68、金融性匯率風(fēng)險(xiǎn)主要包括（ ?。?BR> A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
B、債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
C、儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)
D、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
【參考答案】〖BC〗
69、以下證券投資風(fēng)險(xiǎn)中屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是（ ?。?BR> A、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
B、利率風(fēng)險(xiǎn)
C、周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
D、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
【參考答案】〖AD〗
70、按照我國(guó)目前有關(guān)法規(guī)規(guī)定，個(gè)人投資者的以下（ ）收入須繳納個(gè)人
所得稅。
A、國(guó)債利息收入
B、銀行存款利息收入
C、股票分紅收入
D、股票低吸高拋的價(jià)差收入
【參考答案】〖BC〗
三、判斷題
1、證券的最基本特征是法律特征和經(jīng)濟(jì)特征。 （×）
2、證券是用以證明持券人有責(zé)任依其所持證券承擔(dān)相應(yīng)債務(wù)的憑證。 （×）
3、證券是指用以證明或設(shè)定權(quán)利所做成的書(shū)面憑證。 （√）
4、有價(jià)證券本身是有價(jià)值的。 （×）
5、虛擬資本的價(jià)格總額總是與實(shí)際資本額相等。 （×）
6、認(rèn)購(gòu)非上市證券，意味著在該證券到期前，投資者不能將它合法轉(zhuǎn)讓。
（×)
7、非上市證券不允許在證券交易所內(nèi)交易，因?yàn)檫@些證券發(fā)行主體的信譽(yù)有待
審查?！ ? (×)
8、股票本身沒(méi)有價(jià)值，但在市場(chǎng)上可以有價(jià)格?！ ? （√）
9、股票只是通過(guò)轉(zhuǎn)讓出售才能變現(xiàn)。 ?。ā蹋?BR> 10、證券價(jià)格實(shí)質(zhì)是利潤(rùn)的分配，是預(yù)期收益的市場(chǎng)表現(xiàn)?！ 。ā粒?BR> 11、從風(fēng)險(xiǎn)角度看，證券的收益是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，通常風(fēng)險(xiǎn)越大，收益率越高。
（√）
12、證券市場(chǎng)按照市場(chǎng)職能不同，可以分為交易所市場(chǎng)和柜臺(tái)市場(chǎng)。 ?。ā粒?BR> 13、中國(guó)歷第一家證券交易所產(chǎn)生于19世紀(jì)70年代?！ 。ā粒?BR> 14、我國(guó)最早的證券流通市場(chǎng)產(chǎn)生于1990年。 ?。ā蹋?BR> 15、政府機(jī)構(gòu)買(mǎi)賣(mài)證券是為了獲取收益并用于彌補(bǔ)財(cái)政赤字?！ 。ā粒?BR> 16、證券市場(chǎng)屬于資本市場(chǎng)，因而與貨幣市場(chǎng)無(wú)關(guān)?！ 。ā粒?BR> 17、證券發(fā)行市場(chǎng)又稱(chēng)作證券次級(jí)市場(chǎng)?！ 。ā粒?BR> 18、嚴(yán)格地說(shuō)，貨幣市場(chǎng)是融通貨幣的市場(chǎng)，資本市場(chǎng)是融通資本的市場(chǎng)。
（×）
19、我國(guó)《公司法》所稱(chēng)的公司，僅指依照該法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的股份有
限公司。 ?。ā粒?BR> 20、有限責(zé)任公司可以同向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票?！ 。ā粒?BR> 21、股份有限公司的股東人數(shù)有下限而無(wú)上限?！ 。ā蹋?BR> 22、我國(guó)《公司法》規(guī)定，股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣1千萬(wàn)元。
