41. 答案：D
對于金融機構(gòu)來說，貼現(xiàn)是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，可持有票據(jù)到期獲得票據(jù)所載金額的資金，或可提前賣出獲取利差收入。（第86~87 頁）
42. 答案：B
我國開放式基金的銷售渠道主要包括：基金公司直銷、銀行及證券公司等機構(gòu)代銷以及新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀公司代銷三個渠道。（第99 頁）
43. 答案：B
貸款承諾業(yè)務(wù)包括：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利。（第103 頁）
44. 答案：C
項目貸款承諾主要是為客戶報批項目可行性研究報告時，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項目建設(shè)的文件。（第103~104 頁）
45. 答案：C
國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。（第115 頁）
46. 答案：D
建立高效的風險管理部門應(yīng)當固守兩個基本準則：風險管理部門必須具備高度獨立性，以提供客觀的風險規(guī)避策略；風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風險（例如道德風險等），故D 選項說法不正確。（第121 頁）
47. 答案：A
一般來說，銀行的風險管理部門承擔了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測的重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制、決策的責任。（第122 頁）
48. 答案：D
經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。由于它直接與銀行所承擔的風險掛鉤，因此，也稱為風險資本。（第125頁）
49. 答案：B
1988 年7 月巴塞爾委員會通過了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》（簡稱《巴塞爾資本協(xié)議》）。巴塞爾委員會成立于1974 年底，故A 選項錯誤。巴塞爾委員會于2004 年6 月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，故C 選項錯誤。我國自2004 年3月1 日起施行《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，故D 選項錯誤。（第128 頁、第130頁）
50. 答案：C
2004 年3 月1 日起施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風險權(quán)重系數(shù)，故C 選項的表述不正確。（第130 頁）
51. 答案：B
銀行只有保持必要的流動性和安全性，才能從根本上保證盈利目標的順利實現(xiàn)，流動性和安全性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件，故B 選項說法不正確。（第132 頁、第135 頁）
52. 答案：B
常用的企業(yè)財務(wù)指標可分為運營指標和償債能力指標兩大類。運營指標包括資產(chǎn)管理指標（短期和長期）和盈利能力指標（銷售回報指標和投資回報指標）；償債能力指標包括流動性指標和長期償債能力指標。毛利率屬于盈利能力指標中的銷售回報指標。（第
144~145 頁）
53. 答案：B
資產(chǎn)負債表是靜態(tài)報表，利潤表、現(xiàn)金流量表是動態(tài)報表。（第136~137 頁）
54. 答案：D
銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括：合法合規(guī)、公平競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護、成本可算、風險可控、信息充分披露、維護客戶利益、四個認識原則?！翱蛻糍Y產(chǎn)隔離”只是銀行金融創(chuàng)新中“維護客戶利益”原則的一項具體要求。（第148~151 頁）
55. 答案：D
公司是指股東依照《公司法》的規(guī)定出資設(shè)立，股東以其出資額或認購的股份對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。（第206 頁）
56. 答案：B
以公司的外部控制或附屬關(guān)系為標準，可以將公司分為母公司和子公司。以公司的內(nèi)部管轄關(guān)系為標準，可將公司分為總公司和分公司，故A 選項錯誤。以公司的股份是否公開發(fā)行及股份是否允許自由轉(zhuǎn)讓為標準，可以將公司分為封閉式公司和開放式公司，
故C 選項錯誤。以公司股東承擔責任的范圍和形式為標準，可以將公司分為無限公司、有限責任公司、股份有限公司和兩合公司，故D 選項錯誤。（第206 頁）
57. 答案：C
公司設(shè)立是指公司發(fā)起人為促成公司成立并取得法人資格，依照法律規(guī)定的條件和程序所必須完成的一系列法律行為的總稱。（第207 頁）
58. 答案：B
公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期。（第207 頁）
59. 答案：C
我國公司資本制度強調(diào)公司資本不得任意變更，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。（第207~208頁）
60. 答案：C
根據(jù)《公司法》規(guī)定，A、B、C、D 選項均為公司可以解散的情形。公司解散的情形出現(xiàn)時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進行清算，清理債權(quán)債務(wù)。（第209頁）
61. 答案：B
破產(chǎn)程序是指法院審理破產(chǎn)案件，終結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的訴訟程序，主要包括破產(chǎn)申請和受理、破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)清算三大程序。宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)是人民法院的職權(quán)。A、C、D選項都是債權(quán)人會議的職權(quán)。（第210~211 頁）
