114．清算的解釋一般有（ ）。
A．一定經(jīng)濟(jì)行為引起的貨幣資金關(guān)系的應(yīng)收、應(yīng)付的計(jì)算
B．公司企業(yè)結(jié)束經(jīng)營活動，收回債券、處置分配財產(chǎn)等行為的總和
C．銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計(jì)及資金匯劃
D．個人的日常收支
115．目前，我國證券清算、交割、交收業(yè)務(wù)主要遵循的原則是（ ?。?。
A．錢貨兩清原則
B．實(shí)物交收原則
C．凈額清算原則
D．會計(jì)日交原則
116．新中國證券市場建立以來使用的結(jié)算模式主要有（ ）。
A．五級結(jié)算
B．異地代理結(jié)算
C．法人結(jié)算
D．投資者相互結(jié)算
117．滬深證券交易所目前未采用的證券交收方式有（ ?。?。
A．T＋0
B．T＋1
C．T＋2
D．T＋3
118．下列哪些行為屬于證券過戶（ ?。?。
A．因交易引起的證券從一個帳戶轉(zhuǎn)移至另一帳戶
B．因轉(zhuǎn)讓引起的證券從一帳戶轉(zhuǎn)移至另一帳戶
C．因贈與引起的證券從一個帳戶轉(zhuǎn)移至另—個帳戶
D．因股份注銷使某證券從某帳戶中單方面減少
119．下列事件屬于證券營業(yè)部突發(fā)事件的有（ ?。?。
A．自然災(zāi)害
B．搶劫
C．設(shè)備故障
D．內(nèi)部矛盾激化成打砸事件
120．證券回購交易是（ ?。┮猿钟械淖C券為抵押品，獲得一定期限內(nèi)的資金使用權(quán)。
A．證券持有者
B．資金需求者
C．融資者
D．資金貸出方
121．將回購的券種局限于國庫券和一部分金融債券是由于這些債券本身具有（ ?。┑奶攸c(diǎn)。
A．信譽(yù)高
B．流動性好
C．發(fā)行期限長
D．收益高
122．滬深證券交易所回購交易的最小報價變動單位(省略%)分別是（ ）。
A．0．001
B．0．005
C．0．01
D．0．05
123． 假設(shè)某證券公司國債庫存余額是A券面值1000萬元，B券面值4000萬元，兩券種的標(biāo)準(zhǔn)券折算比率分別為1∶1．10和1∶1．30，T日上午買入 R003品種5000萬元，成定價格為5．00%，下午賣出B券面值4000萬元，成交價格為150元/100元面值。請選擇下列正確的表述：( ) (不考慮各項(xiàng)稅費(fèi))。
A．T日交易中不存在欠庫
B．T日交易中該公司賣山B券后，標(biāo)準(zhǔn)券欠庫4000萬元
C．T日該公司交易結(jié)束后，凈額清算結(jié)果為應(yīng)收資金6000多萬元
D．T日該公司交易結(jié)束后，凈額清算結(jié)果為該公司應(yīng)收資金1100萬元
124．下列關(guān)于債券回購業(yè)務(wù)清算特點(diǎn)的表述，正確的有（ ?。?。
A．一次交易，即回購交易雙方只需在初始交易時就將來成交價進(jìn)行競價申報，成交后回購到期日的反向成交則由交易所電腦系統(tǒng)自動產(chǎn)生成交記錄，無需交易雙方再進(jìn)行申報
B．二次交易，即初始交易時交易雙方申報—次，回購到期前再由原交易雙方再申報一次
C．二次清算，即包括回購初始交易當(dāng)日的清算和回購到期日的清算
D．二次清算，即一次是清算以券融資方應(yīng)收的資金和應(yīng)付抵押券，另一次是清算以資融券方應(yīng)付的資金和應(yīng)收的抵押券
125．營業(yè)部完善內(nèi)部控制機(jī)制應(yīng)遵循以下原則( )。
A．獨(dú)立性原則
B．相互制約原則
C．防火墻原則
D．健全性原則
126．證券公司申請?jiān)O(shè)立證券服務(wù)部應(yīng)滿足以下條件（ ?。?。
A．內(nèi)控制度和規(guī)章制度健全
