控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70%的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購的股東。
第13條 向不特定對象公開募集股份（簡稱“增發(fā)”），除符合本章第一節(jié)規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
①最近3個會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%.扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)；
②除金融類企業(yè)外，最近1期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形；
③發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價。
（三）上市公司的上市暫停與終止：新證券法
第55條規(guī)定：上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：
①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；
②公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；
③公司有重大違法行為；
④公司最近三年連續(xù)虧損；
⑤證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
第56條規(guī)定：上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：
①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件；
②公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正；
③公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利；
④公司解散或者被宣告破產(chǎn)；
⑤證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
（四）上市公司的法定義務(wù)：新公司法第146條：上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況及重大訴訟，在每會計(jì)年度內(nèi)半年公布一次財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。
新證券法第63條：發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第65條 上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每1會計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的中期報(bào)告，并予公告：
①公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況；
②涉及公司的重大訴訟事項(xiàng)；
③已發(fā)行的股票、公司債券變動情況；
④提交股東大會審議的重要事項(xiàng)；
⑤國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第66條 上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每1會計(jì)年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的年度報(bào)告，并予公告：
①公司概況；
②公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況；
③董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況；
④已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數(shù)額；
⑤公司的實(shí)際控制人；
⑥國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第67條 發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時報(bào)告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。下列情況為前款所稱重大事件：
①公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
②公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；
③公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
④公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；
第13條 向不特定對象公開募集股份（簡稱“增發(fā)”），除符合本章第一節(jié)規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
①最近3個會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%.扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)；
②除金融類企業(yè)外，最近1期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形；
③發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價。
（三）上市公司的上市暫停與終止：新證券法
第55條規(guī)定：上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定暫停其股票上市交易：
①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件；
②公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告作虛假記載，可能誤導(dǎo)投資者；
③公司有重大違法行為；
④公司最近三年連續(xù)虧損；
⑤證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
第56條規(guī)定：上市公司有下列情形之一的，由證券交易所決定終止其股票上市交易：
①公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件；
②公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況，或者對財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告作虛假記載，且拒絕糾正；
③公司最近三年連續(xù)虧損，在其后一個年度內(nèi)未能恢復(fù)盈利；
④公司解散或者被宣告破產(chǎn)；
⑤證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。
（四）上市公司的法定義務(wù)：新公司法第146條：上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況及重大訴訟，在每會計(jì)年度內(nèi)半年公布一次財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。
新證券法第63條：發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第65條 上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每1會計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的中期報(bào)告，并予公告：
①公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況；
②涉及公司的重大訴訟事項(xiàng)；
③已發(fā)行的股票、公司債券變動情況；
④提交股東大會審議的重要事項(xiàng)；
⑤國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第66條 上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每1會計(jì)年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的年度報(bào)告，并予公告：
①公司概況；
②公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況；
③董事、監(jiān)事、高級管理人員簡介及其持股情況；
④已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數(shù)額；
⑤公司的實(shí)際控制人；
⑥國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第67條 發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時報(bào)告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。下列情況為前款所稱重大事件：
①公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
②公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；
③公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；
④公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；