6．1．2銀行監(jiān)管方法
1．資本監(jiān)管
（1）資本監(jiān)管的重要性
資本監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心
是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段
銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
（2）資本充足率的計算
資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）不得低于8%
核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）不得低于4%
12.5的來歷：8%的倒數(shù)
資本的組成
資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成
核心資本=股本+稅后留存利潤中提取的公開儲備
附屬資本為重估準備最多70%可記入附屬資本、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券、長期次級債券（指5年以上的債券）
資本扣除的有關(guān)規(guī)定
商譽要全部扣除；對未并表金融機構(gòu)資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%；向非自用不動產(chǎn)和企業(yè)投資，也扣除50%；貸款損失準備缺口也要扣除
表內(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)重
中央政府（含人民銀行），權(quán)重0；中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)權(quán)重50%；省級及以下投資的公用企業(yè)權(quán)重100%
政策性銀行權(quán)重0
商業(yè)銀行之間4個月以內(nèi)的權(quán)重0；超過4個月的權(quán)重20%；但商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務工具，權(quán)重100%；對其他金融機構(gòu)債權(quán)100%權(quán)重
國有金融資產(chǎn)管理公司為了處理不良貸款而發(fā)行的債券權(quán)重0%
個人住房抵押貸款風險權(quán)重為50%
風險緩解的處理，就是抵質(zhì)押的處理
表外項目的處理
等同于貸款的授信業(yè)務，包括一般負債擔保、遠期票據(jù)承兌、具有承兌性質(zhì)的背書，信用轉(zhuǎn)化系數(shù)100%
與某些交易相關(guān)的或有負債，保函之類，50%
與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負債，跟單信用證20%
承諾，原始期限1年以下，或1年以上但隨時可以撤銷的0%，其他的50%
信用風險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，如資產(chǎn)回購，100%
市場風險資本要求
市場風險可分為利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險
我國銀行主要的風險是利率風險和匯率風險
（3）資本監(jiān)管的要點
有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束
監(jiān)管部門應對銀行資本管理程序進行評估
監(jiān)管部門應結(jié)合實際情況，個案性的要求銀行持有高于最低標準的資本
糾正措施包括：對股東糾正；對董事會和高管層糾正；對商業(yè)銀行機構(gòu)進行糾正
銀行董事會負責資本充足率的披露，沒有董事會，由行長負責
2．市場準入
（1）概念：包括機構(gòu)準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入
（2）市場準入監(jiān)管的必要性
銀行是一種含有復雜風險體系的行業(yè)
銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
銀行具有很強的公眾性
存款人擠兌是很大威脅
銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有重大影響
銀行業(yè)具有很強的競爭性
（3）市場準入監(jiān)管的目標
保證進入市場的銀行資質(zhì)良好
維護銀行市場秩序
保護存款者的利益
（4）市場準入的范圍和標準
中資商業(yè)銀行行政許可
合作金融機構(gòu)行政許可
外資金融機構(gòu)行政許可
3．風險評級
（1）概述
（2）作用
提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性
提高金融監(jiān)管的持續(xù)性
提高金融監(jiān)管的針對性
（3）原則和程序
全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性
收集評級信息、分析評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案
4．風險評級的主要方法
（1）CAMELS評級
Capital adequacy， asset quality， management， earnings， liquidity， sensitivity to market risk
資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性、市場風險敏感度；
共分為5個級別，詳細內(nèi)容見P295-296
（2）其他方法
ROCA方法，考慮到外資行的分行和代理行不是獨立的法人，risk management; Operational controls; compliance; asset quality
SOSA方法，strength of support assessment，這個是指對外國銀行進行有效經(jīng)營和背景支持的評估
5．監(jiān)督檢查
（1）非現(xiàn)場監(jiān)管
程序包括7步，制定監(jiān)管計劃，監(jiān)管信息收集，日常監(jiān)管分析，風險評估，現(xiàn)場檢查立項，監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管
要注意的問題，會計準則、監(jiān)管信息報告的范圍和頻率、監(jiān)管信息的準確性、監(jiān)管信息的保密性、信息披露
（2）現(xiàn)場檢查
程序5步，檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案管理
（3）風險處置糾正
糾正
救助
市場退出
6．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則
1．銀行監(jiān)管法律體系
分為三個層次，法律、行政法規(guī)和規(guī)章具體的看P303-305
2．有效銀行監(jiān)管的要求和原則
（1）有效銀行監(jiān)管的前提條件
（2）市場準入監(jiān)管的條件
