39.國債承銷風險與發(fā)行市場狀況有關，發(fā)行市場狀況指的是_______。
A、發(fā)行市場的資金供應狀況
B、發(fā)行市場上其他證券品種的供應狀況
C、債券發(fā)行市場的平均利率水平
D、投資者的投資偏好
E、國債本身的條件
40.上市公司申請發(fā)行新股，應當符合以下具體要求，其中正確的有：——。
A、具有完善的法人治理結構，與對其具有實際控制權的法人或其他組織及其他關聯企業(yè)在人員、資產、財務上分開，保證上市公司的人員、財務獨立以及資產完整；
B、本次新股發(fā)行募集資金用途符合國家產業(yè)政策的規(guī)定；
C、本次新股發(fā)行募集資金數額必須公司股東大會批準的擬投資項目的資金需要數額；
D、不存在資金、資產被具有實際控制權的個人、法人或其他組織及其關聯人占用的情形或其他損害公司利益的重大關聯交易；
E、公司不得有重大購買或出售資產行為的
41．境內證券經營機構擬取得外資股承銷業(yè)務資格，應當具備以下條件——。
A、證券公司凈資產不少于1億人民幣
B、具有國家外匯管理部門批準的外匯業(yè)務經營權
C、具有1年以上從事證券承銷業(yè)務或參與承銷1只以上股票的經歷等
D、已經取得股票承銷業(yè)務資格 E具有能夠保障涉外業(yè)務正常開展的通信設施、營業(yè)場所、設備等技術手段
42．境內證券經營機構擬擔任外資股發(fā)行的主承銷商或者境內事務協(xié)調人時，應具備以下條件——。
A、具有國家外匯管理部門批準的外匯業(yè)務經營權
B、證券專營機構凈資產不少于1.5億人民幣
C、具有參與外資股承銷的經歷
D、已經取得主承銷商資格
E、具有10名以上有證券承銷經驗的專業(yè)人員
43．境外證券經營機構擬擔任境內上市外資股的主承銷商、副主承銷商或國際協(xié)調人時，應具備以下條件——。
A、受到所在地證券監(jiān)管部門的有效監(jiān)管
B、具有相當于人民幣12000萬元以上的凈資產
C、擁有廣泛的營業(yè)網絡
D、具有3名以上熟悉中國證券市場以及相關的政策、法律的專業(yè)人員
E、最近2年沒有因嚴重違反有關法規(guī)受到境外證券監(jiān)管部門處罰
44．境內證券經營機構申請經營外資股業(yè)務資格證書時，應報送的文件有——。
A、《經營外資股業(yè)務資格申請表》
B、《經營金融業(yè)務許可證》（副本）
C、經核準的公司章程
D、《經營外匯業(yè)務許可證》（副本）
E 、最近2年承銷情況介紹
45．境外證券經營機構申請經營外資股業(yè)務資格證書時，應報送的文件有——。
A、《經營外資股業(yè)務資格申請表》
B、最近2年承銷情況介紹
C、《經營金融業(yè)務許可證》（副本）
D 、公司章程 E經注冊會計師審計的前2年的財務報告
46．我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取私募方式，這種方式的特征是——。
A、不需使用嚴格的招股說明書
B、只需使用信息備忘錄
C、招股文件不需按嚴格程序進行公告披露，可用郵寄方式送達
D、正式承銷前的市場預測和承銷協(xié)議簽署僅具備有限的商業(yè)和法律意義
E、招股文件僅需在股票發(fā)行地作簡單地備案審查
47．我國股份有限公司發(fā)行境外上市外資股地方式通常為公開發(fā)行加國際配售，這種發(fā)行方式的特征是——。
A、發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關文件作公開披露和備案
B、招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查
C、私募招股文件須報送配售地證券監(jiān)管部門進行備案
D、要按股票配售地法律的要求準備私募使用的信息備忘錄
E、要準備公開募股使用的招股章程
48．以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的，應符合的條件是——。
A、發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35％
B、發(fā)起人出資總額不少于1億人民幣
C、改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，最近3年連續(xù)盈利
D、改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，最近3年沒有重大違法行為
E、所籌資金用途符合國家產業(yè)政策
49．已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內上市外資股時，應符合的條件為——。
A、公司凈資產總值不低于1億人民幣
B、公司最近3年連續(xù)盈利
C、公司從前一次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為
