39.股票發(fā)行費(fèi)不可在股票發(fā)行溢價(jià)中扣除。
40.債券票面利率高的，實(shí)際收益率也高。
41.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。
42.企業(yè)發(fā)行債券可以自行推銷。
43.以價(jià)格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)是指以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商最低收益率作為全體中標(biāo)商的最終收益率，所以中標(biāo)商的認(rèn)購(gòu)成本是一樣的。
44.在發(fā)行記帳式國(guó)債中，承銷商可以選擇場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷或者場(chǎng)外分銷兩種方法。
45.國(guó)債承銷風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)債本身發(fā)行條件、國(guó)債市場(chǎng)因素以及宏觀經(jīng)濟(jì)因素有關(guān)。
46.不管是美國(guó)式招標(biāo)還是荷蘭式招標(biāo)，承銷商以競(jìng)價(jià)方式確定各自包銷的國(guó)債數(shù)額后，應(yīng)該按照財(cái)政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價(jià)格向外分銷。
47.承銷商如果將所有包銷的國(guó)債全部予以分銷，就不會(huì)有國(guó)債承銷的風(fēng)險(xiǎn)。
48.獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少5個(gè)工作日公告配股說(shuō)明書。
49.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為三年,最長(zhǎng)為五年,由發(fā)行人和主承銷商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。
50如果上市公司對(duì)增發(fā)未作盈利預(yù)測(cè)的，證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其新股發(fā)行。
51．境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于1億元人民幣。
52．境內(nèi)證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于12000萬(wàn)元人民幣。
53．境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)具有相當(dāng)于人民幣12000萬(wàn)元以上。
54．境內(nèi)上市外資股又稱H股。
55．以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)25％以上。
56．證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起1年有效。
57．在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時(shí)的股票總市值應(yīng)不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于5000萬(wàn)港元。
58．全額包銷也稱為助銷。
59．境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是公司近2年內(nèi)無(wú)重大違法行為。
60．已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒有重大違法行為。
61．招股說(shuō)明書引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后六個(gè)月內(nèi)有效。此期限不得延長(zhǎng)。
62．發(fā)行人在招股說(shuō)明書有效期內(nèi)未能發(fā)行股票的，應(yīng)重新修訂招股說(shuō)明書。
63．發(fā)行人業(yè)務(wù)存在境外經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)專門披露有關(guān)境外經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。
64．發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人10％以上股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況。
65．在招股說(shuō)明書中，發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。
66．在招股說(shuō)明書中，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計(jì)年度購(gòu)買量占其同類業(yè)務(wù)采購(gòu)量5%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入5%以上的交易。
67．在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說(shuō)明書已披露過的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。
68．上市公司只有在接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行新股的通知后，方可公告配股說(shuō)明書或招股意向書。