62. 答案：C
票據(jù)行為包括：出票、背書、承兌、參加承兌、保證、保付六種。出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為，包括“做成”和“交付”兩種行為。“交付”是指根據(jù)出票人本人的意愿將其交給受款人的行為，不是出于出票人本人意愿的行為如偷竊票據(jù)不能稱做“交付”，因此也不能稱做出票行為。承兌為匯票所獨有，故A 選項
錯誤。背書適用于匯票、本票和支票，故B 選項錯誤。
63. 答案：A
根據(jù)《物權(quán)法》第一百七十九條規(guī)定，抵押是指為擔保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將財產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償，故A 選項正確，B、C、D 選
項錯誤。（第222 頁）
64. 答案：D
票據(jù)質(zhì)押，基金份額、股權(quán)質(zhì)押，知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，應(yīng)收賬款質(zhì)押，當事人應(yīng)當訂立書面合同，故D 選項說法錯誤。（第224~225 頁）
65. 答案：B
《民法通則》第三十七條規(guī)定，法人應(yīng)當具備下列條件：（1）依法成立；（2）有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費；（3）有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所；（4）能夠獨立承擔民事責任。專利技術(shù)不是法人成立的要件，故B 選項正確。（第192 頁）
66. 答案：C來源：考試大
非法人組織又稱非法人團體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織，故A、B 選項錯誤，C 選項正確。私營獨資企業(yè)、合伙組織、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等非法人組織均需依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，故D 選項錯誤。（第193 頁）
67. 答案：C
法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系，主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權(quán)益而設(shè)定的。指定代理是代理人根據(jù)人民法院或者指定機關(guān)的指定而進行的代理，該代理權(quán)是指定的，無須委托授權(quán)。委托代理是根據(jù)被代理人
的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系，需要委托授權(quán)，故A、B、D 選項錯誤。（第195~196頁）
68. 答案：D
代位權(quán)是指當債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有害于債權(quán)人債權(quán)時，債權(quán)人可以以自己的名義代位行使債務(wù)的權(quán)利?？罐q權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時，債務(wù)人根據(jù)法定事由，對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利，故A 選項錯誤。債權(quán)人的撤銷權(quán)是指當債務(wù)人放棄對第三人的債權(quán)、實施無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為或者債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，而有害于債權(quán)人的債權(quán)時，債權(quán)人可以依法請求人民法院撤銷債務(wù)人所實施的行為，故B 選項錯誤。（第202~203 頁）追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，
向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，故C 選項錯誤。（第217 頁）
69. 答案：D
中國保監(jiān)會全稱中國保險監(jiān)督管理委員會，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險市場，維護保險業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。中國人民銀行保留了部分對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督的權(quán)利，如監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行反洗錢規(guī)
定的行為，故A 選項錯誤。（第155 頁）《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予了銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強制信息披露的權(quán)力，故B、C 選項
錯誤。（第157 頁）
70. 答案：B
查詢?nèi)瞬荒軒ё咴枰馁Y料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章，故A 選項錯誤。銀行應(yīng)憑“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”，按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當日單位銀行賬戶上的同額存款，故C 選項錯誤。被凍結(jié)的款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計付