D、符合國家有關利用外資的規(guī)定
E、符合國家有關固定資產投資立項的規(guī)定
50．境內上市外資股公司增資發(fā)行B股，應當符合的條件為——。
A、公司近3年內無重大違法行為
B、公司近3年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利
C、公司近3年內財務會計文件無虛假記載或重大遺漏
D、公司與其的B股增資發(fā)行價格或發(fā)行價格區(qū)間下限不低于該公司發(fā)行前每股凈資產值
E、公司前一次發(fā)行B股的招股說明書公布日，至本次增資發(fā)行B股的招股說明書公布日，其間隔時間應不少于6個月
51．招股說明書全文文本扉頁應刊登如下內容——。
A、發(fā)行股票類型
B、每股面值
C、每股發(fā)行價格
D、主承銷商
E、發(fā)行方式與發(fā)行對象
52．在招股說明書中，發(fā)行人應針對不同的發(fā)行方式，披露至上市前的有關重要日期，主要包括——。
A、資金凍結日期
B、發(fā)行公告刊登的日期
C、申購期
D、預計上市日期
E、預計發(fā)行日期
53．招股說明書應披露發(fā)行人的歷史沿革及經歷的改制重組情況，主要包括——。
A、法定代表人
B、發(fā)行人設立方式
C、發(fā)起人
D、歷次股本形成及股權變化情況
E、發(fā)行前10名股東名稱及其持股數量和比例
54．在招股說明書中，發(fā)行人應披露有關股本的情況，主要包括——。
A、持股量列10名的自然人及其在發(fā)行人單位任職
B、本次發(fā)行前持有發(fā)行人10％以上股權的股東名單及其簡要情況。
C、發(fā)行人股本結構的歷次變動情況
D、本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結構
E、股東中的風險投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡況
55．在招股說明書中，發(fā)行人應披露其發(fā)起人（應追溯至實際控制人）的基本情況，主要包括——。
A、發(fā)行人主要股東的持股比例及其相互之間的關聯關系
B、所持有的發(fā)行人股票被質押或其他有爭議的情況
C、股東或實際控制人名稱及其股權的構成情況
D、發(fā)行人若從事控股或投資管理的，應披露對外投資及其風險管理的主要制度
E、如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人，則應披露其主要業(yè)務、注冊資本、總資產、凈資產、凈利潤，并標明這些數據是否經過審計及審計機構的名稱
56．在招股說明書中，發(fā)行人應披露經審計財務報告期間的下列各項財務指標——。
A速動比率 = 速動資產/流動負債
B、每股營業(yè)現金凈流量＝經營現金凈流量/普通股股數
C、存貨周轉率 = 主營業(yè)務成本/存貨平均余額
D、研究與開發(fā)費用占主營業(yè)務收入比例 = 研究發(fā)展費用/主營業(yè)務收入
E、銷售現金比率＝經營現金凈流量/銷售額
57．發(fā)行人應披露注冊會計師對本次上市前首次公開發(fā)行股票所募股資金的驗資報告，以及募股資金入帳情況，包括——。
A、入帳時間
B、入帳金額
C、入帳帳號
D、開戶銀行
E、開戶銀行所在地
58．上市公司有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請：——。
A、最近2年內有重大違法違規(guī)行為
B、擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經股東大會認可
C、公司在最近3年內財務會計文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
D、招股文件存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
E、存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為
59．擔任主承銷商的證券公司應當重點關注并在盡職調查報告中予以說明有——。
A、存在對公司經營能力和收入有重大影響的關聯交易
B、上市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降；或利潤實現數未達到盈利預測的85%
C、與同行業(yè)其他公司相比，公司重要財務指標如應收帳款周轉率和存貨周轉率異常，可能存在重大風險
D、公司本次發(fā)行籌資計劃與本次募集資金投資項目的資金需要及實施周期相互不匹配，投資項目缺乏充分的論證
E、公司曾發(fā)生募集資金的實施進度與原招股文件所作出的承諾不符，募集資金投向變更頻繁，使用效果未達到公司披露的水平
60．在股票上市公告書中，發(fā)行人應披露上市前股權結構及各類股東的持股情況，包括——。