B．營業(yè)場所的面積不小于1000平方米
C．直接委派的人員不少于2人
D．資金存取采用銀證轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行
127．證券營業(yè)部的電腦管理包括（ ?。?BR> A．硬件管理、軟件管理
B．備件管理
C．備文管理
D．維修保養(yǎng)管理
128．證券營業(yè)部交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)必須具有如下特征（ ?。?。
A．自動記錄全部操作過程
B．系統(tǒng)管理與業(yè)務(wù)操作權(quán)限嚴(yán)格分開
C．防止異常中斷后非法進(jìn)入系統(tǒng)
D．提供超時鍵盤鎖定功能
129．證券營業(yè)部財產(chǎn)登記與保管制度要求包括（ ?。?。
A．自營證券進(jìn)行定期或不定期盤點(diǎn)
B．對代保管證券進(jìn)行定期或不定期盤點(diǎn)
C．對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn)
D．及時處理盤盈盤虧并分析總結(jié)原因
130．證券營業(yè)部的自有資金包括（ ?。?。
A．上級撥入的營運(yùn)資金
B．從業(yè)務(wù)管理費(fèi)中列支的專用基金
C．從利潤分配中留存的專用基金
D．客戶保證金
三、判斷題(本大題共70小題，每小題0．5分，共35分)判斷以下各小題的對錯，并將答題卡上相應(yīng)選項(xiàng)涂黑，正確的選A，錯誤的選B，全部選A或全部選B的本大題不得分)。
131．在我國，證券交易的原則是準(zhǔn)確、及時和完整。
132．目前，我國兩個證券交易所的債券交易品種包括政府債券、公司債券和金融債券。
133．債券的凈價交易是指買賣債券時，以不含有自然增長的票面利息的價格報價，但以全價價格即含有應(yīng)計(jì)利息的價格作為量后清算交割價格。
A．一定經(jīng)濟(jì)行為引起的貨幣資金關(guān)系的應(yīng)收、應(yīng)付的計(jì)算
B．公司企業(yè)結(jié)束經(jīng)營活動，收回債券、處置分配財產(chǎn)等行為的總和
C．銀行同業(yè)往來中應(yīng)收或應(yīng)付差額的軋計(jì)及資金匯劃
D．個人的日常收支
115．目前，我國證券清算、交割、交收業(yè)務(wù)主要遵循的原則是（ ?。?。
A．錢貨兩清原則
B．實(shí)物交收原則
C．凈額清算原則
D．會計(jì)日交原則
116．新中國證券市場建立以來使用的結(jié)算模式主要有（ ）。
A．五級結(jié)算
B．異地代理結(jié)算
C．法人結(jié)算
D．投資者相互結(jié)算
117．滬深證券交易所目前未采用的證券交收方式有（ ?。?。
A．T＋0
B．T＋1
C．T＋2
D．T＋3
118．下列哪些行為屬于證券過戶（ ?。?。
A．因交易引起的證券從一個帳戶轉(zhuǎn)移至另一帳戶
B．因轉(zhuǎn)讓引起的證券從一帳戶轉(zhuǎn)移至另一帳戶
C．因贈與引起的證券從一個帳戶轉(zhuǎn)移至另—個帳戶
D．因股份注銷使某證券從某帳戶中單方面減少
119．下列事件屬于證券營業(yè)部突發(fā)事件的有（ ?。?。
A．自然災(zāi)害
B．搶劫
C．設(shè)備故障
D．內(nèi)部矛盾激化成打砸事件
120．證券回購交易是（ ?。┮猿钟械淖C券為抵押品，獲得一定期限內(nèi)的資金使用權(quán)。
A．證券持有者
B．資金需求者
C．融資者
D．資金貸出方
121．將回購的券種局限于國庫券和一部分金融債券是由于這些債券本身具有（ ?。┑奶攸c(diǎn)。
A．信譽(yù)高
B．流動性好
C．發(fā)行期限長
D．收益高
122．滬深證券交易所回購交易的最小報價變動單位(省略%)分別是（ ）。
A．0．001