?。ā蹋?BR> 23、我國(guó)《公司法》規(guī)定，以募集設(shè)立方式股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份
不得少于公司股份總數(shù)的百分之三十五，其余股份應(yīng)向社會(huì)公開(kāi)募集?！。ā蹋?BR> 24、創(chuàng)立大會(huì)是股東大會(huì)的種類(lèi)之一。 ?。ā粒?BR> 25、股東大會(huì)上的表決權(quán)是一人一票。 ?。ā粒?BR> 26、我國(guó)法律規(guī)定，股份有限公司的記帳原則為借貸復(fù)式記帳法。 ?。ā蹋?BR> 27、公司稅后利潤(rùn)是優(yōu)先考慮的分配項(xiàng)目是提取法定盈余公積金?！ 。ā粒?BR> 28、我國(guó)公司進(jìn)行合并或分立應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。（×）
29、股份公司在股票市場(chǎng)上籌集的資金屬于公司的自有資本?！ 。ā蹋?BR> 30、股票的票面格式和內(nèi)容仍會(huì)因發(fā)行公司的不同而不同?！ 。ā粒?BR> 31、股票認(rèn)購(gòu)后，可以退還?！ 。ā粒?BR> 32、股票可以轉(zhuǎn)讓?zhuān)驗(yàn)樗痪哂杏谰眯蕴卣鳌！ 。ā粒?BR> 33、根據(jù)《公司法》，股份公司向社會(huì)公眾發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)為記名股票。（×）
34、我國(guó)《公司法》規(guī)定，股份有限公司向發(fā)起人、國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人
發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票。 ?。ā蹋?BR> 35、無(wú)面額股票是沒(méi)有投資價(jià)值的?！ 。ā粒?BR> 36、有面額股票的發(fā)行價(jià)格必須高于票面金額?！ 。ā粒?BR> 37、在法律上，普通股股東與其他股東擁有同等的公司經(jīng)營(yíng)決策參與權(quán)。（×）
38、優(yōu)先股是一種在各方面都享有優(yōu)先權(quán)利的股票。 ?。ā粒?BR> 39、累積投票制有利于持股數(shù)多的股東。 ?。ā蹋?BR> 40、優(yōu)先股收益一般高于普通股?！ 。ā粒?BR> 41、有些優(yōu)先股票其股息率是可變的。 ?。ā粒?BR> 42、在我國(guó)，法人股股票以法人記名，其中的法人既包括企業(yè)法人，也包括具有
法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體。 ?。ā粒?BR> 43、外資股單指境外上市外資股。 ?。ā粒?BR> 44、境外上市外資股以外幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)?！ 。ā粒?BR> 45、債券票面金額定得太大，雖然有利于大額投資者認(rèn)購(gòu)，但會(huì)增加印刷費(fèi)用。
（×）
46、一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)發(fā)行期限較長(zhǎng)的債券，這樣可
以避免市場(chǎng)利率下降后仍負(fù)擔(dān)較高的利息。 ?。ā粒?BR> 47、債券投資不能安全收回有兩種情況，一是債務(wù)人不發(fā)行債務(wù)，二是流通市
場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?！ 。ā粒?BR> 48、債券的交易價(jià)格與市場(chǎng)利率是反方向變動(dòng)?！ 。ā粒?BR> 49、定期支付利息的附息債券是復(fù)利債券?！ 。ā蹋?BR> 50、貼現(xiàn)債券的貼現(xiàn)額，是債券本息和與債券發(fā)行價(jià)之間的差額?！ 。ā蹋?BR> 51、我國(guó)現(xiàn)階段的無(wú)記名國(guó)債屬實(shí)物債券的一種?！ 。ā粒?BR> 52、我國(guó)通過(guò)銀行系統(tǒng)發(fā)行的憑證式國(guó)債不能上市流通，但可提前兌現(xiàn)。（√）
53、債券具有固定的票面利率和償還期，因而其市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)于股票價(jià)格而言
