財(cái)務(wù)管理的日常活動(dòng)是對(duì)營(yíng)運(yùn)資金的管理，包括對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)的管理和對(duì)負(fù)債的管理。
（一）現(xiàn)金管理
現(xiàn)金是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以貨幣形式存在的資金，包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
（二）短期投資管理
短期投資是指能夠隨時(shí)變現(xiàn)而持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過(guò)一年的投資。
（三）應(yīng)收賬款管理
應(yīng)收賬款是指企業(yè)由于對(duì)外銷(xiāo)售其產(chǎn)品、材料、提供勞務(wù)及其他原因，應(yīng)該向購(gòu)貨單位或接受勞務(wù)的單位收取的款項(xiàng)。
1.信用標(biāo)準(zhǔn)
2.信用條件
3.收款政策
（四）存貨管理
存貨是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為生產(chǎn)或銷(xiāo)售而儲(chǔ)備的物資。
掌握經(jīng)濟(jì)訂貨批量模式的模型：
例題：某企業(yè)全年需要某種原料4800噸每噸原料年庫(kù)存保管成本為200元，一次訂貨成本為300元，則該企業(yè)的經(jīng)濟(jì)訂貨批量為（ ）噸。
A.140
B.120
C.110
D.100
答案：B
（一）現(xiàn)金管理
現(xiàn)金是指生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中以貨幣形式存在的資金，包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
（二）短期投資管理
短期投資是指能夠隨時(shí)變現(xiàn)而持有時(shí)間不準(zhǔn)備超過(guò)一年的投資。
（三）應(yīng)收賬款管理
應(yīng)收賬款是指企業(yè)由于對(duì)外銷(xiāo)售其產(chǎn)品、材料、提供勞務(wù)及其他原因，應(yīng)該向購(gòu)貨單位或接受勞務(wù)的單位收取的款項(xiàng)。
1.信用標(biāo)準(zhǔn)
2.信用條件
3.收款政策
（四）存貨管理
存貨是指企業(yè)在日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為生產(chǎn)或銷(xiāo)售而儲(chǔ)備的物資。
掌握經(jīng)濟(jì)訂貨批量模式的模型：
例題：某企業(yè)全年需要某種原料4800噸每噸原料年庫(kù)存保管成本為200元，一次訂貨成本為300元，則該企業(yè)的經(jīng)濟(jì)訂貨批量為（ ）噸。
A.140
B.120
C.110
D.100
答案：B