B．0．005
C．0．01
D．0．05
123． 假設(shè)某證券公司國債庫存余額是A券面值1000萬元，B券面值4000萬元，兩券種的標(biāo)準(zhǔn)券折算比率分別為1∶1．10和1∶1．30，T日上午買入 R003品種5000萬元，成定價格為5．00%，下午賣出B券面值4000萬元，成交價格為150元/100元面值。請選擇下列正確的表述：( ) (不考慮各項(xiàng)稅費(fèi))。
A．T日交易中不存在欠庫
B．T日交易中該公司賣山B券后，標(biāo)準(zhǔn)券欠庫4000萬元
C．T日該公司交易結(jié)束后，凈額清算結(jié)果為應(yīng)收資金6000多萬元
D．T日該公司交易結(jié)束后，凈額清算結(jié)果為該公司應(yīng)收資金1100萬元
124．下列關(guān)于債券回購業(yè)務(wù)清算特點(diǎn)的表述，正確的有（ ?。?。
A．一次交易，即回購交易雙方只需在初始交易時就將來成交價進(jìn)行競價申報，成交后回購到期日的反向成交則由交易所電腦系統(tǒng)自動產(chǎn)生成交記錄，無需交易雙方再進(jìn)行申報
B．二次交易，即初始交易時交易雙方申報—次，回購到期前再由原交易雙方再申報一次
C．二次清算，即包括回購初始交易當(dāng)日的清算和回購到期日的清算
D．二次清算，即一次是清算以券融資方應(yīng)收的資金和應(yīng)付抵押券，另一次是清算以資融券方應(yīng)付的資金和應(yīng)收的抵押券
125．營業(yè)部完善內(nèi)部控制機(jī)制應(yīng)遵循以下原則( )。
A．獨(dú)立性原則
B．相互制約原則
C．防火墻原則
D．健全性原則
126．證券公司申請?jiān)O(shè)立證券服務(wù)部應(yīng)滿足以下條件（ ?。?。
A．內(nèi)控制度和規(guī)章制度健全
B．營業(yè)場所的面積不小于1000平方米
C．直接委派的人員不少于2人
D．資金存取采用銀證轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行
127．證券營業(yè)部的電腦管理包括（ ?。?BR> A．硬件管理、軟件管理
B．備件管理
C．備文管理
D．維修保養(yǎng)管理
128．證券營業(yè)部交易業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)必須具有如下特征（ ?。?。
A．自動記錄全部操作過程
B．系統(tǒng)管理與業(yè)務(wù)操作權(quán)限嚴(yán)格分開
C．防止異常中斷后非法進(jìn)入系統(tǒng)
D．提供超時鍵盤鎖定功能
129．證券營業(yè)部財產(chǎn)登記與保管制度要求包括（ ?。?。
A．自營證券進(jìn)行定期或不定期盤點(diǎn)
B．對代保管證券進(jìn)行定期或不定期盤點(diǎn)
C．對固定資產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn)
D．及時處理盤盈盤虧并分析總結(jié)原因
130．證券營業(yè)部的自有資金包括（ ?。?。
A．上級撥入的營運(yùn)資金
B．從業(yè)務(wù)管理費(fèi)中列支的專用基金
C．從利潤分配中留存的專用基金
D．客戶保證金
三、判斷題(本大題共70小題，每小題0．5分，共35分)判斷以下各小題的對錯，并將答題卡上相應(yīng)選項(xiàng)涂黑，正確的選A，錯誤的選B，全部選A或全部選B的本大題不得分)。
131．在我國，證券交易的原則是準(zhǔn)確、及時和完整。
132．目前，我國兩個證券交易所的債券交易品種包括政府債券、公司債券和金融債券。
133．債券的凈價交易是指買賣債券時，以不含有自然增長的票面利息的價格報價，但以全價價格即含有應(yīng)計(jì)利息的價格作為量后清算交割價格。