45.對(duì)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，發(fā)行人每年可按約定條件行使一次贖回權(quán)。每年首次滿(mǎn)足贖回條件時(shí),發(fā)行人可贖回部分或全部未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券。但若首次不實(shí)施贖回的當(dāng)年不應(yīng)再行使贖回權(quán)。
46 持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者,若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù),占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)5%以上,以后每增加或減少1%,或上述比例達(dá)到30%以上,該投資者應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
47.可轉(zhuǎn)換債券采用記名無(wú)紙化發(fā)行方式。
48.當(dāng)未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換債券公司債券數(shù)量少于3000萬(wàn)元時(shí)，證券交易所應(yīng)當(dāng)立即公告，并在3個(gè)交易日內(nèi)停止其交易。
49.以募滿(mǎn)發(fā)行額為止中標(biāo)商各自?xún)r(jià)格上的中標(biāo)價(jià)格作為各中標(biāo)商的最終中標(biāo)價(jià)，各種標(biāo)價(jià)的認(rèn)購(gòu)價(jià)格是不同的，稱(chēng)為美國(guó)試招標(biāo)。
50.承銷(xiāo)商分銷(xiāo)記帳試國(guó)債采用場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷(xiāo)的，投資者在買(mǎi)入債券時(shí)，可免交傭金，但是交易所可以向代理機(jī)構(gòu)收取買(mǎi)賣(mài)國(guó)債的經(jīng)手費(fèi)用。
51．某些不便披露的商業(yè)秘密，發(fā)行人可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免。
52．發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中所披露的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍恕?BR> 53．發(fā)行人可將招股說(shuō)明書(shū)全文刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊，但不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站和報(bào)刊的披露。
54．對(duì)所披露的風(fēng)險(xiǎn)必須做定量分析。
55．境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。
56．外資股只有發(fā)行行為要受到境外募集行為發(fā)生地有關(guān)法律的約束。
57．向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱(chēng)為公募。
58．助銷(xiāo)是指承銷(xiāo)商向社會(huì)推銷(xiāo)債券，到了銷(xiāo)售截至日期，未售出的余額由承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)認(rèn)購(gòu)。
59．債券發(fā)行時(shí)，只能按照面值發(fā)行，不允許折價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行。
60．按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取私募方式不需要使用嚴(yán)格的招股說(shuō)明書(shū)。
61．國(guó)際債券只能在期滿(mǎn)時(shí)一次償還，中途不允許償還。
62．在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，只需遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
63．在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露近兩年關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，包括在營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本中所占的比例。
64．在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露不少于最近三年的簡(jiǎn)要利潤(rùn)表、不少于最近三年末的簡(jiǎn)要資產(chǎn)負(fù)債表、不少于最近一年的簡(jiǎn)要現(xiàn)金流量表。
65．在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引征的方法，對(duì)股票上市公告書(shū)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)技術(shù)處理。
66．股票上市公告書(shū)不需披露有關(guān)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易的情況。
67．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露最近三個(gè)會(huì)計(jì) 度及最近一期的比較合并資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表，以及最近一期的合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
