2、“全額預(yù)繳款”方式“包括”全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退“方式和”全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存“方式二種。
（一）“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式“是指投資者在規(guī)定的申購時間內(nèi)，將全額申購款存入主承銷商在收款銀行設(shè)立的專戶中，申購結(jié)束后轉(zhuǎn)存凍結(jié)銀行專戶進(jìn)行凍結(jié)，在對到帳資金進(jìn)行驗(yàn)資和確定有效申購后，根據(jù)股票發(fā)行量和申購總量計(jì)算配售比例，進(jìn)行股票配售，余款返還投資者的股票發(fā)行方式。
“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”發(fā)行方式分為申購、凍結(jié)及驗(yàn)資配售、余款即退三個階段?！叭~預(yù)繳款”方式的發(fā)行時間不得超過8天（含法定休息日），每股發(fā)行收費(fèi)不超過0.10元，發(fā)行收費(fèi)總額不得超過500萬元。具體程序如下：
1、申購
（1）主承銷商應(yīng)在發(fā)行地選定收款網(wǎng)點(diǎn)較多、設(shè)備條件較好的銀行作為收款銀行，并同收款銀行簽訂收款協(xié)議；收款協(xié)議及收款網(wǎng)點(diǎn)名單在發(fā)行方案審核前報中國證監(jiān)會發(fā)行部。
（2）每一股票帳戶的申購量，機(jī)構(gòu)申購量上限為發(fā)行公司發(fā)行后總股本的5％，個人申購量上限為發(fā)行公司發(fā)行后總股本的5‰。
（3）投資者可用現(xiàn)金或票據(jù)申購，但每一股票帳戶現(xiàn)金申購款的上限為3萬元。
（4）申購收款時間為3個連續(xù)工作日。
（5）主承銷商應(yīng)代為開戶困難的投資者開辦股票帳戶，但不得額外收費(fèi)。
2、凍結(jié)及驗(yàn)資配售
（1）主承銷商應(yīng)選定股票發(fā)行地的人民銀行作為凍結(jié)銀行，在凍結(jié)銀行開設(shè)資金凍結(jié)專戶，并同其簽訂協(xié)議；協(xié)議要明確規(guī)定雙方的權(quán)利義務(wù)，并在發(fā)行方案審核前報中國證監(jiān)會發(fā)行部。
（2）在各申購繳款日末，申購款應(yīng)從各收款銀行劃至凍結(jié)銀行的凍結(jié)專戶中。
（3）由具有證券從業(yè)資格的會計(jì)師事務(wù)所對凍結(jié)專戶中的申購資金進(jìn)行驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報告。
（4）驗(yàn)資結(jié)束當(dāng)天，主承銷商按到帳資金進(jìn)行核查驗(yàn)證，確定有效申購總量。若有效申購總量小于或等于股票發(fā)行量，則投資者按其有效申購量認(rèn)購，余股按承銷協(xié)議辦理。若有效申購總量大于股票發(fā)行量，則根據(jù)股票發(fā)行量和有效申購總量計(jì)算配售比例
3、余款即退
（1）配售結(jié)束后，主承銷商隨即解凍申購資金余款，并在指定報刊公布申購結(jié)果及配售比例和退款公告。
（2）配售結(jié)束后的第一天，主承銷商應(yīng)將扣除發(fā)行費(fèi)后的認(rèn)購款劃至發(fā)行公司帳戶上，申購余款劃至各收款銀行，由各收款銀行退還給投資者。
（3）退款日應(yīng)盡量避開雙休日；若跨雙休日，則退款網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)照常營業(yè)。
（4）申購人從退款起始日起三個月內(nèi)未提出異議，則視同認(rèn)可。
（5）如果發(fā)行未滿足“千人千股”規(guī)定的條件，由發(fā)行余額部分由承銷團(tuán)包銷，并經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，選擇適當(dāng)時機(jī)作第二次發(fā)行。
（二）“全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”方式是“與儲蓄存款掛鉤”方式和“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式的結(jié)合。其在全額預(yù)繳、比例配售階段的有關(guān)規(guī)定與“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式的相關(guān)規(guī)定相同，但申購余款轉(zhuǎn)為存款，利息按同期銀行存款利率計(jì)算。該存款為專項(xiàng)存款，不得提前支取。具體操作程序比照“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3、與儲蓄存款掛鉤發(fā)行方式是指在規(guī)定期限內(nèi)無限量發(fā)售專項(xiàng)定期定額存單，根據(jù)存單發(fā)售數(shù)量、批準(zhǔn)發(fā)行股票數(shù)量及每張中簽存單可認(rèn)購股份數(shù)量的多少確定中簽率，通過公開搖號抽簽方式?jīng)Q定中簽者，中簽者按規(guī)定要求辦理繳款手續(xù)的新股發(fā)行方式。與儲蓄存款掛鉤方式按具體做法不同可分專項(xiàng)存單方式和全額存款方式兩種。