（3）審慎監(jiān)管的標準和要求
（4）持續(xù)監(jiān)管的手段
（5）對監(jiān)管信息的要求
（6）對問題機構(gòu)的處理
（7）對跨境銀行業(yè)的監(jiān)管要求
1．資本監(jiān)管
（1）資本監(jiān)管的重要性
資本監(jiān)管是銀行監(jiān)管的核心
是提升銀行體系穩(wěn)定性，維護銀行業(yè)公平競爭的重要手段
銀行監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段
（2）資本充足率的計算
資本充足率=（資本-扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）不得低于8%
核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5*市場風險資本要求）不得低于4%
12.5的來歷：8%的倒數(shù)
資本的組成
資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成
核心資本=股本+稅后留存利潤中提取的公開儲備
附屬資本為重估準備最多70%可記入附屬資本、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換公司債券、長期次級債券（指5年以上的債券）
資本扣除的有關(guān)規(guī)定
商譽要全部扣除；對未并表金融機構(gòu)資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%；向非自用不動產(chǎn)和企業(yè)投資，也扣除50%；貸款損失準備缺口也要扣除
表內(nèi)資產(chǎn)風險權(quán)重
中央政府（含人民銀行），權(quán)重0；中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)權(quán)重50%；省級及以下投資的公用企業(yè)權(quán)重100%
政策性銀行權(quán)重0
商業(yè)銀行之間4個月以內(nèi)的權(quán)重0；超過4個月的權(quán)重20%；但商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務工具，權(quán)重100%；對其他金融機構(gòu)債權(quán)100%權(quán)重
國有金融資產(chǎn)管理公司為了處理不良貸款而發(fā)行的債券權(quán)重0%
個人住房抵押貸款風險權(quán)重為50%
風險緩解的處理，就是抵質(zhì)押的處理
表外項目的處理
等同于貸款的授信業(yè)務，包括一般負債擔保、遠期票據(jù)承兌、具有承兌性質(zhì)的背書，信用轉(zhuǎn)化系數(shù)100%
與某些交易相關(guān)的或有負債，保函之類，50%
與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負債，跟單信用證20%
承諾，原始期限1年以下，或1年以上但隨時可以撤銷的0%，其他的50%
信用風險仍在銀行的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議，如資產(chǎn)回購，100%
市場風險資本要求
市場風險可分為利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險
我國銀行主要的風險是利率風險和匯率風險
（3）資本監(jiān)管的要點
有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束
監(jiān)管部門應對銀行資本管理程序進行評估
監(jiān)管部門應結(jié)合實際情況，個案性的要求銀行持有高于最低標準的資本
糾正措施包括：對股東糾正；對董事會和高管層糾正；對商業(yè)銀行機構(gòu)進行糾正
銀行董事會負責資本充足率的披露，沒有董事會，由行長負責
2．市場準入
（1）概念：包括機構(gòu)準入、業(yè)務準入、高級管理人員準入
（2）市場準入監(jiān)管的必要性
銀行是一種含有復雜風險體系的行業(yè)
銀行具有特殊的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
銀行具有很強的公眾性
存款人擠兌是很大威脅
銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有重大影響
銀行業(yè)具有很強的競爭性
（3）市場準入監(jiān)管的目標
保證進入市場的銀行資質(zhì)良好
維護銀行市場秩序
保護存款者的利益
（4）市場準入的范圍和標準
中資商業(yè)銀行行政許可
合作金融機構(gòu)行政許可
外資金融機構(gòu)行政許可
3．風險評級
（1）概述
（2）作用
提高金融監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性
提高金融監(jiān)管的持續(xù)性
提高金融監(jiān)管的針對性
（3）原則和程序
全面性、系統(tǒng)性、持續(xù)性、審慎性
收集評級信息、分析評級信息、得出評級結(jié)果、制定監(jiān)管措施、整理評級檔案
4．風險評級的主要方法
（1）CAMELS評級
Capital adequacy， asset quality， management， earnings， liquidity， sensitivity to market risk
資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性、市場風險敏感度；
共分為5個級別，詳細內(nèi)容見P295-296
（2）其他方法
ROCA方法，考慮到外資行的分行和代理行不是獨立的法人，risk management; Operational controls; compliance; asset quality
SOSA方法，strength of support assessment，這個是指對外國銀行進行有效經(jīng)營和背景支持的評估
5．監(jiān)督檢查
（1）非現(xiàn)場監(jiān)管
程序包括7步，制定監(jiān)管計劃，監(jiān)管信息收集，日常監(jiān)管分析，風險評估，現(xiàn)場檢查立項，監(jiān)管評級和后續(xù)監(jiān)管
要注意的問題，會計準則、監(jiān)管信息報告的范圍和頻率、監(jiān)管信息的準確性、監(jiān)管信息的保密性、信息披露
（2）現(xiàn)場檢查
程序5步，檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案管理
（3）風險處置糾正
糾正
救助
市場退出
6．1．3銀行監(jiān)管規(guī)則
1．銀行監(jiān)管法律體系
分為三個層次，法律、行政法規(guī)和規(guī)章具體的看P303-305
2．有效銀行監(jiān)管的要求和原則
（1）有效銀行監(jiān)管的前提條件
（2）市場準入監(jiān)管的條件
（3）審慎監(jiān)管的標準和要求
（4）持續(xù)監(jiān)管的手段
（5）對監(jiān)管信息的要求
（6）對問題機構(gòu)的處理
（7）對跨境銀行業(yè)的監(jiān)管要求