第五章 監(jiān)督管理
第三十四條 持證企業(yè)應(yīng)在每月前10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告上月境外期貨業(yè)務(wù)情況，月報(bào)內(nèi)容包括下列事項(xiàng)：
（一）期貨交易信用額度及授信機(jī)構(gòu)；
（二）已占用的期貨交易保證金金額；
（三）持倉期貨合約品種、月份、數(shù)量、持倉方向、浮動(dòng)盈虧金額；
（四）期貨交易平倉合約品種、月份、數(shù)量、買賣方向、價(jià)位、平倉盈虧金額；
（五）交割現(xiàn)貨的品種、數(shù)量、交割地；
（六）期貨交易相對(duì)應(yīng)的現(xiàn)貨交易情況；
（七）期貨外匯帳戶購匯金額、匯往地點(diǎn)及機(jī)構(gòu)名稱；
（八）期貨外匯帳戶匯入金額、匯入來源；
（九）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十五條 持證企業(yè)發(fā)生下列行為，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案：
（一）進(jìn)出口權(quán)發(fā)生變化；
（二）境外期貨業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理人員和交易指令執(zhí)行人員等從業(yè)人員發(fā)生變化；
（三）分立、合并或聯(lián)合經(jīng)營；
（四）變更經(jīng)營范圍；
（五）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十六條 持證企業(yè)有下列行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)自營業(yè)執(zhí)照變更之日起10個(gè)工作日內(nèi)，辦理許可證變更：
（一）變更法定代表人；
（二）變更名稱、住所；
（三）變更注冊資本；
（四）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十七條 中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)持證企業(yè)的下列事項(xiàng)進(jìn)行日常檢查：
（一）設(shè)立或變更事項(xiàng)的審批、核準(zhǔn)和備案手續(xù)是否完備；
（二）申報(bào)材料的各項(xiàng)內(nèi)容與實(shí)際情況是否相符；
（三）是否超范圍從事境外期貨業(yè)務(wù)；
（四）是否進(jìn)行投機(jī)交易；
（五）是否違反國家外匯管理規(guī)定；
（六）是否按規(guī)定報(bào)送有關(guān)材料；
（七）管理制度的制定和執(zhí)行情況；
（八）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。
第三十八條 持證企業(yè)應(yīng)聘請(qǐng)期貨交易所在地資信良好的會(huì)計(jì)師事務(wù)所每2個(gè)月檢查境外期貨交易的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和頭寸分布等情況，并將檢查情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)。
第三十九條 持證企業(yè)應(yīng)在下列情況發(fā)生或知曉后的3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)：
（一）境外期貨頭寸被強(qiáng)制平倉；
（二）與境外期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)生法律糾紛；
（三）所選擇的境外期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)或交易所發(fā)生重大財(cái)務(wù)虧損及法律糾紛；
（四）其他影響持證企業(yè)期貨利益的重大事件。
第四十條 持證企業(yè)交易結(jié)算單、交易月結(jié)單等業(yè)務(wù)記錄應(yīng)保存3年。
第四十一條 境外期貨業(yè)務(wù)許可證由中國證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一設(shè)計(jì)和印制。
禁止偽造、涂改、出借、轉(zhuǎn)讓、買賣境外期貨業(yè)務(wù)許可證。
第四十二條 境外期貨業(yè)務(wù)許可證遺失或有嚴(yán)重破損，應(yīng)當(dāng)自發(fā)現(xiàn)之日起10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并重新申領(lǐng)。
第四十三條 境外期貨業(yè)務(wù)許可證與營業(yè)執(zhí)照的相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。
第四十四條 中國證監(jiān)會(huì)對(duì)持證企業(yè)實(shí)行年度檢查制度，確認(rèn)其從事境外期貨業(yè)務(wù)的資格。
年檢報(bào)告書格式、年檢標(biāo)識(shí)樣式和年檢戳記樣式由中國證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一制定。
第四十五條 年檢的主要內(nèi)容包括：
（一）持證企業(yè)的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況；
（二）境外期貨業(yè)務(wù)許可證變更情況；
（三）境外期貨業(yè)務(wù)經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況；
（四）管理制度的制定和執(zhí)行情況；
（五）套期保值的操作情況；
（六）外匯管理規(guī)定執(zhí)行情況；
（七）期貨管理和從業(yè)人員的從業(yè)資格；
（八）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第四十六條 持證企業(yè)年檢合格，由中國證監(jiān)會(huì)在其境外期貨業(yè)務(wù)許可證上加貼年檢標(biāo)識(shí)并加蓋年檢戳記。
第四十七條 本辦法所涉及的管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)持證企業(yè)的境外期貨交易和資金情況保密。
第六章 罰 則
第四十八條 對(duì)持證企業(yè)和開戶銀行在境外期貨業(yè)務(wù)中違反外匯管理法規(guī)的行為，由國家外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》進(jìn)行處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究有關(guān)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人刑事責(zé)任。
第四十九條 對(duì)嚴(yán)重違法或涉嫌嚴(yán)重違法正在被司法機(jī)關(guān)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案查處的持證企業(yè)，或未通過年檢的持證企業(yè)，中國證監(jiān)會(huì)可視情節(jié)責(zé)令其暫停境外期貨業(yè)務(wù)或注銷其境外期貨業(yè)務(wù)許可證。
第五十條 持證企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，給予警告等處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停境外期貨業(yè)務(wù)資格或者吊銷境外期貨業(yè)務(wù)許可證：