（1）采用與儲蓄存款掛鉤發(fā)行方式，其存款期不得超過三個月，每股費(fèi)用成本不得超過0.10元。發(fā)行收費(fèi)總額不得超過500萬元。發(fā)行時間不超過8天，（2）采用專項(xiàng)存單方式，繳款期滿后兩個工作日內(nèi)，主承銷商將所募資金劃入發(fā)行公司指定帳戶；（3）采用全額存款方式搖號確定中簽者后兩個工作日內(nèi)，主承銷商將所募資金劃入發(fā)行公司指定帳戶。
具體操作程序參照“全額預(yù)繳款”方式的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
股票承銷指證券公司依照協(xié)議包銷或代銷發(fā)行人所發(fā)行股票的行為，它包括包銷和代銷兩種方式。有關(guān)承銷協(xié)議包括股票承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議。股票承銷協(xié)議指發(fā)行人和主承銷商之間簽訂的，明確股票承銷過程上相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面合同。其內(nèi)容有：（一）協(xié)議對方的名稱、住所及法定代表人姓名；（二）承銷方式（三）協(xié)議的基礎(chǔ)；（四）承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格；（五）發(fā)行方式（六）承銷費(fèi)用及支付方法；（七）承銷期及起止日期；（八）承銷付款的日期及方式；（九）雙方須承擔(dān)的義務(wù)；（十）違約責(zé)任及爭議解決（十一）不可抗力條款；（十二）協(xié)議文本和協(xié)議效力。
向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣五千萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成。
承銷團(tuán)協(xié)議的內(nèi)容：（一）協(xié)議對方的名稱、住所及法定代表人； （二）鑒于條款 （三）定義 （四）承銷 （五）發(fā)行方式 及股款認(rèn) （六）承銷費(fèi)用及支付方法； （七）承銷期及起止日期；（八）包銷付款的日期及方式；（九）各方義務(wù)；（十）承銷團(tuán)內(nèi)部關(guān)系（十一）爭議解決；（十二）協(xié)議文本和協(xié)議效力。
股票發(fā)行人申請其發(fā)行的股票上市應(yīng)符合的條件：
1、股票經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行；
2、股票發(fā)行人股本總額不少于人民幣5000萬元；
3、公司成立時間在3年以上并且最近3年連續(xù)盈利；原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者在《公司法》實(shí)施后新組建成立的公司，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的，成立時間可連續(xù)計(jì)算；
4、持有股票達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份不少于股票發(fā)行人的股份總數(shù)的25%；股票發(fā)行人股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例不少于15%；
5、股票尾人在最近3年同佳肴重大違法行為，財務(wù)會計(jì)報告無虛假記載；
6、國家法律、法規(guī)、規(guī)章及證券交易所規(guī)定的其他條件；
7、外資股的上市，應(yīng)符合中國證監(jiān)會規(guī)定的條件。
上市交易的程序：1、上市申請2、上市推薦，上證所實(shí)行推薦人制度。3、簽署上市協(xié)議4、股票上市，證交所應(yīng)當(dāng)在自接到股票發(fā)行人提交的規(guī)定文件之日起6個工作日內(nèi)，安排股票上市交易。
在發(fā)行人提交的上述申請文件中，就信息披露而言，最重要的是上市公告書其編制要求如下：1、要覽 2、緒言 3、發(fā)行公司概況 4、股票發(fā)行及承銷 5、董事、監(jiān)事及高級管理人員持股情況 6、公司設(shè)立 7、關(guān)聯(lián)企事業(yè)及關(guān)聯(lián)交易 8、股本結(jié)構(gòu)及大股東持股情況 9、公司財務(wù)會計(jì)資料 10、董事會上市承諾 11、重要事項(xiàng)揭示 12、備查文件目錄。
