第二十一條 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)有下列情形之一的基金管理人，依據(jù)職權(quán)責(zé)令整頓，或者取消基金管理資格：
（一）有重大違法違規(guī)行為；
（二）不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
【釋義】 本條是對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的規(guī)定。
本法規(guī)定，對(duì)基金管理人實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法從事證券投資基金活動(dòng)；同時(shí)，賦予國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理人從事證券投資基金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，包括對(duì)設(shè)立基金管理公司、擔(dān)任基金管理人進(jìn)行審批、核準(zhǔn)，對(duì)違法行為進(jìn)行查處等。據(jù)此，當(dāng)基金管理人不符合市場(chǎng)準(zhǔn)入條件或者違法從事證券投資基金活動(dòng)時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)采取相應(yīng)的措施，糾正違法行為，保證市場(chǎng)中基金管理人的資質(zhì)符合法定條件。本條專門對(duì)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的職責(zé)作了規(guī)定，并明確規(guī)定了需要整頓或者取消基金管理資格的具體情形：
一是基金管理人有重大違法違規(guī)行為。違法違規(guī)行為是指違反法律、法規(guī)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的行為。觸犯刑律的行為，應(yīng)屬于重大違法違規(guī)行為；違反本法規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重的行為，也屬于重大違法違規(guī)行為。對(duì)其他違法違規(guī)行為，一般需要根據(jù)違法違規(guī)的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及對(duì)社會(huì)和他人造成危害的程度來認(rèn)定其是否屬于重大違法違規(guī)行為。對(duì)有重大違法違規(guī)行為的基金管理人，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)取消其基金管理資格。
二是基金管理人不再具備本法第13條規(guī)定的條件。發(fā)生這種情形有不同的原因，有的屬于基金管理人自身的責(zé)任，如放松內(nèi)部管理，使安全防范設(shè)施出現(xiàn)問題；有的是外在因素造成的，如高級(jí)管理人員或者其他基金從業(yè)人員辭職，使得具有基金從業(yè)資格的人員不夠法定人數(shù)。同時(shí)，這種情形又表現(xiàn)為多種不同的具體情況，如有的是主要股東的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳或社會(huì)信譽(yù)不高；有的僅是由于營(yíng)業(yè)設(shè)施陳舊不再符合法定要求。在這種情形中，有的經(jīng)過整頓可以改善，重新符合法定條件；有的則問題比較嚴(yán)重，難以解決。所以，當(dāng)發(fā)生基金管理人不再具備法定資格條件的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同情況，對(duì)于經(jīng)過及時(shí)整頓能夠達(dá)到法定要求的，應(yīng)該允許基金管理人進(jìn)行整頓，恢復(fù)原來具備的條件，而不應(yīng)一律取消基金管理資格。對(duì)于因不具備某項(xiàng)法定條件導(dǎo)致嚴(yán)重影響基金管理業(yè)務(wù)的情形，或者經(jīng)整頓仍達(dá)不到法定要求的，則應(yīng)取消基金管理資格。
除上述兩種情形外，有法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形，需要整頓或者取消基金管理資格的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本條規(guī)定也可以采取相應(yīng)的措施。
（一）有重大違法違規(guī)行為；
（二）不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
【釋義】 本條是對(duì)監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的規(guī)定。
本法規(guī)定，對(duì)基金管理人實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，基金管理人應(yīng)當(dāng)依法從事證券投資基金活動(dòng)；同時(shí)，賦予國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)基金管理人從事證券投資基金活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)，包括對(duì)設(shè)立基金管理公司、擔(dān)任基金管理人進(jìn)行審批、核準(zhǔn)，對(duì)違法行為進(jìn)行查處等。據(jù)此，當(dāng)基金管理人不符合市場(chǎng)準(zhǔn)入條件或者違法從事證券投資基金活動(dòng)時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)采取相應(yīng)的措施，糾正違法行為，保證市場(chǎng)中基金管理人的資質(zhì)符合法定條件。本條專門對(duì)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的職責(zé)作了規(guī)定，并明確規(guī)定了需要整頓或者取消基金管理資格的具體情形：
一是基金管理人有重大違法違規(guī)行為。違法違規(guī)行為是指違反法律、法規(guī)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的行為。觸犯刑律的行為，應(yīng)屬于重大違法違規(guī)行為；違反本法規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重的行為，也屬于重大違法違規(guī)行為。對(duì)其他違法違規(guī)行為，一般需要根據(jù)違法違規(guī)的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及對(duì)社會(huì)和他人造成危害的程度來認(rèn)定其是否屬于重大違法違規(guī)行為。對(duì)有重大違法違規(guī)行為的基金管理人，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)取消其基金管理資格。
二是基金管理人不再具備本法第13條規(guī)定的條件。發(fā)生這種情形有不同的原因，有的屬于基金管理人自身的責(zé)任，如放松內(nèi)部管理，使安全防范設(shè)施出現(xiàn)問題；有的是外在因素造成的，如高級(jí)管理人員或者其他基金從業(yè)人員辭職，使得具有基金從業(yè)資格的人員不夠法定人數(shù)。同時(shí)，這種情形又表現(xiàn)為多種不同的具體情況，如有的是主要股東的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳或社會(huì)信譽(yù)不高；有的僅是由于營(yíng)業(yè)設(shè)施陳舊不再符合法定要求。在這種情形中，有的經(jīng)過整頓可以改善，重新符合法定條件；有的則問題比較嚴(yán)重，難以解決。所以，當(dāng)發(fā)生基金管理人不再具備法定資格條件的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)區(qū)分不同情況，對(duì)于經(jīng)過及時(shí)整頓能夠達(dá)到法定要求的，應(yīng)該允許基金管理人進(jìn)行整頓，恢復(fù)原來具備的條件，而不應(yīng)一律取消基金管理資格。對(duì)于因不具備某項(xiàng)法定條件導(dǎo)致嚴(yán)重影響基金管理業(yè)務(wù)的情形，或者經(jīng)整頓仍達(dá)不到法定要求的，則應(yīng)取消基金管理資格。
除上述兩種情形外，有法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形，需要整頓或者取消基金管理資格的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本條規(guī)定也可以采取相應(yīng)的措施。