（一）申報(bào)材料有虛假記載、重大遺漏或誤導(dǎo)性陳述的；
（二）未按規(guī)定履行報(bào)告或備案義務(wù)的；
（三）未按本辦法第八條規(guī)定獲準(zhǔn)而從事境外期貨交易的；
（四）未按規(guī)定向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)材料、文件的；
（五）偽造、涂改或者不按規(guī)定保存期貨交易、結(jié)算、交割資料的；
（六）偽造、涂改、出借、轉(zhuǎn)讓、買賣境外期貨業(yè)務(wù)許可證的；
（七）拒絕或者妨礙中國證監(jiān)會(huì)履行監(jiān)督管理職責(zé)的；
（八）有違反中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他行為的。
第五十一條 對(duì)違反規(guī)定從事境外期貨業(yè)務(wù)的直接責(zé)任人員依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第五十二條 本辦法由發(fā)文單位對(duì)各自所涉及的內(nèi)容負(fù)責(zé)解釋。
第五十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
中華人民共和國刑法修正案(1999)
（一九九九年十二月二十五日第九屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議通過）《中華人民共和國刑法修正案》已由中華人民共和國第九屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議于1999年12月25日通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。
中華人民共和國主席江澤民
1999年12月25日
為了懲治破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的犯罪，保障社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的順利進(jìn)行，對(duì)刑法作如下補(bǔ)充修改：
一、第一百六十二條后增加一條，作為第一百六十二條之一：“隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。
“單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰?！?BR> 二、將刑法第一百六十八條修改為：“國有公司、企業(yè)的工作人員，由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重?fù)p失，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役；致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。
“國有事業(yè)單位的工作人員有前款行為，致使國家利益遭受重大損失的，依照前款的規(guī)定處罰。
“國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，徇私舞弊，犯前兩款罪的，依照第一款的規(guī)定從重處罰?！?BR> 三、將刑法第一百七十四條修改為：“未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。
“偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營許可證或者批準(zhǔn)文件的，依照前款的規(guī)定處罰。
“單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰?！?BR> 四、將刑法第一百八十條修改為：“證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。
“單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。
“內(nèi)幕信息、知情人員的范圍，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定?！?BR> 五、將刑法第一百八十一條修改為：“編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場，造成嚴(yán)重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。
“證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì)、期貨業(yè)協(xié)會(huì)或者證券期貨監(jiān)督管理部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴(yán)重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；情節(jié)特別惡劣的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。
“單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。”
六、將刑法第一百八十二條修改為：“有下列情形之一，操縱證券、期貨交易價(jià)格，獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金：
（一）單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交易價(jià)格的；
（二）與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券、期貨交易，或者相互買賣并不持有的證券，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的；
（三）以自己為交易對(duì)象，進(jìn)行不轉(zhuǎn)移證券所有權(quán)的自買自賣，或者以自己為交易對(duì)象，自買自賣期貨合約，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的；
（四）以其他方法操縱證券、期貨交易價(jià)格的。
“單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。”
七、將刑法第一百八十五條修改為：“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、
證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，依照本法第二百七十二條的規(guī)定定罪處罰。
“國有商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他國有金融機(jī)構(gòu)的工作人員和國有商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他國有金融機(jī)構(gòu)委派到前款規(guī)定中的非國有機(jī)構(gòu)從事公務(wù)的人員有前款行為的，依照本法第三百八十四條的規(guī)定定罪處罰。”
八、刑法第二百二十五條增加一項(xiàng)，作為第三項(xiàng)：“未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營證券、期貨或者保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的；”原第三項(xiàng)改為第四項(xiàng)。
九、本修正案自公布之日起施行。