利息；如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息，故D 選項錯誤。（第175 頁）
71. 答案：C
A 選項是偽造、變造金融票證的行為。（第238 頁）B 選項是吸收客戶資金不入賬的行為。（第237 頁）D 選項是非法吸收公眾存款的行為。（第235 頁）
72. 答案：B
B 選項所述行為是在幫助同事隱瞞違規(guī)行為，并不是真正地尊重同事，這種做法違背了“互相監(jiān)督”的要求。（第293~294 頁）
73. 答案：C
“利益沖突”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當公平合理地處理利益沖突。從業(yè)人員的親屬有權(quán)按照與其他普通金融消費者同等的條件接受該從業(yè)人員所在機構(gòu)的服務(wù)和購買產(chǎn)品，故A 選項錯誤。B 選項屬于違反“利益沖突”原則的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員也不
應(yīng)當利用朋友關(guān)系、親屬關(guān)系或同事關(guān)系，向客戶推銷不適合其需要的產(chǎn)品和服務(wù)，這也是沒有正確處理業(yè)務(wù)開拓和客戶利益的行為，故D 選項錯誤。（第274~276 頁）
74. 答案：B
根據(jù)“了解客戶”原則的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當了解A、C、D 選項所列的客戶情況。B 選項的行為違反了《反洗錢法》的有關(guān)規(guī)定，屬于違規(guī)操作。（第278~279 頁）
75. 答案：C
品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。（第264 頁）
76. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員協(xié)助執(zhí)行時，不得為維持客戶關(guān)系而向通風報信；同時不能忽視保護客戶隱私，不能擅自提供查詢部門要求以外的客戶信息，故A、B 選項錯誤。（第287~288頁）公安機關(guān)查詢單位存款時不得借走原件，故C 選項錯誤。（第175 頁）
77. 答案：C
“風險提示”原則要求從業(yè)人員應(yīng)當從有利和不利兩個方面向客戶作出全面的產(chǎn)品介紹，故C 選項沒有達到“風險提示”的要求。（第283 頁）
78. 答案：C
規(guī)范的現(xiàn)場檢查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案整理五個階段。（第311 頁）
79. 答案：B
商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險是合規(guī)風險。（第314 頁）
80. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員不得以任何名義給予監(jiān)管者加班費；不應(yīng)無償將交通工具交由監(jiān)管人員使用；不得向監(jiān)管人員免費提供通訊設(shè)備；不得為監(jiān)管人員報銷因公因私的任何費用，故A、B、C 選項錯誤。（第312~313 頁）
對于金融機構(gòu)來說，貼現(xiàn)是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，可持有票據(jù)到期獲得票據(jù)所載金額的資金，或可提前賣出獲取利差收入。（第86~87 頁）
42. 答案：B
我國開放式基金的銷售渠道主要包括：基金公司直銷、銀行及證券公司等機構(gòu)代銷以及新起步的專業(yè)銷售經(jīng)紀公司代銷三個渠道。（第99 頁）
43. 答案：B
貸款承諾業(yè)務(wù)包括：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利。（第103 頁）
44. 答案：C
項目貸款承諾主要是為客戶報批項目可行性研究報告時，向國家有關(guān)部門表明銀行同意貸款支持項目建設(shè)的文件。（第103~104 頁）
45. 答案：C
國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險。（第115 頁）
46. 答案：D
建立高效的風險管理部門應(yīng)當固守兩個基本準則：風險管理部門必須具備高度獨立性，以提供客觀的風險規(guī)避策略；風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)，以降低操作風險（例如道德風險等），故D 選項說法不正確。（第121 頁）
47. 答案：A
一般來說，銀行的風險管理部門承擔了風險識別、風險計量、風險監(jiān)測的重要職責，而各級風險管理委員會承擔風險控制、決策的責任。（第122 頁）
48. 答案：D
經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。由于它直接與銀行所承擔的風險掛鉤，因此，也稱為風險資本。（第125頁）
49. 答案：B
1988 年7 月巴塞爾委員會通過了《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的協(xié)定》（簡稱《巴塞爾資本協(xié)議》）。巴塞爾委員會成立于1974 年底，故A 選項錯誤。巴塞爾委員會于2004 年6 月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，故C 選項錯誤。我國自2004 年3月1 日起施行《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，故D 選項錯誤。（第128 頁、第130頁）
50. 答案：C
2004 年3 月1 日起施行的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風險權(quán)重系數(shù)，取消了10%和70%的資產(chǎn)風險權(quán)重系數(shù)，故C 選項的表述不正確。（第130 頁）
51. 答案：B
銀行只有保持必要的流動性和安全性，才能從根本上保證盈利目標的順利實現(xiàn)，流動性和安全性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件，故B 選項說法不正確。（第132 頁、第135 頁）
