3.資產(chǎn)負債風險管理模式
20世紀70年代
通過匹配資產(chǎn)負債期限結構、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制
缺口分析、久期分析成為重要手段
華爾街第二次數(shù)學革命：歐式期權定價模型
4.全面風險管理模式
20世紀80年代后
1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標志全面風險管理原則體系基本形成
（1）全球的風險管理體系
（2）全面的風險管理范圍
（3）全程的風險管理過程
（4）全新的方法
（5）全員的風險管理文化
Coso《全面風險管理框架》
美國的 COSO委員會，即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬的內(nèi)部控制專門研究委員會發(fā)起機構委員會Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.
三個維度：企業(yè)目標、全面風險管理要素、企業(yè)的各個層級
《全面風險管理框架》三個維度的關系是：全面風險管理的8個要素都是為企業(yè)的四個目標服務的；企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標；每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。
1.2 商業(yè)銀行風險的主要類別
按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險；按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險；
按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險；
按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。
巴塞爾委員會根據(jù)誘發(fā)風險的原因，把風險分為以下八類：
1.2.1 信用風險
信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。
傳統(tǒng)觀點認為，信用風險是指因交易對手無力履行合同而造成經(jīng)濟損失的風險。然而，由信用風險帶來的損失也可能發(fā)生在實際違約之前，當交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時，也會存在潛在的損失。
對大多數(shù)商業(yè)銀來說，貸款是、最明顯的信用風險來源。信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。
信用風險對基礎金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同。
信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式。
（1）違約風險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)
（2）結算風險是一種特殊的信用風險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結算交易。赫斯塔銀行的破產(chǎn)促成了巴塞爾委員會的誕生。
信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。與市場風險相反，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。
20世紀70年代
通過匹配資產(chǎn)負債期限結構、經(jīng)營目標互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制
缺口分析、久期分析成為重要手段
華爾街第二次數(shù)學革命：歐式期權定價模型
4.全面風險管理模式
20世紀80年代后
1988年《巴塞爾資本協(xié)議》標志全面風險管理原則體系基本形成
（1）全球的風險管理體系
（2）全面的風險管理范圍
（3）全程的風險管理過程
（4）全新的方法
（5）全員的風險管理文化
Coso《全面風險管理框架》
美國的 COSO委員會，即美國“反對虛假財務報告委員會”所屬的內(nèi)部控制專門研究委員會發(fā)起機構委員會Committee of Sponsoring Organizations of the Tread—way Commission.
三個維度：企業(yè)目標、全面風險管理要素、企業(yè)的各個層級
《全面風險管理框架》三個維度的關系是：全面風險管理的8個要素都是為企業(yè)的四個目標服務的；企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標；每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。
1.2 商業(yè)銀行風險的主要類別
按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險；按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險；
按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險；
按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險。
巴塞爾委員會根據(jù)誘發(fā)風險的原因，把風險分為以下八類：
1.2.1 信用風險
信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。
傳統(tǒng)觀點認為，信用風險是指因交易對手無力履行合同而造成經(jīng)濟損失的風險。然而，由信用風險帶來的損失也可能發(fā)生在實際違約之前，當交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時，也會存在潛在的損失。
對大多數(shù)商業(yè)銀來說，貸款是、最明顯的信用風險來源。信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。
信用風險對基礎金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同。
信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式。
（1）違約風險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)
（2）結算風險是一種特殊的信用風險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結算交易。赫斯塔銀行的破產(chǎn)促成了巴塞爾委員會的誕生。
信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。與市場風險相反，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。