A、本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結構
B、股東中的風險投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡況
C、按發(fā)起人股、社會公眾股等披露股權結構
D、外資股份（若有）持有人的有關情況
E、披露十名股東的名稱、持股數、持股比例等
A、發(fā)行市場的資金供應狀況
B、發(fā)行市場上其他證券品種的供應狀況
C、債券發(fā)行市場的平均利率水平
D、投資者的投資偏好
E、國債本身的條件
40.上市公司申請發(fā)行新股，應當符合以下具體要求，其中正確的有：——。
A、具有完善的法人治理結構，與對其具有實際控制權的法人或其他組織及其他關聯企業(yè)在人員、資產、財務上分開，保證上市公司的人員、財務獨立以及資產完整；
B、本次新股發(fā)行募集資金用途符合國家產業(yè)政策的規(guī)定；
C、本次新股發(fā)行募集資金數額必須公司股東大會批準的擬投資項目的資金需要數額；
D、不存在資金、資產被具有實際控制權的個人、法人或其他組織及其關聯人占用的情形或其他損害公司利益的重大關聯交易；
E、公司不得有重大購買或出售資產行為的
41．境內證券經營機構擬取得外資股承銷業(yè)務資格，應當具備以下條件——。
A、證券公司凈資產不少于1億人民幣
B、具有國家外匯管理部門批準的外匯業(yè)務經營權
C、具有1年以上從事證券承銷業(yè)務或參與承銷1只以上股票的經歷等
D、已經取得股票承銷業(yè)務資格 E具有能夠保障涉外業(yè)務正常開展的通信設施、營業(yè)場所、設備等技術手段
42．境內證券經營機構擬擔任外資股發(fā)行的主承銷商或者境內事務協(xié)調人時，應具備以下條件——。
A、具有國家外匯管理部門批準的外匯業(yè)務經營權
B、證券專營機構凈資產不少于1.5億人民幣
C、具有參與外資股承銷的經歷
D、已經取得主承銷商資格
E、具有10名以上有證券承銷經驗的專業(yè)人員
43．境外證券經營機構擬擔任境內上市外資股的主承銷商、副主承銷商或國際協(xié)調人時，應具備以下條件——。
A、受到所在地證券監(jiān)管部門的有效監(jiān)管
B、具有相當于人民幣12000萬元以上的凈資產
C、擁有廣泛的營業(yè)網絡
D、具有3名以上熟悉中國證券市場以及相關的政策、法律的專業(yè)人員
E、最近2年沒有因嚴重違反有關法規(guī)受到境外證券監(jiān)管部門處罰
44．境內證券經營機構申請經營外資股業(yè)務資格證書時，應報送的文件有——。
A、《經營外資股業(yè)務資格申請表》
B、《經營金融業(yè)務許可證》（副本）
C、經核準的公司章程
D、《經營外匯業(yè)務許可證》（副本）
E 、最近2年承銷情況介紹
45．境外證券經營機構申請經營外資股業(yè)務資格證書時，應報送的文件有——。
A、《經營外資股業(yè)務資格申請表》
B、最近2年承銷情況介紹
C、《經營金融業(yè)務許可證》（副本）
D 、公司章程 E經注冊會計師審計的前2年的財務報告
46．我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取私募方式，這種方式的特征是——。
A、不需使用嚴格的招股說明書
B、只需使用信息備忘錄
C、招股文件不需按嚴格程序進行公告披露，可用郵寄方式送達
D、正式承銷前的市場預測和承銷協(xié)議簽署僅具備有限的商業(yè)和法律意義
E、招股文件僅需在股票發(fā)行地作簡單地備案審查
47．我國股份有限公司發(fā)行境外上市外資股地方式通常為公開發(fā)行加國際配售，這種發(fā)行方式的特征是——。
A、發(fā)行人不需按上市地法律地要求，將招股文件和相關文件作公開披露和備案
B、招股文件和上市文件須接受股票上市地證券監(jiān)管部門的審查
C、私募招股文件須報送配售地證券監(jiān)管部門進行備案
D、要按股票配售地法律的要求準備私募使用的信息備忘錄
E、要準備公開募股使用的招股章程
48．以募集方式設立公司，申請發(fā)行境內上市外資股的，應符合的條件是——。
A、發(fā)起人認購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的35％
B、發(fā)起人出資總額不少于1億人民幣
C、改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，最近3年連續(xù)盈利
D、改組設立公司的原有企業(yè)或者作為公司主要發(fā)起人的國有企業(yè)，最近3年沒有重大違法行為
E、所籌資金用途符合國家產業(yè)政策
49．已設立的股份有限公司增加資本，申請發(fā)行境內上市外資股時，應符合的條件為——。
A、公司凈資產總值不低于1億人民幣
B、公司最近3年連續(xù)盈利
C、公司從前一次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為