投資者委托買賣股票經(jīng)歷的程序：1、名冊登記和開戶，下列人員不得辦理：（1）國家法律、法規(guī)規(guī)定不得參與股票交易的自然人和法人（2）未成年人未經(jīng)法定監(jiān)護(hù)人的代理或允許者（3）因違反證券法規(guī)，經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)決定停止其證券交易而期限未滿者2、辦理委托，禁止股票信用交易和股票的買空賣空。委托買賣可按下列形式辦理：當(dāng)面委托、電話委托、電報委托、傳真委托或信函委托。委托買賣分市價委托和限價委托。3、委托的受理執(zhí)行，交易按價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則競價成交。4、清算交割，上證所按“凈額交收”的原則清算交割。5、股票保管和過戶，上證所建立股票集中保管制度。上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式。
通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的百分之五時，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告；在上述規(guī)定的期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。
投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的百分之五后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少百分之五，應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行報告和公告。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后二日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。
通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的百分之三十時，繼續(xù)進(jìn)行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購要約。但經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。
（一）“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式“是指投資者在規(guī)定的申購時間內(nèi)，將全額申購款存入主承銷商在收款銀行設(shè)立的專戶中，申購結(jié)束后轉(zhuǎn)存凍結(jié)銀行專戶進(jìn)行凍結(jié)，在對到帳資金進(jìn)行驗(yàn)資和確定有效申購后，根據(jù)股票發(fā)行量和申購總量計(jì)算配售比例，進(jìn)行股票配售，余款返還投資者的股票發(fā)行方式。
“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”發(fā)行方式分為申購、凍結(jié)及驗(yàn)資配售、余款即退三個階段?！叭~預(yù)繳款”方式的發(fā)行時間不得超過8天（含法定休息日），每股發(fā)行收費(fèi)不超過0.10元，發(fā)行收費(fèi)總額不得超過500萬元。具體程序如下：
1、申購
（1）主承銷商應(yīng)在發(fā)行地選定收款網(wǎng)點(diǎn)較多、設(shè)備條件較好的銀行作為收款銀行，并同收款銀行簽訂收款協(xié)議；收款協(xié)議及收款網(wǎng)點(diǎn)名單在發(fā)行方案審核前報中國證監(jiān)會發(fā)行部。
（2）每一股票帳戶的申購量，機(jī)構(gòu)申購量上限為發(fā)行公司發(fā)行后總股本的5％，個人申購量上限為發(fā)行公司發(fā)行后總股本的5‰。
（3）投資者可用現(xiàn)金或票據(jù)申購，但每一股票帳戶現(xiàn)金申購款的上限為3萬元。
（4）申購收款時間為3個連續(xù)工作日。
（5）主承銷商應(yīng)代為開戶困難的投資者開辦股票帳戶，但不得額外收費(fèi)。
2、凍結(jié)及驗(yàn)資配售
（1）主承銷商應(yīng)選定股票發(fā)行地的人民銀行作為凍結(jié)銀行，在凍結(jié)銀行開設(shè)資金凍結(jié)專戶，并同其簽訂協(xié)議；協(xié)議要明確規(guī)定雙方的權(quán)利義務(wù)，并在發(fā)行方案審核前報中國證監(jiān)會發(fā)行部。
（2）在各申購繳款日末，申購款應(yīng)從各收款銀行劃至凍結(jié)銀行的凍結(jié)專戶中。
（3）由具有證券從業(yè)資格的會計(jì)師事務(wù)所對凍結(jié)專戶中的申購資金進(jìn)行驗(yàn)資，并出具驗(yàn)資報告。
