第二十七條 證券公司包銷證券的，應(yīng)當(dāng)在包銷期滿后的十五日內(nèi)，將包銷情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
證券公司代銷證券的，應(yīng)當(dāng)在代銷期滿后的十五日內(nèi)，與發(fā)行人共同將證券代銷情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
【釋義】 本條是對(duì)承銷期滿后的備案管理的規(guī)定。
證券公司在承銷業(yè)務(wù)結(jié)束后應(yīng)當(dāng)將承銷證券的情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。這是對(duì)證券承銷活動(dòng)，也是對(duì)證券發(fā)行活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的一項(xiàng)措施。按照本條規(guī)定備案的時(shí)間是承銷期滿后十五日內(nèi)。這里規(guī)定的承銷期應(yīng)當(dāng)是證券公司與發(fā)行人在承銷協(xié)議中約定的期限。所謂承銷期滿后十五日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)是從承銷協(xié)議所規(guī)定的代銷或包銷的終止之日后的第一天算起。備案的內(nèi)容是承銷情況，也就是承銷協(xié)議的履行情況。代銷證券的，證券公司應(yīng)將代銷情況報(bào)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；包銷證券的，證券公司應(yīng)將包銷情況報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。備案的機(jī)關(guān)是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。
證券公司代銷證券的，應(yīng)當(dāng)在代銷期滿后的十五日內(nèi)，與發(fā)行人共同將證券代銷情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。
【釋義】 本條是對(duì)承銷期滿后的備案管理的規(guī)定。
證券公司在承銷業(yè)務(wù)結(jié)束后應(yīng)當(dāng)將承銷證券的情況報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。這是對(duì)證券承銷活動(dòng)，也是對(duì)證券發(fā)行活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的一項(xiàng)措施。按照本條規(guī)定備案的時(shí)間是承銷期滿后十五日內(nèi)。這里規(guī)定的承銷期應(yīng)當(dāng)是證券公司與發(fā)行人在承銷協(xié)議中約定的期限。所謂承銷期滿后十五日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)是從承銷協(xié)議所規(guī)定的代銷或包銷的終止之日后的第一天算起。備案的內(nèi)容是承銷情況，也就是承銷協(xié)議的履行情況。代銷證券的，證券公司應(yīng)將代銷情況報(bào)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；包銷證券的，證券公司應(yīng)將包銷情況報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。備案的機(jī)關(guān)是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。