèi)部控制環(huán)境評(píng)價(jià)
l 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估評(píng)價(jià)
l 內(nèi)部控制措施評(píng)價(jià)
l 監(jiān)督與糾正評(píng)價(jià)
l 信息交流與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
（4）風(fēng)險(xiǎn)管理體系
監(jiān)管部門對(duì)銀行的監(jiān)管要求
l 董事會(huì)和高管層是否盡職
l 銀行是否有制度
l 銀行的風(fēng)控制度是否全面、有效
l 內(nèi)部控制制度和審計(jì)工作，是否及時(shí)識(shí)別銀行內(nèi)控的不足
（5）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型
l 模型原理是否合理
l 數(shù)據(jù)是否符合要求
l 是否建立了例外時(shí)間的處理機(jī)制
l 是否建立了模型修改審查機(jī)制
l 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定，報(bào)告體系是否健全
l 風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否了解模型
（6）管理信息系統(tǒng)
l 系統(tǒng)的開發(fā)情況
l 系統(tǒng)的實(shí)際利用水平
l 系統(tǒng)的功能
l 系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫的數(shù)據(jù)合理有效
l 系統(tǒng)的安全性
l 銀行操作人員對(duì)系統(tǒng)的了解
l 銀行內(nèi)部是否建立科學(xué)的授權(quán)、保密和內(nèi)部評(píng)估制度
（7）管理人員素質(zhì)和人力資源管理
l 高級(jí)管理人員的任職資格
l 對(duì)銀行的人事管理進(jìn)行評(píng)估
6.1.2銀行監(jiān)管方法
1.資本監(jiān)管
（1）資本監(jiān)管的重要性
l 資本監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心
l 是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段
l 銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
（2）資本充足率的計(jì)算
l 資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）不得低于8%
核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求）不得低于4%
12.5的來歷：8%的倒數(shù)