（4）驗(yàn)資結(jié)束當(dāng)天，主承銷商按到帳資金進(jìn)行核查驗(yàn)證，確定有效申購總量。若有效申購總量小于或等于股票發(fā)行量，則投資者按其有效申購量認(rèn)購，余股按承銷協(xié)議辦理。若有效申購總量大于股票發(fā)行量，則根據(jù)股票發(fā)行量和有效申購總量計(jì)算配售比例
3、余款即退
（1）配售結(jié)束后，主承銷商隨即解凍申購資金余款，并在指定報刊公布申購結(jié)果及配售比例和退款公告。
（2）配售結(jié)束后的第一天，主承銷商應(yīng)將扣除發(fā)行費(fèi)后的認(rèn)購款劃至發(fā)行公司帳戶上，申購余款劃至各收款銀行，由各收款銀行退還給投資者。
（3）退款日應(yīng)盡量避開雙休日；若跨雙休日，則退款網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)照常營業(yè)。
（4）申購人從退款起始日起三個月內(nèi)未提出異議，則視同認(rèn)可。
（5）如果發(fā)行未滿足“千人千股”規(guī)定的條件，由發(fā)行余額部分由承銷團(tuán)包銷，并經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)后，選擇適當(dāng)時機(jī)作第二次發(fā)行。
（二）“全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”方式是“與儲蓄存款掛鉤”方式和“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式的結(jié)合。其在全額預(yù)繳、比例配售階段的有關(guān)規(guī)定與“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式的相關(guān)規(guī)定相同，但申購余款轉(zhuǎn)為存款，利息按同期銀行存款利率計(jì)算。該存款為專項(xiàng)存款，不得提前支取。具體操作程序比照“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”方式的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3、與儲蓄存款掛鉤發(fā)行方式是指在規(guī)定期限內(nèi)無限量發(fā)售專項(xiàng)定期定額存單，根據(jù)存單發(fā)售數(shù)量、批準(zhǔn)發(fā)行股票數(shù)量及每張中簽存單可認(rèn)購股份數(shù)量的多少確定中簽率，通過公開搖號抽簽方式?jīng)Q定中簽者，中簽者按規(guī)定要求辦理繳款手續(xù)的新股發(fā)行方式。與儲蓄存款掛鉤方式按具體做法不同可分專項(xiàng)存單方式和全額存款方式兩種。
（1）采用與儲蓄存款掛鉤發(fā)行方式，其存款期不得超過三個月，每股費(fèi)用成本不得超過0.10元。發(fā)行收費(fèi)總額不得超過500萬元。發(fā)行時間不超過8天，（2）采用專項(xiàng)存單方式，繳款期滿后兩個工作日內(nèi)，主承銷商將所募資金劃入發(fā)行公司指定帳戶；（3）采用全額存款方式搖號確定中簽者后兩個工作日內(nèi)，主承銷商將所募資金劃入發(fā)行公司指定帳戶。
具體操作程序參照“全額預(yù)繳款”方式的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
股票承銷指證券公司依照協(xié)議包銷或代銷發(fā)行人所發(fā)行股票的行為，它包括包銷和代銷兩種方式。有關(guān)承銷協(xié)議包括股票承銷協(xié)議和承銷團(tuán)協(xié)議。股票承銷協(xié)議指發(fā)行人和主承銷商之間簽訂的，明確股票承銷過程上相互權(quán)利義務(wù)關(guān)系的書面合同。其內(nèi)容有：（一）協(xié)議對方的名稱、住所及法定代表人姓名；（二）承銷方式（三）協(xié)議的基礎(chǔ)；（四）承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價格；（五）發(fā)行方式（六）承銷費(fèi)用及支付方法；（七）承銷期及起止日期；（八）承銷付款的日期及方式；（九）雙方須承擔(dān)的義務(wù)；（十）違約責(zé)任及爭議解決（十一）不可抗力條款；（十二）協(xié)議文本和協(xié)議效力。
向社會公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣五千萬元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。承銷團(tuán)應(yīng)當(dāng)由主承銷和參與承銷的證券公司組成。