比較穩(wěn)定?！ 。ā蹋?BR> 54、債券和股票本身沒(méi)有價(jià)值，但都是真實(shí)資本的代表?！ 。ā粒?BR> 55、公債的最初功能是籌措基本建設(shè)資金。 ?。ā粒?BR> 56、短期國(guó)債、中期國(guó)債和長(zhǎng)期國(guó)債都屬于有期國(guó)債?！ 。ā蹋?BR> 57、金融債券屬記名證券，可掛失、可抵押，但不能提前兌現(xiàn)。 ?。ā粒?BR> 58、非銀行金融機(jī)構(gòu)也是金融債券的發(fā)行主體之一。 ?。ā蹋?BR> 59、保證公司債是以公司的不動(dòng)產(chǎn)作抵押而發(fā)行的債券?！ 。ā粒?BR> 60、信用公司債屬于無(wú)擔(dān)保證券范疇?！ 。ā蹋?BR> 61、收益公司債的利息只有在公司有盈利時(shí)才支付?！ 。ā蹋?BR> 62、歐洲債券是外國(guó)債券的一種?！ 。ā粒?BR> 63、歐洲債券是指籌資人在歐洲國(guó)家發(fā)行，以歐元標(biāo)明面值的外國(guó)債券。（×）
64、證券投資基金通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人管理
和運(yùn)用資金的一種直接投資方式。 ?。ā粒?BR> 65、證券投資基金屬于一種從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按
基金投資者的比例進(jìn)行分配的直接投資方式?！ ? ?。ā粒?BR> 66、證券投資基金的活動(dòng)實(shí)際上起到了把儲(chǔ)蓄資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金的作用。
（×）
67、封閉式基金的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格與基金的凈資產(chǎn)值保持相同。 ?。ā粒?BR> 68、封閉式基金的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格必然反映基金的凈資產(chǎn)值。 ?。ā粒?BR> 69、對(duì)于開(kāi)放式基金的交易，其贖回價(jià)一般是基金單位凈資產(chǎn)值加一定的贖回
費(fèi)。 ?。ā粒?BR> 70、國(guó)債基金的收益受市場(chǎng)利率影響，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)債券基金收益會(huì)隨之
下降。
B、債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
C、儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)
D、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)
【參考答案】〖BC〗
69、以下證券投資風(fēng)險(xiǎn)中屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的是（ ?。?BR> A、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
B、利率風(fēng)險(xiǎn)
C、周期波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
D、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
【參考答案】〖AD〗
70、按照我國(guó)目前有關(guān)法規(guī)規(guī)定，個(gè)人投資者的以下（ ）收入須繳納個(gè)人
所得稅。
A、國(guó)債利息收入
B、銀行存款利息收入
C、股票分紅收入
D、股票低吸高拋的價(jià)差收入
【參考答案】〖BC〗
三、判斷題
1、證券的最基本特征是法律特征和經(jīng)濟(jì)特征。 （×）
2、證券是用以證明持券人有責(zé)任依其所持證券承擔(dān)相應(yīng)債務(wù)的憑證。 （×）
3、證券是指用以證明或設(shè)定權(quán)利所做成的書(shū)面憑證。 （√）
4、有價(jià)證券本身是有價(jià)值的。 （×）
5、虛擬資本的價(jià)格總額總是與實(shí)際資本額相等。 （×）
6、認(rèn)購(gòu)非上市證券，意味著在該證券到期前，投資者不能將它合法轉(zhuǎn)讓。
（×)
7、非上市證券不允許在證券交易所內(nèi)交易，因?yàn)檫@些證券發(fā)行主體的信譽(yù)有待
審查?！ ? (×)
8、股票本身沒(méi)有價(jià)值，但在市場(chǎng)上可以有價(jià)格?！ ? （√）
