第二十一條 國務院證券監(jiān)督管理機構對有下列情形之一的基金管理人，依據職權責令整頓，或者取消基金管理資格：
（一）有重大違法違規(guī)行為；
（二）不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
【釋義】 本條是對監(jiān)管機構責令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的規(guī)定。
本法規(guī)定，對基金管理人實行市場準入制度，基金管理人應當依法從事證券投資基金活動；同時，賦予國務院證券監(jiān)督管理機構對基金管理人從事證券投資基金活動進行監(jiān)督管理的職責，包括對設立基金管理公司、擔任基金管理人進行審批、核準，對違法行為進行查處等。據此，當基金管理人不符合市場準入條件或者違法從事證券投資基金活動時，監(jiān)管機構有權采取相應的措施，糾正違法行為，保證市場中基金管理人的資質符合法定條件。本條專門對國務院證券監(jiān)督管理機構責令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的職責作了規(guī)定，并明確規(guī)定了需要整頓或者取消基金管理資格的具體情形：
一是基金管理人有重大違法違規(guī)行為。違法違規(guī)行為是指違反法律、法規(guī)以及監(jiān)管機構規(guī)定的行為。觸犯刑律的行為，應屬于重大違法違規(guī)行為；違反本法規(guī)定情節(jié)嚴重的行為，也屬于重大違法違規(guī)行為。對其他違法違規(guī)行為，一般需要根據違法違規(guī)的事實、性質、情節(jié)以及對社會和他人造成危害的程度來認定其是否屬于重大違法違規(guī)行為。對有重大違法違規(guī)行為的基金管理人，國務院證券監(jiān)督管理機構有權取消其基金管理資格。
二是基金管理人不再具備本法第13條規(guī)定的條件。發(fā)生這種情形有不同的原因，有的屬于基金管理人自身的責任，如放松內部管理，使安全防范設施出現問題；有的是外在因素造成的，如高級管理人員或者其他基金從業(yè)人員辭職，使得具有基金從業(yè)資格的人員不夠法定人數。同時，這種情形又表現為多種不同的具體情況，如有的是主要股東的經營業(yè)績不佳或社會信譽不高；有的僅是由于營業(yè)設施陳舊不再符合法定要求。在這種情形中，有的經過整頓可以改善，重新符合法定條件；有的則問題比較嚴重，難以解決。所以，當發(fā)生基金管理人不再具備法定資格條件的情形時，應當區(qū)分不同情況，對于經過及時整頓能夠達到法定要求的，應該允許基金管理人進行整頓，恢復原來具備的條件，而不應一律取消基金管理資格。對于因不具備某項法定條件導致嚴重影響基金管理業(yè)務的情形，或者經整頓仍達不到法定要求的，則應取消基金管理資格。
除上述兩種情形外，有法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形，需要整頓或者取消基金管理資格的，國務院證券監(jiān)督管理機構依照本條規(guī)定也可以采取相應的措施。
（一）有重大違法違規(guī)行為；
（二）不再具備本法第十三條規(guī)定的條件；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。
【釋義】 本條是對監(jiān)管機構責令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的規(guī)定。
本法規(guī)定，對基金管理人實行市場準入制度，基金管理人應當依法從事證券投資基金活動；同時，賦予國務院證券監(jiān)督管理機構對基金管理人從事證券投資基金活動進行監(jiān)督管理的職責，包括對設立基金管理公司、擔任基金管理人進行審批、核準，對違法行為進行查處等。據此，當基金管理人不符合市場準入條件或者違法從事證券投資基金活動時，監(jiān)管機構有權采取相應的措施，糾正違法行為，保證市場中基金管理人的資質符合法定條件。本條專門對國務院證券監(jiān)督管理機構責令基金管理人整頓或者取消其基金管理資格的職責作了規(guī)定，并明確規(guī)定了需要整頓或者取消基金管理資格的具體情形：
一是基金管理人有重大違法違規(guī)行為。違法違規(guī)行為是指違反法律、法規(guī)以及監(jiān)管機構規(guī)定的行為。觸犯刑律的行為，應屬于重大違法違規(guī)行為；違反本法規(guī)定情節(jié)嚴重的行為，也屬于重大違法違規(guī)行為。對其他違法違規(guī)行為，一般需要根據違法違規(guī)的事實、性質、情節(jié)以及對社會和他人造成危害的程度來認定其是否屬于重大違法違規(guī)行為。對有重大違法違規(guī)行為的基金管理人，國務院證券監(jiān)督管理機構有權取消其基金管理資格。
二是基金管理人不再具備本法第13條規(guī)定的條件。發(fā)生這種情形有不同的原因，有的屬于基金管理人自身的責任，如放松內部管理，使安全防范設施出現問題；有的是外在因素造成的，如高級管理人員或者其他基金從業(yè)人員辭職，使得具有基金從業(yè)資格的人員不夠法定人數。同時，這種情形又表現為多種不同的具體情況，如有的是主要股東的經營業(yè)績不佳或社會信譽不高；有的僅是由于營業(yè)設施陳舊不再符合法定要求。在這種情形中，有的經過整頓可以改善，重新符合法定條件；有的則問題比較嚴重，難以解決。所以，當發(fā)生基金管理人不再具備法定資格條件的情形時，應當區(qū)分不同情況，對于經過及時整頓能夠達到法定要求的，應該允許基金管理人進行整頓，恢復原來具備的條件，而不應一律取消基金管理資格。對于因不具備某項法定條件導致嚴重影響基金管理業(yè)務的情形，或者經整頓仍達不到法定要求的，則應取消基金管理資格。
除上述兩種情形外，有法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形，需要整頓或者取消基金管理資格的，國務院證券監(jiān)督管理機構依照本條規(guī)定也可以采取相應的措施。