68．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，關(guān)聯(lián)交易可以按不同的交易類(lèi)型分別披露。
69．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露最近五年關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，包括在營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本中所占的比例。
70．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露設(shè)立獨(dú)立董事（如有）的情況，包括獨(dú)立董事的人數(shù)，獨(dú)立董事發(fā)揮作用的制度安排以及實(shí)際發(fā)揮作用的情況等。
答案：
一、單選題
1、C 2、A 3、B 4、A 5、D 6、D 7、A 8、B 9、B 10、C
11、B 12、C 13、D 14、A 15、B 16、C 17、D 18、A 19、D 20、A
21、B 22、C 23、A 24、A 25、B 26、A 27、B 28、D 29、B 30、D
31、A 32、D 33、D 34、A 35、C 36、A 37、C 38、B 39、D 40、A
41、A 42、A 43、A 44、C 45、C 46、C 47、D 48、A 49、C 50、B
51、B 52、B 53、D 54、B 55、B 56、C 57、A 58、A 59、C 60、D
61、A 62、C 63、C 64、B 65、A 66、D 67、A 68、D 69、A 70、B
二、多選題
1、AC 2、AD 3、BCE 4、BC 5、AB 6、BCD 7、ABCE 8、ABCD 9、ABC
10、ABCDE 11、ABD 12、AB 13、ABC 14、ABC 15、AB 16、ABC
17、ABE 18、ABD 19、BD 20、ABCDE 21、ABCD 22、CDE 23、ABC
24、BCE 25、ABCDE 26、ABCD 27、AB 28、ABD 29、BCD 30、ABCDE
31、ABCD 32、B 33、ABCD 34、ABCD 35、CD 36、BCD 37、ABCD 38、AD
39、 ABC 40、BCD 41、ABDE 42、ABCDE 43、AB 44、ABCD 45、ABCE 46、BCD 47、ABCE 48、ACE 49、ABCE 50、ABCDE 51、ABCD 52、ABCDE 53、ABCDE 54、ABCD 55、ABDE 56、ABCDE 57、ABCDE 58、ABCDE 59、ABCD 60、ABCD
三、判斷題
1、 是 2、否 3、是 4、是 5、是 6、是 7、否 8、是 9、是 10、否
11、否 12、是 13、是 14、是 15、是 16、否 17、否 18、是 19、否 20、是
21、否 22、否 23、否 24、否 25、是 26、是 27、否 28、否 29、否 30、否
31、是 32、否 33、否 34、否 35、是 36、是 37、是 38、是 39、否 40、否
41、否 42、否 43、否 44、是 45、是 46、否 47、否 48、是 49、是 50、否
51、是 52、否 53、是 54、否 55、是 56、否 57、否 58、是 59、否 60、是
61、否 62、否 63、否 64、是 65、是 66、否 67、是 68、是 69、否 70、是
46 持有可轉(zhuǎn)換公司債券的投資者,若其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部轉(zhuǎn)為股本與其持有的該公司的股份的合計(jì)數(shù),占公司已發(fā)行的股份與全部可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為股本的合計(jì)數(shù)達(dá)5%以上,以后每增加或減少1%,或上述比例達(dá)到30%以上,該投資者應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。
47.可轉(zhuǎn)換債券采用記名無(wú)紙化發(fā)行方式。
48.當(dāng)未轉(zhuǎn)換的可轉(zhuǎn)換債券公司債券數(shù)量少于3000萬(wàn)元時(shí)，證券交易所應(yīng)當(dāng)立即公告，并在3個(gè)交易日內(nèi)停止其交易。
49.以募滿(mǎn)發(fā)行額為止中標(biāo)商各自?xún)r(jià)格上的中標(biāo)價(jià)格作為各中標(biāo)商的最終中標(biāo)價(jià)，各種標(biāo)價(jià)的認(rèn)購(gòu)價(jià)格是不同的，稱(chēng)為美國(guó)試招標(biāo)。
50.承銷(xiāo)商分銷(xiāo)記帳試國(guó)債采用場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷(xiāo)的，投資者在買(mǎi)入債券時(shí)，可免交傭金，但是交易所可以向代理機(jī)構(gòu)收取買(mǎi)賣(mài)國(guó)債的經(jīng)手費(fèi)用。
51．某些不便披露的商業(yè)秘密，發(fā)行人可向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)豁免。
52．發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中所披露的財(cái)務(wù)報(bào)告、盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)或?qū)徍恕?BR> 53．發(fā)行人可將招股說(shuō)明書(shū)全文刊登于其他網(wǎng)站和報(bào)刊，但不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定網(wǎng)站和報(bào)刊的披露。
54．對(duì)所披露的風(fēng)險(xiǎn)必須做定量分析。
55．境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣(mài)。
56．外資股只有發(fā)行行為要受到境外募集行為發(fā)生地有關(guān)法律的約束。