9、股票只是通過(guò)轉(zhuǎn)讓出售才能變現(xiàn)。 ?。ā蹋?BR> 10、證券價(jià)格實(shí)質(zhì)是利潤(rùn)的分配，是預(yù)期收益的市場(chǎng)表現(xiàn)?！ 。ā粒?BR> 11、從風(fēng)險(xiǎn)角度看，證券的收益是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償，通常風(fēng)險(xiǎn)越大，收益率越高。
（√）
12、證券市場(chǎng)按照市場(chǎng)職能不同，可以分為交易所市場(chǎng)和柜臺(tái)市場(chǎng)。 ?。ā粒?BR> 13、中國(guó)歷第一家證券交易所產(chǎn)生于19世紀(jì)70年代?！ 。ā粒?BR> 14、我國(guó)最早的證券流通市場(chǎng)產(chǎn)生于1990年。 ?。ā蹋?BR> 15、政府機(jī)構(gòu)買(mǎi)賣(mài)證券是為了獲取收益并用于彌補(bǔ)財(cái)政赤字?！ 。ā粒?BR> 16、證券市場(chǎng)屬于資本市場(chǎng)，因而與貨幣市場(chǎng)無(wú)關(guān)?！ 。ā粒?BR> 17、證券發(fā)行市場(chǎng)又稱(chēng)作證券次級(jí)市場(chǎng)?！ 。ā粒?BR> 18、嚴(yán)格地說(shuō)，貨幣市場(chǎng)是融通貨幣的市場(chǎng)，資本市場(chǎng)是融通資本的市場(chǎng)。
（×）
19、我國(guó)《公司法》所稱(chēng)的公司，僅指依照該法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的股份有
限公司。 ?。ā粒?BR> 20、有限責(zé)任公司可以同向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票?！ 。ā粒?BR> 21、股份有限公司的股東人數(shù)有下限而無(wú)上限?！ 。ā蹋?BR> 22、我國(guó)《公司法》規(guī)定，股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣1千萬(wàn)元。
?。ā蹋?BR> 23、我國(guó)《公司法》規(guī)定，以募集設(shè)立方式股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份
不得少于公司股份總數(shù)的百分之三十五，其余股份應(yīng)向社會(huì)公開(kāi)募集?！。ā蹋?BR> 24、創(chuàng)立大會(huì)是股東大會(huì)的種類(lèi)之一。 ?。ā粒?BR> 25、股東大會(huì)上的表決權(quán)是一人一票。 ?。ā粒?BR> 26、我國(guó)法律規(guī)定，股份有限公司的記帳原則為借貸復(fù)式記帳法。 ?。ā蹋?BR> 27、公司稅后利潤(rùn)是優(yōu)先考慮的分配項(xiàng)目是提取法定盈余公積金?！ 。ā粒?BR> 28、我國(guó)公司進(jìn)行合并或分立應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議并報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。（×）
29、股份公司在股票市場(chǎng)上籌集的資金屬于公司的自有資本?！ 。ā蹋?BR> 30、股票的票面格式和內(nèi)容仍會(huì)因發(fā)行公司的不同而不同?！ 。ā粒?BR> 31、股票認(rèn)購(gòu)后，可以退還?！ 。ā粒?BR> 32、股票可以轉(zhuǎn)讓?zhuān)驗(yàn)樗痪哂杏谰眯蕴卣鳌！ 。ā粒?BR> 33、根據(jù)《公司法》，股份公司向社會(huì)公眾發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)為記名股票。（×）
34、我國(guó)《公司法》規(guī)定，股份有限公司向發(fā)起人、國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人
發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票。 ?。ā蹋?BR> 35、無(wú)面額股票是沒(méi)有投資價(jià)值的?！ 。ā粒?BR> 36、有面額股票的發(fā)行價(jià)格必須高于票面金額?！ 。ā粒?BR> 37、在法律上，普通股股東與其他股東擁有同等的公司經(jīng)營(yíng)決策參與權(quán)。（×）
