第十五條 國務院證券監(jiān)督管理機構依照法定條件負責核準股票發(fā)行申請。核準程序應當公開，依法接受監(jiān)督。
參與股票發(fā)行申請的人員，不得與發(fā)行申請單位有利害關系；不得接受發(fā)行申請單位的饋贈；不得持有所核準發(fā)行申請的股票；不得私下與發(fā)行申請單位進行接觸。
國務院授權的部門對公司債券發(fā)行申請的審批，參照前二款的規(guī)定執(zhí)行。
【釋義】 本條是對核準或者審批機構或者部門及其有關人員的行為規(guī)則的規(guī)定。
國務院證券監(jiān)督管理機構依照法定條件負責核準股票發(fā)行申請。這一規(guī)定有以下含義：一是股票發(fā)行申請的核準決定是由國務院證券監(jiān)督管理機構作出，或者說是否準許發(fā)行股票，由國務院證券監(jiān)督管理機構來決定。二是國務院證券監(jiān)督管理機構應當依照法定條件作出核準決定；三是國務院證券監(jiān)督管理機構對股票發(fā)行申請依法承擔核準責任，這就是說，如果因工作疏忽或徇私枉法造成不符合法定條件的股票公開發(fā)行，給投資者造成損失的，核準機構應當承擔相應的法律責任。
核準程序應當公開，依法接受監(jiān)督。這是一項法律原則，確立這一原則是為了保證提高核準過程的透明度，促使依法公正地作出核準決定，加強責任意識，防止徇私舞弊的行為。
參與核準股票發(fā)行申請的人員必須遵守以下四項行為規(guī)則：一是，不得與發(fā)行申請單位有利害關系，這種利害關系包括經(jīng)濟上的和其他方面的利益聯(lián)系。與申請發(fā)行的單位有利害關系的人員，不能被指定參與核準股票發(fā)行申請。二是，不得接受發(fā)行申請單位的饋贈，這里所謂饋贈，實際上包括無償獲得的可以金錢來計算的各種形式的利益。三是，不得持有所核準的發(fā)行申請的股票，這也是避免參與核準的人員與發(fā)行申請單位有利益關系。四是，不得私下與發(fā)行申請單位進行接觸。這是防止私下拉關系、走后門，避免發(fā)生舞弊現(xiàn)象。本條規(guī)定這四項行為規(guī)則，主要是為了保證參與核準股票發(fā)行申請的人員能夠站在客觀公正的立場上，進行審核工作，防止以權謀私，徇私舞弊，貪贓枉法，以保護投資者的利益。
國務院授權的部門應當依照法定條件負責審批公司債券發(fā)行申請，審批程序也應當提高透明度，依法接受監(jiān)督。參與審批公司債券的有關人員，也應當遵守本條第二款規(guī)定的四項行為規(guī)則。這是保證證券發(fā)行核準或者審批程序公正性的共同要求。
參與股票發(fā)行申請的人員，不得與發(fā)行申請單位有利害關系；不得接受發(fā)行申請單位的饋贈；不得持有所核準發(fā)行申請的股票；不得私下與發(fā)行申請單位進行接觸。
國務院授權的部門對公司債券發(fā)行申請的審批，參照前二款的規(guī)定執(zhí)行。
【釋義】 本條是對核準或者審批機構或者部門及其有關人員的行為規(guī)則的規(guī)定。
國務院證券監(jiān)督管理機構依照法定條件負責核準股票發(fā)行申請。這一規(guī)定有以下含義：一是股票發(fā)行申請的核準決定是由國務院證券監(jiān)督管理機構作出，或者說是否準許發(fā)行股票，由國務院證券監(jiān)督管理機構來決定。二是國務院證券監(jiān)督管理機構應當依照法定條件作出核準決定；三是國務院證券監(jiān)督管理機構對股票發(fā)行申請依法承擔核準責任，這就是說，如果因工作疏忽或徇私枉法造成不符合法定條件的股票公開發(fā)行，給投資者造成損失的，核準機構應當承擔相應的法律責任。
核準程序應當公開，依法接受監(jiān)督。這是一項法律原則，確立這一原則是為了保證提高核準過程的透明度，促使依法公正地作出核準決定，加強責任意識，防止徇私舞弊的行為。
參與核準股票發(fā)行申請的人員必須遵守以下四項行為規(guī)則：一是，不得與發(fā)行申請單位有利害關系，這種利害關系包括經(jīng)濟上的和其他方面的利益聯(lián)系。與申請發(fā)行的單位有利害關系的人員，不能被指定參與核準股票發(fā)行申請。二是，不得接受發(fā)行申請單位的饋贈，這里所謂饋贈，實際上包括無償獲得的可以金錢來計算的各種形式的利益。三是，不得持有所核準的發(fā)行申請的股票，這也是避免參與核準的人員與發(fā)行申請單位有利益關系。四是，不得私下與發(fā)行申請單位進行接觸。這是防止私下拉關系、走后門，避免發(fā)生舞弊現(xiàn)象。本條規(guī)定這四項行為規(guī)則，主要是為了保證參與核準股票發(fā)行申請的人員能夠站在客觀公正的立場上，進行審核工作，防止以權謀私，徇私舞弊，貪贓枉法，以保護投資者的利益。
國務院授權的部門應當依照法定條件負責審批公司債券發(fā)行申請，審批程序也應當提高透明度，依法接受監(jiān)督。參與審批公司債券的有關人員，也應當遵守本條第二款規(guī)定的四項行為規(guī)則。這是保證證券發(fā)行核準或者審批程序公正性的共同要求。