D、符合國家有關利用外資的規(guī)定
E、符合國家有關固定資產投資立項的規(guī)定
50．境內上市外資股公司增資發(fā)行B股，應當符合的條件為——。
A、公司近3年內無重大違法行為
B、公司近3年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利
C、公司近3年內財務會計文件無虛假記載或重大遺漏
D、公司與其的B股增資發(fā)行價格或發(fā)行價格區(qū)間下限不低于該公司發(fā)行前每股凈資產值
E、公司前一次發(fā)行B股的招股說明書公布日，至本次增資發(fā)行B股的招股說明書公布日，其間隔時間應不少于6個月
51．招股說明書全文文本扉頁應刊登如下內容——。
A、發(fā)行股票類型
B、每股面值
C、每股發(fā)行價格
D、主承銷商
E、發(fā)行方式與發(fā)行對象
52．在招股說明書中，發(fā)行人應針對不同的發(fā)行方式，披露至上市前的有關重要日期，主要包括——。
A、資金凍結日期
B、發(fā)行公告刊登的日期
C、申購期
D、預計上市日期
E、預計發(fā)行日期
53．招股說明書應披露發(fā)行人的歷史沿革及經歷的改制重組情況，主要包括——。
A、法定代表人
B、發(fā)行人設立方式
C、發(fā)起人
D、歷次股本形成及股權變化情況
E、發(fā)行前10名股東名稱及其持股數量和比例
54．在招股說明書中，發(fā)行人應披露有關股本的情況，主要包括——。
A、持股量列10名的自然人及其在發(fā)行人單位任職
B、本次發(fā)行前持有發(fā)行人10％以上股權的股東名單及其簡要情況。
C、發(fā)行人股本結構的歷次變動情況
D、本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結構
E、股東中的風險投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡況
55．在招股說明書中，發(fā)行人應披露其發(fā)起人（應追溯至實際控制人）的基本情況，主要包括——。
A、發(fā)行人主要股東的持股比例及其相互之間的關聯關系
B、所持有的發(fā)行人股票被質押或其他有爭議的情況
C、股東或實際控制人名稱及其股權的構成情況
D、發(fā)行人若從事控股或投資管理的，應披露對外投資及其風險管理的主要制度
E、如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人，則應披露其主要業(yè)務、注冊資本、總資產、凈資產、凈利潤，并標明這些數據是否經過審計及審計機構的名稱
56．在招股說明書中，發(fā)行人應披露經審計財務報告期間的下列各項財務指標——。
A速動比率 = 速動資產/流動負債
B、每股營業(yè)現金凈流量＝經營現金凈流量/普通股股數
C、存貨周轉率 = 主營業(yè)務成本/存貨平均余額
D、研究與開發(fā)費用占主營業(yè)務收入比例 = 研究發(fā)展費用/主營業(yè)務收入
E、銷售現金比率＝經營現金凈流量/銷售額
57．發(fā)行人應披露注冊會計師對本次上市前首次公開發(fā)行股票所募股資金的驗資報告，以及募股資金入帳情況，包括——。
A、入帳時間
B、入帳金額
C、入帳帳號
D、開戶銀行
E、開戶銀行所在地
58．上市公司有下列情形之一的，中國證監(jiān)會不予核準其發(fā)行申請：——。
A、最近2年內有重大違法違規(guī)行為
B、擅自改變招股文件所列募集資金用途而未作糾正，或者未經股東大會認可
C、公司在最近3年內財務會計文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
D、招股文件存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏
E、存在為股東及股東的附屬公司或者個人債務提供擔保的行為
59．擔任主承銷商的證券公司應當重點關注并在盡職調查報告中予以說明有——。
A、存在對公司經營能力和收入有重大影響的關聯交易
B、上市公司前次發(fā)行完成后，效益顯著下降；或利潤實現數未達到盈利預測的85%
C、與同行業(yè)其他公司相比，公司重要財務指標如應收帳款周轉率和存貨周轉率異常，可能存在重大風險
D、公司本次發(fā)行籌資計劃與本次募集資金投資項目的資金需要及實施周期相互不匹配，投資項目缺乏充分的論證
E、公司曾發(fā)生募集資金的實施進度與原招股文件所作出的承諾不符，募集資金投向變更頻繁，使用效果未達到公司披露的水平
60．在股票上市公告書中，發(fā)行人應披露上市前股權結構及各類股東的持股情況，包括——。
A、本次擬發(fā)行的股份及本次發(fā)行后公司股本結構
B、股東中的風險投資者或戰(zhàn)略投資者持股及其簡況
C、按發(fā)起人股、社會公眾股等披露股權結構
D、外資股份（若有）持有人的有關情況
E、披露十名股東的名稱、持股數、持股比例等