承銷團(tuán)協(xié)議的內(nèi)容：（一）協(xié)議對方的名稱、住所及法定代表人； （二）鑒于條款 （三）定義 （四）承銷 （五）發(fā)行方式 及股款認(rèn) （六）承銷費(fèi)用及支付方法； （七）承銷期及起止日期；（八）包銷付款的日期及方式；（九）各方義務(wù)；（十）承銷團(tuán)內(nèi)部關(guān)系（十一）爭議解決；（十二）協(xié)議文本和協(xié)議效力。
股票發(fā)行人申請其發(fā)行的股票上市應(yīng)符合的條件：
1、股票經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)已向社會公開發(fā)行；
2、股票發(fā)行人股本總額不少于人民幣5000萬元；
3、公司成立時間在3年以上并且最近3年連續(xù)盈利；原國有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者在《公司法》實(shí)施后新組建成立的公司，其主要發(fā)起人為國有大中型企業(yè)的，成立時間可連續(xù)計(jì)算；
4、持有股票達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會公開發(fā)行的股份不少于股票發(fā)行人的股份總數(shù)的25%；股票發(fā)行人股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例不少于15%；
5、股票尾人在最近3年同佳肴重大違法行為，財務(wù)會計(jì)報告無虛假記載；
6、國家法律、法規(guī)、規(guī)章及證券交易所規(guī)定的其他條件；
7、外資股的上市，應(yīng)符合中國證監(jiān)會規(guī)定的條件。
上市交易的程序：1、上市申請2、上市推薦，上證所實(shí)行推薦人制度。3、簽署上市協(xié)議4、股票上市，證交所應(yīng)當(dāng)在自接到股票發(fā)行人提交的規(guī)定文件之日起6個工作日內(nèi)，安排股票上市交易。
在發(fā)行人提交的上述申請文件中，就信息披露而言，最重要的是上市公告書其編制要求如下：1、要覽 2、緒言 3、發(fā)行公司概況 4、股票發(fā)行及承銷 5、董事、監(jiān)事及高級管理人員持股情況 6、公司設(shè)立 7、關(guān)聯(lián)企事業(yè)及關(guān)聯(lián)交易 8、股本結(jié)構(gòu)及大股東持股情況 9、公司財務(wù)會計(jì)資料 10、董事會上市承諾 11、重要事項(xiàng)揭示 12、備查文件目錄。
投資者委托買賣股票經(jīng)歷的程序：1、名冊登記和開戶，下列人員不得辦理：（1）國家法律、法規(guī)規(guī)定不得參與股票交易的自然人和法人（2）未成年人未經(jīng)法定監(jiān)護(hù)人的代理或允許者（3）因違反證券法規(guī)，經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)決定停止其證券交易而期限未滿者2、辦理委托，禁止股票信用交易和股票的買空賣空。委托買賣可按下列形式辦理：當(dāng)面委托、電話委托、電報委托、傳真委托或信函委托。委托買賣分市價委托和限價委托。3、委托的受理執(zhí)行，交易按價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則競價成交。4、清算交割，上證所按“凈額交收”的原則清算交割。5、股票保管和過戶，上證所建立股票集中保管制度。上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式。
通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的百分之五時，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起三日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告；在上述規(guī)定的期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。
投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的百分之五后，通過證券交易所的證券交易，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少百分之五，應(yīng)當(dāng)依照前款規(guī)定進(jìn)行報告和公告。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后二日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。
通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的百分之三十時，繼續(xù)進(jìn)行收購的，應(yīng)當(dāng)依法向該上市公司所有股東發(fā)出收購要約。但經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)免除發(fā)出要約的除外。