第三十四條 持證企業(yè)應(yīng)在每月前10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告上月境外期貨業(yè)務(wù)情況，月報(bào)內(nèi)容包括下列事項(xiàng)：
（一）期貨交易信用額度及授信機(jī)構(gòu)；
（二）已占用的期貨交易保證金金額；
（三）持倉期貨合約品種、月份、數(shù)量、持倉方向、浮動(dòng)盈虧金額；
（四）期貨交易平倉合約品種、月份、數(shù)量、買賣方向、價(jià)位、平倉盈虧金額；
（五）交割現(xiàn)貨的品種、數(shù)量、交割地；
（六）期貨交易相對(duì)應(yīng)的現(xiàn)貨交易情況；
（七）期貨外匯帳戶購匯金額、匯往地點(diǎn)及機(jī)構(gòu)名稱；
（八）期貨外匯帳戶匯入金額、匯入來源；
（九）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十五條 持證企業(yè)發(fā)生下列行為，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案：
（一）進(jìn)出口權(quán)發(fā)生變化；
（二）境外期貨業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理人員和交易指令執(zhí)行人員等從業(yè)人員發(fā)生變化；
（三）分立、合并或聯(lián)合經(jīng)營；
（四）變更經(jīng)營范圍；
（五）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十六條 持證企業(yè)有下列行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)自營業(yè)執(zhí)照變更之日起10個(gè)工作日內(nèi)，辦理許可證變更：
（一）變更法定代表人；
（二）變更名稱、住所；
（三）變更注冊資本；
（四）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第三十七條 中國證監(jiān)會(huì)可以對(duì)持證企業(yè)的下列事項(xiàng)進(jìn)行日常檢查：
（一）設(shè)立或變更事項(xiàng)的審批、核準(zhǔn)和備案手續(xù)是否完備；
（二）申報(bào)材料的各項(xiàng)內(nèi)容與實(shí)際情況是否相符；
（三）是否超范圍從事境外期貨業(yè)務(wù)；
（四）是否進(jìn)行投機(jī)交易；
（五）是否違反國家外匯管理規(guī)定；
（六）是否按規(guī)定報(bào)送有關(guān)材料；
（七）管理制度的制定和執(zhí)行情況；
（八）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)為需要檢查的其他事項(xiàng)。
第三十八條 持證企業(yè)應(yīng)聘請(qǐng)期貨交易所在地資信良好的會(huì)計(jì)師事務(wù)所每2個(gè)月檢查境外期貨交易的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和頭寸分布等情況，并將檢查情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)。
第三十九條 持證企業(yè)應(yīng)在下列情況發(fā)生或知曉后的3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)：
（一）境外期貨頭寸被強(qiáng)制平倉；
（二）與境外期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)發(fā)生法律糾紛；
（三）所選擇的境外期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)或交易所發(fā)生重大財(cái)務(wù)虧損及法律糾紛；
（四）其他影響持證企業(yè)期貨利益的重大事件。
第四十條 持證企業(yè)交易結(jié)算單、交易月結(jié)單等業(yè)務(wù)記錄應(yīng)保存3年。
第四十一條 境外期貨業(yè)務(wù)許可證由中國證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一設(shè)計(jì)和印制。
禁止偽造、涂改、出借、轉(zhuǎn)讓、買賣境外期貨業(yè)務(wù)許可證。
第四十二條 境外期貨業(yè)務(wù)許可證遺失或有嚴(yán)重破損，應(yīng)當(dāng)自發(fā)現(xiàn)之日起10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告并重新申領(lǐng)。
第四十三條 境外期貨業(yè)務(wù)許可證與營業(yè)執(zhí)照的相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。
第四十四條 中國證監(jiān)會(huì)對(duì)持證企業(yè)實(shí)行年度檢查制度，確認(rèn)其從事境外期貨業(yè)務(wù)的資格。
年檢報(bào)告書格式、年檢標(biāo)識(shí)樣式和年檢戳記樣式由中國證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一制定。
第四十五條 年檢的主要內(nèi)容包括：
（一）持證企業(yè)的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況；
（二）境外期貨業(yè)務(wù)許可證變更情況；
（三）境外期貨業(yè)務(wù)經(jīng)營和財(cái)務(wù)情況；
（四）管理制度的制定和執(zhí)行情況；
（五）套期保值的操作情況；
（六）外匯管理規(guī)定執(zhí)行情況；
（七）期貨管理和從業(yè)人員的從業(yè)資格；
（八）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第四十六條 持證企業(yè)年檢合格，由中國證監(jiān)會(huì)在其境外期貨業(yè)務(wù)許可證上加貼年檢標(biāo)識(shí)并加蓋年檢戳記。
第四十七條 本辦法所涉及的管理部門應(yīng)當(dāng)對(duì)持證企業(yè)的境外期貨交易和資金情況保密。
第六章 罰 則
第四十八條 對(duì)持證企業(yè)和開戶銀行在境外期貨業(yè)務(wù)中違反外匯管理法規(guī)的行為，由國家外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》進(jìn)行處罰，構(gòu)成犯罪的，依法追究有關(guān)機(jī)構(gòu)和責(zé)任人刑事責(zé)任。
第四十九條 對(duì)嚴(yán)重違法或涉嫌嚴(yán)重違法正在被司法機(jī)關(guān)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案查處的持證企業(yè)，或未通過年檢的持證企業(yè)，中國證監(jiān)會(huì)可視情節(jié)責(zé)令其暫停境外期貨業(yè)務(wù)或注銷其境外期貨業(yè)務(wù)許可證。
第五十條 持證企業(yè)違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由中國證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，給予警告等處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，暫停境外期貨業(yè)務(wù)資格或者吊銷境外期貨業(yè)務(wù)許可證：
（一）申報(bào)材料有虛假記載、重大遺漏或誤導(dǎo)性陳述的；
（二）未按規(guī)定履行報(bào)告或備案義務(wù)的；
（三）未按本辦法第八條規(guī)定獲準(zhǔn)而從事境外期貨交易的；
