3、商業(yè)銀行營業(yè)日初始頭寸的匡算
所謂營業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營業(yè)日開始時的可用資金量，是匡算當日頭寸的基礎。它由上一個營業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當日的基礎頭寸、到期的同業(yè)往來差額和上級行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。
(1)超額準備金可用量的匡算
超額準備金可用量=上日末超額準備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準備金比率
例題：單選
已知某商業(yè)銀行法定準備金存款100萬元，超額準備金存款200萬元，自留準備金占超額準備2%，則其超額準備金可用量為( )萬元。
A.100 B.200
C.196 D.294
答案：C
解析：200-200×2%=196
(2)業(yè)務庫存現(xiàn)金可用量的匡算
營業(yè)日初始現(xiàn)金可用量=上日末營業(yè)終了時庫存現(xiàn)金余額-現(xiàn)金庫存余額
(3)到期同業(yè)往來差額的匡算：到期應收資金-到期應付資金
(4)上級行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算
商業(yè)銀行實行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計劃管理時：
存差：資金來源大于運用，上級行可調(diào)出的資金;
借差：資金運用大于來源，應由上級行調(diào)入的資金
商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實行市場化余缺調(diào)整時
4、商業(yè)銀行當日頭寸的匡算
(1)當日現(xiàn)金收支
(2)聯(lián)行匯差
(3)同城票據(jù)清算
(4)法定準備金調(diào)整
(5)到期借出借入款
(6)當日發(fā)放和收回貸款額
例題：單選
商業(yè)銀行在中央銀行的法定準備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當調(diào)整日按規(guī)定計算的應交法定存款準備金大于上一調(diào)整日所計算的法定存款準備金時，其( )。
A.超額準備金減少，可用頭寸減少 B.超額準備金增加，可用頭寸增加
C.超額準備金增加，可用頭寸減少 D.超額準備金增加，可用頭寸增加
答案：A
5、商業(yè)銀行近期頭寸和遠期頭寸的匡算
商業(yè)銀行為了瞻前顧后，統(tǒng)籌安排資金，可以根據(jù)業(yè)務的需要，匡算其近期頭寸和遠期頭寸。
(1)商業(yè)銀行近期頭寸的匡算
(2)商業(yè)銀行遠期頭寸的匡算
所謂營業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營業(yè)日開始時的可用資金量，是匡算當日頭寸的基礎。它由上一個營業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當日的基礎頭寸、到期的同業(yè)往來差額和上級行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。
(1)超額準備金可用量的匡算
超額準備金可用量=上日末超額準備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準備金比率
例題：單選
已知某商業(yè)銀行法定準備金存款100萬元，超額準備金存款200萬元，自留準備金占超額準備2%，則其超額準備金可用量為( )萬元。
A.100 B.200
C.196 D.294
答案：C
解析：200-200×2%=196
(2)業(yè)務庫存現(xiàn)金可用量的匡算
營業(yè)日初始現(xiàn)金可用量=上日末營業(yè)終了時庫存現(xiàn)金余額-現(xiàn)金庫存余額
(3)到期同業(yè)往來差額的匡算：到期應收資金-到期應付資金
(4)上級行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算
商業(yè)銀行實行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計劃管理時：
存差：資金來源大于運用，上級行可調(diào)出的資金;
借差：資金運用大于來源，應由上級行調(diào)入的資金
商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實行市場化余缺調(diào)整時
4、商業(yè)銀行當日頭寸的匡算
(1)當日現(xiàn)金收支
(2)聯(lián)行匯差
(3)同城票據(jù)清算
(4)法定準備金調(diào)整
(5)到期借出借入款
(6)當日發(fā)放和收回貸款額
例題：單選
商業(yè)銀行在中央銀行的法定準備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當調(diào)整日按規(guī)定計算的應交法定存款準備金大于上一調(diào)整日所計算的法定存款準備金時，其( )。
A.超額準備金減少，可用頭寸減少 B.超額準備金增加，可用頭寸增加
C.超額準備金增加，可用頭寸減少 D.超額準備金增加，可用頭寸增加
答案：A
5、商業(yè)銀行近期頭寸和遠期頭寸的匡算
商業(yè)銀行為了瞻前顧后，統(tǒng)籌安排資金，可以根據(jù)業(yè)務的需要，匡算其近期頭寸和遠期頭寸。
(1)商業(yè)銀行近期頭寸的匡算
(2)商業(yè)銀行遠期頭寸的匡算