38、優(yōu)先股是一種在各方面都享有優(yōu)先權(quán)利的股票。 ?。ā粒?BR> 39、累積投票制有利于持股數(shù)多的股東。 ?。ā蹋?BR> 40、優(yōu)先股收益一般高于普通股?！ 。ā粒?BR> 41、有些優(yōu)先股票其股息率是可變的。 ?。ā粒?BR> 42、在我國(guó)，法人股股票以法人記名，其中的法人既包括企業(yè)法人，也包括具有
法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體。 ?。ā粒?BR> 43、外資股單指境外上市外資股。 ?。ā粒?BR> 44、境外上市外資股以外幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)?！ 。ā粒?BR> 45、債券票面金額定得太大，雖然有利于大額投資者認(rèn)購(gòu)，但會(huì)增加印刷費(fèi)用。
（×）
46、一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)未來(lái)市場(chǎng)利率趨于下降時(shí)，應(yīng)發(fā)行期限較長(zhǎng)的債券，這樣可
以避免市場(chǎng)利率下降后仍負(fù)擔(dān)較高的利息。 ?。ā粒?BR> 47、債券投資不能安全收回有兩種情況，一是債務(wù)人不發(fā)行債務(wù)，二是流通市
場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?！ 。ā粒?BR> 48、債券的交易價(jià)格與市場(chǎng)利率是反方向變動(dòng)?！ 。ā粒?BR> 49、定期支付利息的附息債券是復(fù)利債券?！ 。ā蹋?BR> 50、貼現(xiàn)債券的貼現(xiàn)額，是債券本息和與債券發(fā)行價(jià)之間的差額?！ 。ā蹋?BR> 51、我國(guó)現(xiàn)階段的無(wú)記名國(guó)債屬實(shí)物債券的一種?！ 。ā粒?BR> 52、我國(guó)通過(guò)銀行系統(tǒng)發(fā)行的憑證式國(guó)債不能上市流通，但可提前兌現(xiàn)。（√）
53、債券具有固定的票面利率和償還期，因而其市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)于股票價(jià)格而言
比較穩(wěn)定?！ 。ā蹋?BR> 54、債券和股票本身沒(méi)有價(jià)值，但都是真實(shí)資本的代表?！ 。ā粒?BR> 55、公債的最初功能是籌措基本建設(shè)資金。 ?。ā粒?BR> 56、短期國(guó)債、中期國(guó)債和長(zhǎng)期國(guó)債都屬于有期國(guó)債?！ 。ā蹋?BR> 57、金融債券屬記名證券，可掛失、可抵押，但不能提前兌現(xiàn)。 ?。ā粒?BR> 58、非銀行金融機(jī)構(gòu)也是金融債券的發(fā)行主體之一。 ?。ā蹋?BR> 59、保證公司債是以公司的不動(dòng)產(chǎn)作抵押而發(fā)行的債券?！ 。ā粒?BR> 60、信用公司債屬于無(wú)擔(dān)保證券范疇?！ 。ā蹋?BR> 61、收益公司債的利息只有在公司有盈利時(shí)才支付?！ 。ā蹋?BR> 62、歐洲債券是外國(guó)債券的一種?！ 。ā粒?BR> 63、歐洲債券是指籌資人在歐洲國(guó)家發(fā)行，以歐元標(biāo)明面值的外國(guó)債券。（×）
64、證券投資基金通過(guò)發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人管理
和運(yùn)用資金的一種直接投資方式。 ?。ā粒?BR> 65、證券投資基金屬于一種從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按
基金投資者的比例進(jìn)行分配的直接投資方式?！ ? ?。ā粒?BR> 66、證券投資基金的活動(dòng)實(shí)際上起到了把儲(chǔ)蓄資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金的作用。
（×）
67、封閉式基金的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格與基金的凈資產(chǎn)值保持相同。 ?。ā粒?BR> 68、封閉式基金的買(mǎi)賣(mài)價(jià)格必然反映基金的凈資產(chǎn)值。 ?。ā粒?BR> 69、對(duì)于開(kāi)放式基金的交易，其贖回價(jià)一般是基金單位凈資產(chǎn)值加一定的贖回
費(fèi)。 ?。ā粒?BR> 70、國(guó)債基金的收益受市場(chǎng)利率影響，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)債券基金收益會(huì)隨之
下降。