52. 答案：B
常用的企業(yè)財務(wù)指標可分為運營指標和償債能力指標兩大類。運營指標包括資產(chǎn)管理指標（短期和長期）和盈利能力指標（銷售回報指標和投資回報指標）；償債能力指標包括流動性指標和長期償債能力指標。毛利率屬于盈利能力指標中的銷售回報指標。（第
144~145 頁）
53. 答案：B
資產(chǎn)負債表是靜態(tài)報表，利潤表、現(xiàn)金流量表是動態(tài)報表。（第136~137 頁）
54. 答案：D
銀行金融創(chuàng)新的基本原則包括：合法合規(guī)、公平競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護、成本可算、風險可控、信息充分披露、維護客戶利益、四個認識原則?！翱蛻糍Y產(chǎn)隔離”只是銀行金融創(chuàng)新中“維護客戶利益”原則的一項具體要求。（第148~151 頁）
55. 答案：D
公司是指股東依照《公司法》的規(guī)定出資設(shè)立，股東以其出資額或認購的股份對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔責任的企業(yè)法人。（第206 頁）
56. 答案：B
以公司的外部控制或附屬關(guān)系為標準，可以將公司分為母公司和子公司。以公司的內(nèi)部管轄關(guān)系為標準，可將公司分為總公司和分公司，故A 選項錯誤。以公司的股份是否公開發(fā)行及股份是否允許自由轉(zhuǎn)讓為標準，可以將公司分為封閉式公司和開放式公司，
故C 選項錯誤。以公司股東承擔責任的范圍和形式為標準，可以將公司分為無限公司、有限責任公司、股份有限公司和兩合公司，故D 選項錯誤。（第206 頁）
57. 答案：C
公司設(shè)立是指公司發(fā)起人為促成公司成立并取得法人資格，依照法律規(guī)定的條件和程序所必須完成的一系列法律行為的總稱。（第207 頁）
58. 答案：B
公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期，即為公司成立日期。（第207 頁）
59. 答案：C
我國公司資本制度強調(diào)公司資本不得任意變更，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。（第207~208頁）
60. 答案：C
根據(jù)《公司法》規(guī)定，A、B、C、D 選項均為公司可以解散的情形。公司解散的情形出現(xiàn)時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進行清算，清理債權(quán)債務(wù)。（第209頁）
61. 答案：B
破產(chǎn)程序是指法院審理破產(chǎn)案件，終結(jié)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的訴訟程序，主要包括破產(chǎn)申請和受理、破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)清算三大程序。宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)是人民法院的職權(quán)。A、C、D選項都是債權(quán)人會議的職權(quán)。（第210~211 頁）
62. 答案：C
票據(jù)行為包括：出票、背書、承兌、參加承兌、保證、保付六種。出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為，包括“做成”和“交付”兩種行為。“交付”是指根據(jù)出票人本人的意愿將其交給受款人的行為，不是出于出票人本人意愿的行為如偷竊票據(jù)不能稱做“交付”，因此也不能稱做出票行為。承兌為匯票所獨有，故A 選項
錯誤。背書適用于匯票、本票和支票，故B 選項錯誤。
63. 答案：A
根據(jù)《物權(quán)法》第一百七十九條規(guī)定，抵押是指為擔保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將財產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償，故A 選項正確，B、C、D 選
項錯誤。（第222 頁）
64. 答案：D
票據(jù)質(zhì)押，基金份額、股權(quán)質(zhì)押，知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)質(zhì)押，應(yīng)收賬款質(zhì)押，當事人應(yīng)當訂立書面合同，故D 選項說法錯誤。（第224~225 頁）
65. 答案：B
《民法通則》第三十七條規(guī)定，法人應(yīng)當具備下列條件：（1）依法成立；（2）有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費；（3）有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所；（4）能夠獨立承擔民事責任。專利技術(shù)不是法人成立的要件，故B 選項正確。（第192 頁）
66. 答案：C來源：考試大
非法人組織又稱非法人團體，是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織，故A、B 選項錯誤，C 選項正確。私營獨資企業(yè)、合伙組織、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等非法人組織均需依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，故D 選項錯誤。（第193 頁）
67. 答案：C
法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系，主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權(quán)益而設(shè)定的。指定代理是代理人根據(jù)人民法院或者指定機關(guān)的指定而進行的代理，該代理權(quán)是指定的，無須委托授權(quán)。委托代理是根據(jù)被代理人