（四）未按規(guī)定向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送有關(guān)材料、文件的；
（五）偽造、涂改或者不按規(guī)定保存期貨交易、結(jié)算、交割資料的；
（六）偽造、涂改、出借、轉(zhuǎn)讓、買賣境外期貨業(yè)務(wù)許可證的；
（七）拒絕或者妨礙中國證監(jiān)會(huì)履行監(jiān)督管理職責(zé)的；
（八）有違反中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他行為的。
第五十一條 對(duì)違反規(guī)定從事境外期貨業(yè)務(wù)的直接責(zé)任人員依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第七章 附 則
第五十二條 本辦法由發(fā)文單位對(duì)各自所涉及的內(nèi)容負(fù)責(zé)解釋。
第五十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
中華人民共和國刑法修正案(1999)
（一九九九年十二月二十五日第九屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議通過）《中華人民共和國刑法修正案》已由中華人民共和國第九屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十三次會(huì)議于1999年12月25日通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。
中華人民共和國主席江澤民
1999年12月25日
為了懲治破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序的犯罪，保障社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的順利進(jìn)行，對(duì)刑法作如下補(bǔ)充修改：
一、第一百六十二條后增加一條，作為第一百六十二條之一：“隱匿或者故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。
“單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰?！?BR> 二、將刑法第一百六十八條修改為：“國有公司、企業(yè)的工作人員，由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重?fù)p失，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役；致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。
“國有事業(yè)單位的工作人員有前款行為，致使國家利益遭受重大損失的，依照前款的規(guī)定處罰。
“國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，徇私舞弊，犯前兩款罪的，依照第一款的規(guī)定從重處罰?！?BR> 三、將刑法第一百七十四條修改為：“未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。
“偽造、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營許可證或者批準(zhǔn)文件的，依照前款的規(guī)定處罰。
“單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰?！?BR> 四、將刑法第一百八十條修改為：“證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。
“單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。
“內(nèi)幕信息、知情人員的范圍，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定?！?BR> 五、將刑法第一百八十一條修改為：“編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場，造成嚴(yán)重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。
“證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司的從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì)、期貨業(yè)協(xié)會(huì)或者證券期貨監(jiān)督管理部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，誘騙投資者買賣證券、期貨合約，造成嚴(yán)重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；情節(jié)特別惡劣的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。
“單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。”
六、將刑法第一百八十二條修改為：“有下列情形之一，操縱證券、期貨交易價(jià)格，獲取不正當(dāng)利益或者轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金：
（一）單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢、持股或者持倉優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交易價(jià)格的；
（二）與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券、期貨交易，或者相互買賣并不持有的證券，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的；
（三）以自己為交易對(duì)象，進(jìn)行不轉(zhuǎn)移證券所有權(quán)的自買自賣，或者以自己為交易對(duì)象，自買自賣期貨合約，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的；
（四）以其他方法操縱證券、期貨交易價(jià)格的。
“單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。”
七、將刑法第一百八十五條修改為：“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、
證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，依照本法第二百七十二條的規(guī)定定罪處罰。
“國有商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他國有金融機(jī)構(gòu)的工作人員和國有商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他國有金融機(jī)構(gòu)委派到前款規(guī)定中的非國有機(jī)構(gòu)從事公務(wù)的人員有前款行為的，依照本法第三百八十四條的規(guī)定定罪處罰。”
八、刑法第二百二十五條增加一項(xiàng)，作為第三項(xiàng)：“未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營證券、期貨或者保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的；”原第三項(xiàng)改為第四項(xiàng)。
九、本修正案自公布之日起施行。