5.4.1 風(fēng)險監(jiān)測
1．風(fēng)險誘因/環(huán)節(jié)
2．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的選擇應(yīng)遵循以下四個原則：
① 相關(guān)性
② 可測量性
③ 風(fēng)險敏感性
④ 實用性
確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟為：
第一步，了解業(yè)務(wù)和流程；
第二步，確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域；
第三步，定義風(fēng)險指標(biāo)并按其重要程度進行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)。
根據(jù)操作風(fēng)險的識別特征，操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)包括包括人員風(fēng)險指標(biāo)、流程風(fēng)險指標(biāo)、系統(tǒng)風(fēng)險指標(biāo)和外部風(fēng)險指標(biāo)。
① 人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限
② 員工人均培訓(xùn)費用
③ 客戶投訴占比
④ 交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果間的差異
⑤ 前后臺交易不匹配占比
⑥ 系統(tǒng)故障時間
⑦ 系統(tǒng)數(shù)量
⑧ 反洗錢警報占比
3．因果分析模型
因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。
為量化操作風(fēng)險，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了“因果關(guān)系模型”方法，運用VaR技術(shù)對操作風(fēng)險進行計量。
5.4.2 風(fēng)險報告程序
1．崗位設(shè)置及職責(zé)
①各部門對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。
②設(shè)置獨立的操作風(fēng)險管理部門或操作風(fēng)險管理委員會。
③建立獨立的內(nèi)部審計部門。
2．報告路徑
一般而言，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報告至風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門進行分析、評估后，形成終報告，并呈送高級管理層。
需要注意的是，風(fēng)險報告在完成后到報送至高級管理層及其他相關(guān)部門之間，還需要必要的檢查和確認(rèn)，以保證報告的內(nèi)容以及風(fēng)險評估的流程與實際情況和相關(guān)規(guī)定相符。
5.4.3 風(fēng)險報告內(nèi)容
風(fēng)險報告內(nèi)容大致包括風(fēng)險狀況、損失事件、誘因及對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、資本金水平五個部分。
1．風(fēng)險狀況
風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表等形式來展示。
2．定損事件
3．誘因與對策
4．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
5．操作風(fēng)險資本水平
1．風(fēng)險誘因/環(huán)節(jié)
2．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的選擇應(yīng)遵循以下四個原則：
① 相關(guān)性
② 可測量性
③ 風(fēng)險敏感性
④ 實用性
確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟為：
第一步，了解業(yè)務(wù)和流程；
第二步，確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域；
第三步，定義風(fēng)險指標(biāo)并按其重要程度進行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)。
根據(jù)操作風(fēng)險的識別特征，操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)包括包括人員風(fēng)險指標(biāo)、流程風(fēng)險指標(biāo)、系統(tǒng)風(fēng)險指標(biāo)和外部風(fēng)險指標(biāo)。
① 人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限
② 員工人均培訓(xùn)費用
③ 客戶投訴占比
④ 交易結(jié)果和財務(wù)核算結(jié)果間的差異
⑤ 前后臺交易不匹配占比
⑥ 系統(tǒng)故障時間
⑦ 系統(tǒng)數(shù)量
⑧ 反洗錢警報占比
3．因果分析模型
因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。
為量化操作風(fēng)險，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了“因果關(guān)系模型”方法，運用VaR技術(shù)對操作風(fēng)險進行計量。
5.4.2 風(fēng)險報告程序
1．崗位設(shè)置及職責(zé)
①各部門對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。
②設(shè)置獨立的操作風(fēng)險管理部門或操作風(fēng)險管理委員會。
③建立獨立的內(nèi)部審計部門。
2．報告路徑
一般而言，各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，并報告至風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門進行分析、評估后，形成終報告，并呈送高級管理層。
需要注意的是，風(fēng)險報告在完成后到報送至高級管理層及其他相關(guān)部門之間，還需要必要的檢查和確認(rèn)，以保證報告的內(nèi)容以及風(fēng)險評估的流程與實際情況和相關(guān)規(guī)定相符。
5.4.3 風(fēng)險報告內(nèi)容
風(fēng)險報告內(nèi)容大致包括風(fēng)險狀況、損失事件、誘因及對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、資本金水平五個部分。
1．風(fēng)險狀況
風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表等形式來展示。
2．定損事件
3．誘因與對策
4．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
5．操作風(fēng)險資本水平