證券管理辦法第31條：認股權(quán)證上市交易的，認股權(quán)證約定的要素應(yīng)當包括行權(quán)價格、存續(xù)期間、行權(quán)期間或行權(quán)日、行權(quán)比例。
證券管理辦法第32條：認股權(quán)證的行權(quán)價格應(yīng)不低于公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價。
證券管理辦法第33條：認股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月。募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限不得調(diào)整。
證券管理辦法第34條：認股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月起方可行權(quán)，行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。
證券管理辦法第27條：上市公司可以公開發(fā)行認股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券（簡稱“分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券”）。發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，除符合本章第一節(jié)規(guī)定（即：組織機構(gòu)健全、運行良好；盈利能力具有可持續(xù)性；財務(wù)狀況良好；最近36個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載；募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當符合規(guī)定）外，還應(yīng)當符合下列規(guī)定：
①公司最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元；
②最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息；
③最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息，符合本辦法第14條第（一）項規(guī)定的公司除外；
④本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%，預(yù)計所附認股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過擬發(fā)行公司債券金額。
證券管理辦法第28條：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當申請在上市公司股票上市的證券交易所上市交易。分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，應(yīng)當分別上市交易。
證券管理辦法第29條：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年。債券的面值、利率、信用評級、償還本息、債權(quán)保護適用本辦法第16條至第19條的規(guī)定。
證券管理辦法第30條：發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行人提供擔保的，適用本辦法第20條第二款至第四款的規(guī)定。
（四）可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換及償還：新公司法第163條：發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的，公司應(yīng)當按照其轉(zhuǎn)換辦法向債券持有人換發(fā)股票，但債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或者不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)。
證券管理辦法第21條：可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。
證券管理辦法第18條：上市公司應(yīng)當在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)辦理完畢償還債券余額本息的事項。
證券管理辦法第35條：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，賦予債券持有人一次回售的權(quán)利。
（五）可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人的法定義務(wù)：
1、聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔任保薦人。
2、委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行信用評級和跟蹤評級。
3、約定保護債券持有人權(quán)利的辦法，以及債券持有人會議的權(quán)利、程序和決議生效條件。
4、提供擔保，但最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。
提供擔保的，應(yīng)當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。以保證方式提供擔保的，應(yīng)當為連帶責(zé)任擔保，且保證人最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計對外擔保的金額。
證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔保人，但上市商業(yè)銀行除外。設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔保金額。估值應(yīng)經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估。
5、必須真實、準確、完整、及時、公平地披露或者提供信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的程序、內(nèi)容和格式，編制公開募集證券說明書或者其他信息披露文件，依法履行信息披露義務(wù)。
6、向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送報告并予公告。即：應(yīng)當在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，報送記載已發(fā)行的股票、公司債券變動情況的中期報告，并予公告；應(yīng)當在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，報送記載已發(fā)行的股票、公司債券情況（包括持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數(shù)額）的年度報告，并予公告。
7、公司債券上市交易申請經(jīng)證券交易所審核同意后，簽訂上市協(xié)議的公司應(yīng)當在規(guī)定的期限內(nèi)公告公司債券上市文件及有關(guān)文件，并將其申請文件置備于指定場所供公眾查閱。
8、發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。
證券管理辦法第32條：認股權(quán)證的行權(quán)價格應(yīng)不低于公告募集說明書日前20個交易日公司股票均價和前1個交易日的均價。
證券管理辦法第33條：認股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個月。募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限不得調(diào)整。
證券管理辦法第34條：認股權(quán)證自發(fā)行結(jié)束至少已滿6個月起方可行權(quán)，行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。
證券管理辦法第27條：上市公司可以公開發(fā)行認股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券（簡稱“分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券”）。發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，除符合本章第一節(jié)規(guī)定（即：組織機構(gòu)健全、運行良好；盈利能力具有可持續(xù)性；財務(wù)狀況良好；最近36個月內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載；募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當符合規(guī)定）外，還應(yīng)當符合下列規(guī)定：
①公司最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元；
②最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息；
③最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息，符合本辦法第14條第（一）項規(guī)定的公司除外；
④本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40%，預(yù)計所附認股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過擬發(fā)行公司債券金額。
證券管理辦法第28條：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當申請在上市公司股票上市的證券交易所上市交易。分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認股權(quán)分別符合證券交易所上市條件的，應(yīng)當分別上市交易。
證券管理辦法第29條：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年。債券的面值、利率、信用評級、償還本息、債權(quán)保護適用本辦法第16條至第19條的規(guī)定。
證券管理辦法第30條：發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行人提供擔保的，適用本辦法第20條第二款至第四款的規(guī)定。
（四）可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換及償還：新公司法第163條：發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的，公司應(yīng)當按照其轉(zhuǎn)換辦法向債券持有人換發(fā)股票，但債券持有人對轉(zhuǎn)換股票或者不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)。
證券管理辦法第21條：可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起6個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務(wù)狀況確定。
證券管理辦法第18條：上市公司應(yīng)當在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)辦理完畢償還債券余額本息的事項。
證券管理辦法第35條：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，賦予債券持有人一次回售的權(quán)利。
（五）可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人的法定義務(wù)：
1、聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔任保薦人。
2、委托具有資格的資信評級機構(gòu)進行信用評級和跟蹤評級。
3、約定保護債券持有人權(quán)利的辦法，以及債券持有人會議的權(quán)利、程序和決議生效條件。
4、提供擔保，但最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的公司除外。
提供擔保的，應(yīng)當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。以保證方式提供擔保的，應(yīng)當為連帶責(zé)任擔保，且保證人最近一期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計對外擔保的金額。
證券公司或上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔保人，但上市商業(yè)銀行除外。設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔保金額。估值應(yīng)經(jīng)有資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)評估。
5、必須真實、準確、完整、及時、公平地披露或者提供信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的程序、內(nèi)容和格式，編制公開募集證券說明書或者其他信息披露文件，依法履行信息披露義務(wù)。
6、向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送報告并予公告。即：應(yīng)當在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，報送記載已發(fā)行的股票、公司債券變動情況的中期報告，并予公告；應(yīng)當在每一會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，報送記載已發(fā)行的股票、公司債券情況（包括持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數(shù)額）的年度報告，并予公告。
7、公司債券上市交易申請經(jīng)證券交易所審核同意后，簽訂上市協(xié)議的公司應(yīng)當在規(guī)定的期限內(nèi)公告公司債券上市文件及有關(guān)文件，并將其申請文件置備于指定場所供公眾查閱。
8、發(fā)生可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)和證券交易所報送臨時報告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。