69．獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少2個(gè)工作日公告配股說(shuō)明書。
70．不允許金融類公司以外的上市公司將發(fā)行新股募集的資金投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。
參考答案：
一、單選題
1、D 2、C 3、B 4、A 5、C 6、A 7、D 8、A 9、B 10、B
11、B 12、D 13、C 14、A 15、C 16、D 17、B 18、B 19、A 20、B
21、D 22、C 23、C 24、A 25、D 26、A 27、C 28、D 29、D 3 0、A
31、C 32、B 33、A 34、C 35、B 36、A 37、D 38、C 39、C 40、D
41、A 42、B 43、B 44、D 45、C 46、D 47、B 48、D 49、D 50、D
51、B 52、B 53、C 54、B 55、B 56、B 57、C 58、A 59、A 60、C
61、A 62、A 63、B 64、B 65、C 66、B 67、D 68、A 69、A 70、A
二、多選題
1、ABCD 2、ABC 3、ABE 4、AD 5、BCD 6、AC 7、CD 8、ABCE 9
、BDE
10、BCE 11、ABC 12、ABE 13、ABCD 14、ABD 15、ACDE 16、AB 17、ACD 18、ABC 19、ABCD 20、ABCD 21、ABCDE 22、ABCD 23、ABCD
24、AD 25、ACE 26、BC 27、ABCD 28、ABD 29、BCDE 30、ABCDE
31、 ACDE 32、CD 33、ABDFGH 34、BDF 35、ABCDEFG 36、ABCDEF 37、ABE 38、ACDEF 39、ABCD 40、ABCD 41、BCDE 42、ACD 43、ABCDE 44、ABCD 45、ABDE 46、ABCDE 47、BCDE 48、ACDE 49、BCDE 50、ABCD 51、ABCD 52、ABCDE 53、BCDE 54、ACDE 55、BCE 56、ACD 57、ABCD 58、BCDE 59、ACDE 60、CE
三、判斷題
1、 否 2、否 3、是 4、否 5、是 6、是 7、否 8、否 9、否 10、是
11、是 12、否 13、否 14、否 15、是 16、是 17、是 18、否 19、否 20、是
21、否 22、否 23、否 24、否 25、是 26、是 27、否 28、否 29、否 30、否
31、是 32、否 33、否 34、否 35、是 36、是 37、是 38、是39、否 40、否
41、否 42、否 43、否 44、是 45、是 46、否 47、否 48、是 49、是 50、否
51、否 52、是 53、是 54、否 55、否 56、否 57、是 58、否 59、否 60、否
61、否 62、是 63、是 64、否 65、是 66、是 67、是 68、是 69、否 70
40.債券票面利率高的，實(shí)際收益率也高。
41.企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券的總面值可以大于該企業(yè)的自有資產(chǎn)凈值。
42.企業(yè)發(fā)行債券可以自行推銷。
43.以價(jià)格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)是指以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商最低收益率作為全體中標(biāo)商的最終收益率，所以中標(biāo)商的認(rèn)購(gòu)成本是一樣的。
44.在發(fā)行記帳式國(guó)債中，承銷商可以選擇場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷或者場(chǎng)外分銷兩種方法。
45.國(guó)債承銷風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)債本身發(fā)行條件、國(guó)債市場(chǎng)因素以及宏觀經(jīng)濟(jì)因素有關(guān)。
46.不管是美國(guó)式招標(biāo)還是荷蘭式招標(biāo)，承銷商以競(jìng)價(jià)方式確定各自包銷的國(guó)債數(shù)額后，應(yīng)該按照財(cái)政部統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)行價(jià)格向外分銷。
47.承銷商如果將所有包銷的國(guó)債全部予以分銷，就不會(huì)有國(guó)債承銷的風(fēng)險(xiǎn)。
48.獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少5個(gè)工作日公告配股說(shuō)明書。
49.可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為三年,最長(zhǎng)為五年,由發(fā)行人和主承銷商根據(jù)發(fā)行人具體情況商定。
50如果上市公司對(duì)增發(fā)未作盈利預(yù)測(cè)的，證監(jiān)會(huì)將不予核準(zhǔn)其新股發(fā)行。
51．境內(nèi)證券公司要取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于1億元人民幣。
52．境內(nèi)證券專營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)不少于12000萬(wàn)元人民幣。
53．境外證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)具有相當(dāng)于人民幣12000萬(wàn)元以上。
54．境內(nèi)上市外資股又稱H股。