的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系，需要委托授權(quán)，故A、B、D 選項錯誤。（第195~196頁）
68. 答案：D
代位權(quán)是指當債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有害于債權(quán)人債權(quán)時，債權(quán)人可以以自己的名義代位行使債務(wù)的權(quán)利?？罐q權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時，債務(wù)人根據(jù)法定事由，對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利，故A 選項錯誤。債權(quán)人的撤銷權(quán)是指當債務(wù)人放棄對第三人的債權(quán)、實施無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為或者債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)，而有害于債權(quán)人的債權(quán)時，債權(quán)人可以依法請求人民法院撤銷債務(wù)人所實施的行為，故B 選項錯誤。（第202~203 頁）追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，
向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，故C 選項錯誤。（第217 頁）
69. 答案：D
中國保監(jiān)會全稱中國保險監(jiān)督管理委員會，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險市場，維護保險業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。中國人民銀行保留了部分對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督的權(quán)利，如監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)執(zhí)行反洗錢規(guī)
定的行為，故A 選項錯誤。（第155 頁）《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予了銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強制信息披露的權(quán)力，故B、C 選項
錯誤。（第157 頁）
70. 答案：B
查詢?nèi)瞬荒軒ё咴枰馁Y料可以抄錄、復(fù)制或照相，并經(jīng)銀行蓋章，故A 選項錯誤。銀行應(yīng)憑“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”，按照應(yīng)凍結(jié)資金的性質(zhì)，凍結(jié)當日單位銀行賬戶上的同額存款，故C 選項錯誤。被凍結(jié)的款項，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計付
利息；如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息，故D 選項錯誤。（第175 頁）
71. 答案：C
A 選項是偽造、變造金融票證的行為。（第238 頁）B 選項是吸收客戶資金不入賬的行為。（第237 頁）D 選項是非法吸收公眾存款的行為。（第235 頁）
72. 答案：B
B 選項所述行為是在幫助同事隱瞞違規(guī)行為，并不是真正地尊重同事，這種做法違背了“互相監(jiān)督”的要求。（第293~294 頁）
73. 答案：C
“利益沖突”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當公平合理地處理利益沖突。從業(yè)人員的親屬有權(quán)按照與其他普通金融消費者同等的條件接受該從業(yè)人員所在機構(gòu)的服務(wù)和購買產(chǎn)品，故A 選項錯誤。B 選項屬于違反“利益沖突”原則的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員也不
應(yīng)當利用朋友關(guān)系、親屬關(guān)系或同事關(guān)系，向客戶推銷不適合其需要的產(chǎn)品和服務(wù)，這也是沒有正確處理業(yè)務(wù)開拓和客戶利益的行為，故D 選項錯誤。（第274~276 頁）
74. 答案：B
根據(jù)“了解客戶”原則的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當了解A、C、D 選項所列的客戶情況。B 選項的行為違反了《反洗錢法》的有關(guān)規(guī)定，屬于違規(guī)操作。（第278~279 頁）
75. 答案：C
品行正直是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護商業(yè)銀行聲譽的根本所在。（第264 頁）
76. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員協(xié)助執(zhí)行時，不得為維持客戶關(guān)系而向通風報信；同時不能忽視保護客戶隱私，不能擅自提供查詢部門要求以外的客戶信息，故A、B 選項錯誤。（第287~288頁）公安機關(guān)查詢單位存款時不得借走原件，故C 選項錯誤。（第175 頁）
77. 答案：C
“風險提示”原則要求從業(yè)人員應(yīng)當從有利和不利兩個方面向客戶作出全面的產(chǎn)品介紹，故C 選項沒有達到“風險提示”的要求。（第283 頁）
78. 答案：C
規(guī)范的現(xiàn)場檢查包括檢查準備、檢查實施、檢查報告、檢查處理、檢查檔案整理五個階段。（第311 頁）
79. 答案：B
商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險是合規(guī)風險。（第314 頁）
80. 答案：D
銀行業(yè)從業(yè)人員不得以任何名義給予監(jiān)管者加班費；不應(yīng)無償將交通工具交由監(jiān)管人員使用；不得向監(jiān)管人員免費提供通訊設(shè)備；不得為監(jiān)管人員報銷因公因私的任何費用，故A、B、C 選項錯誤。（第312~313 頁）