57．向特定的少數(shù)投資者發(fā)行債券稱(chēng)為公募。
58．助銷(xiāo)是指承銷(xiāo)商向社會(huì)推銷(xiāo)債券，到了銷(xiāo)售截至日期，未售出的余額由承銷(xiāo)商負(fù)責(zé)認(rèn)購(gòu)。
59．債券發(fā)行時(shí)，只能按照面值發(fā)行，不允許折價(jià)發(fā)行和溢價(jià)發(fā)行。
60．按照國(guó)際金融市場(chǎng)的通常做法，采取私募方式不需要使用嚴(yán)格的招股說(shuō)明書(shū)。
61．國(guó)際債券只能在期滿(mǎn)時(shí)一次償還，中途不允許償還。
62．在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人所披露的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易，只需遵循有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
63．在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露近兩年關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，包括在營(yíng)業(yè)收入或營(yíng)業(yè)成本中所占的比例。
64．在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露不少于最近三年的簡(jiǎn)要利潤(rùn)表、不少于最近三年末的簡(jiǎn)要資產(chǎn)負(fù)債表、不少于最近一年的簡(jiǎn)要現(xiàn)金流量表。
65．在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引征的方法，對(duì)股票上市公告書(shū)各相關(guān)部分的內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)技術(shù)處理。
66．股票上市公告書(shū)不需披露有關(guān)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和關(guān)聯(lián)交易的情況。
67．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露最近三個(gè)會(huì)計(jì) 度及最近一期的比較合并資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及現(xiàn)金流量表，以及最近一期的合并財(cái)務(wù)報(bào)表附注。
68．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，關(guān)聯(lián)交易可以按不同的交易類(lèi)型分別披露。
69．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露最近五年關(guān)聯(lián)交易對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響，包括在營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本中所占的比例。
70．在發(fā)行新股招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)披露設(shè)立獨(dú)立董事（如有）的情況，包括獨(dú)立董事的人數(shù)，獨(dú)立董事發(fā)揮作用的制度安排以及實(shí)際發(fā)揮作用的情況等。
答案：
一、單選題
1、C 2、A 3、B 4、A 5、D 6、D 7、A 8、B 9、B 10、C
11、B 12、C 13、D 14、A 15、B 16、C 17、D 18、A 19、D 20、A
21、B 22、C 23、A 24、A 25、B 26、A 27、B 28、D 29、B 30、D
31、A 32、D 33、D 34、A 35、C 36、A 37、C 38、B 39、D 40、A
41、A 42、A 43、A 44、C 45、C 46、C 47、D 48、A 49、C 50、B
51、B 52、B 53、D 54、B 55、B 56、C 57、A 58、A 59、C 60、D
61、A 62、C 63、C 64、B 65、A 66、D 67、A 68、D 69、A 70、B
二、多選題
1、AC 2、AD 3、BCE 4、BC 5、AB 6、BCD 7、ABCE 8、ABCD 9、ABC
10、ABCDE 11、ABD 12、AB 13、ABC 14、ABC 15、AB 16、ABC
17、ABE 18、ABD 19、BD 20、ABCDE 21、ABCD 22、CDE 23、ABC
24、BCE 25、ABCDE 26、ABCD 27、AB 28、ABD 29、BCD 30、ABCDE
31、ABCD 32、B 33、ABCD 34、ABCD 35、CD 36、BCD 37、ABCD 38、AD
39、 ABC 40、BCD 41、ABDE 42、ABCDE 43、AB 44、ABCD 45、ABCE 46、BCD 47、ABCE 48、ACE 49、ABCE 50、ABCDE 51、ABCD 52、ABCDE 53、ABCDE 54、ABCD 55、ABDE 56、ABCDE 57、ABCDE 58、ABCDE 59、ABCD 60、ABCD
三、判斷題
1、 是 2、否 3、是 4、是 5、是 6、是 7、否 8、是 9、是 10、否
11、否 12、是 13、是 14、是 15、是 16、否 17、否 18、是 19、否 20、是
21、否 22、否 23、否 24、否 25、是 26、是 27、否 28、否 29、否 30、否
31、是 32、否 33、否 34、否 35、是 36、是 37、是 38、是 39、否 40、否
41、否 42、否 43、否 44、是 45、是 46、否 47、否 48、是 49、是 50、否
51、是 52、否 53、是 54、否 55、是 56、否 57、否 58、是 59、否 60、是
61、否 62、否 63、否 64、是 65、是 66、否 67、是 68、是 69、否 70、是