55．以募集方式設(shè)立公司，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的公司，發(fā)行的股本總額超過4億元人民幣的，其擬向社會(huì)發(fā)行股份的比例應(yīng)達(dá)25％以上。
56．證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)取得的外資股業(yè)務(wù)資格證書的有效期為自簽發(fā)之日起1年有效。
57．在境外發(fā)行股票并尋求在香港上市的股份有限公司，上市時(shí)的股票總市值應(yīng)不少于1億港元，而由公眾持有的股票市值應(yīng)不少于5000萬(wàn)港元。
58．全額包銷也稱為助銷。
59．境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是公司近2年內(nèi)無(wú)重大違法行為。
60．已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，應(yīng)符合的條件之一是公司近3年內(nèi)沒有重大違法行為。
61．招股說(shuō)明書引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后六個(gè)月內(nèi)有效。此期限不得延長(zhǎng)。
62．發(fā)行人在招股說(shuō)明書有效期內(nèi)未能發(fā)行股票的，應(yīng)重新修訂招股說(shuō)明書。
63．發(fā)行人業(yè)務(wù)存在境外經(jīng)營(yíng)的，應(yīng)專門披露有關(guān)境外經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。
64．發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書中披露本次發(fā)行前持有發(fā)行人10％以上股權(quán)的股東名單及其簡(jiǎn)要情況。
65．在招股說(shuō)明書中，發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。
66．在招股說(shuō)明書中，發(fā)行人披露的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)包括向關(guān)聯(lián)方累計(jì)年度購(gòu)買量占其同類業(yè)務(wù)采購(gòu)量5%以上的交易，或?qū)﹃P(guān)聯(lián)方年度銷售收入占其同類業(yè)務(wù)銷售收入5%以上的交易。
67．在股票上市公告書中，發(fā)行人應(yīng)轉(zhuǎn)載在招股說(shuō)明書已披露過的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)。
68．上市公司只有在接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行新股的通知后，方可公告配股說(shuō)明書或招股意向書。
69．獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少2個(gè)工作日公告配股說(shuō)明書。
70．不允許金融類公司以外的上市公司將發(fā)行新股募集的資金投資于商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)。
參考答案：
一、單選題
1、D 2、C 3、B 4、A 5、C 6、A 7、D 8、A 9、B 10、B
11、B 12、D 13、C 14、A 15、C 16、D 17、B 18、B 19、A 20、B
21、D 22、C 23、C 24、A 25、D 26、A 27、C 28、D 29、D 3 0、A
31、C 32、B 33、A 34、C 35、B 36、A 37、D 38、C 39、C 40、D
41、A 42、B 43、B 44、D 45、C 46、D 47、B 48、D 49、D 50、D
51、B 52、B 53、C 54、B 55、B 56、B 57、C 58、A 59、A 60、C
61、A 62、A 63、B 64、B 65、C 66、B 67、D 68、A 69、A 70、A
二、多選題
1、ABCD 2、ABC 3、ABE 4、AD 5、BCD 6、AC 7、CD 8、ABCE 9
、BDE
10、BCE 11、ABC 12、ABE 13、ABCD 14、ABD 15、ACDE 16、AB 17、ACD 18、ABC 19、ABCD 20、ABCD 21、ABCDE 22、ABCD 23、ABCD
24、AD 25、ACE 26、BC 27、ABCD 28、ABD 29、BCDE 30、ABCDE
31、 ACDE 32、CD 33、ABDFGH 34、BDF 35、ABCDEFG 36、ABCDEF 37、ABE 38、ACDEF 39、ABCD 40、ABCD 41、BCDE 42、ACD 43、ABCDE 44、ABCD 45、ABDE 46、ABCDE 47、BCDE 48、ACDE 49、BCDE 50、ABCD 51、ABCD 52、ABCDE 53、BCDE 54、ACDE 55、BCE 56、ACD 57、ABCD 58、BCDE 59、ACDE 60、CE
三、判斷題
1、 否 2、否 3、是 4、否 5、是 6、是 7、否 8、否 9、否 10、是
11、是 12、否 13、否 14、否 15、是 16、是 17、是 18、否 19、否 20、是
21、否 22、否 23、否 24、否 25、是 26、是 27、否 28、否 29、否 30、否
31、是 32、否 33、否 34、否 35、是 36、是 37、是 38、是39、否 40、否
41、否 42、否 43、否 44、是 45、是 46、否 47、否 48、是 49、是 50、否
51、否 52、是 53、是 54、否 55、否 56、否 57、是 58、否 59、否 60、否
61、否 62、是 63、是 64、否 65、是 66、是 67、是 68、是 69、否 70