第五章 電子結(jié)算系統(tǒng)
本章主要介紹了電子結(jié)算系統(tǒng)的基本情況。通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解電子結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展及其優(yōu)缺點。了解電子現(xiàn)金、電子錢包、結(jié)算卡及幾種新型金融工具及它們各自的優(yōu)缺點及工作原理。
1.電子結(jié)算系統(tǒng)的概述
要求識記電子結(jié)算系統(tǒng)的概念；領(lǐng)會發(fā)展的推動力量和電子結(jié)算系統(tǒng)的主要目標(biāo)。
廣義地講，電子結(jié)算就是買主和賣主之間的在線資金交換。交換的內(nèi)容通常是由銀行或中介機(jī)構(gòu)發(fā)行的并由法定貨幣支撐的數(shù)字金融工具，如加密的信用卡號碼、電子支票或電子現(xiàn)金。
技術(shù)成本的降低、經(jīng)營成本和處理成本的降低、在線商務(wù)的增加是推動電子結(jié)算的三大動力。
電子商務(wù)的主要目標(biāo)是要影響消費者進(jìn)行結(jié)算的方式，它的發(fā)展方向是實時的電子傳輸、票據(jù)清算和結(jié)算系統(tǒng)。
2.傳統(tǒng)結(jié)算與小額結(jié)算
要求識記小額結(jié)算的概念；領(lǐng)會小額結(jié)算的推動作用，傳統(tǒng)結(jié)算的局限。
小額結(jié)算所涉及的交易額少，在傳統(tǒng)的結(jié)算方式下交易費用往往大于結(jié)算金額，使許多企業(yè)放棄了這部分市場，但是小額結(jié)算又可以加快現(xiàn)金的回收，于是小額結(jié)算應(yīng)運而生。
3.電子代幣
識記電子代幣的概念，先付代幣及后付代幣；領(lǐng)會先付代幣和后付代幣的區(qū)別；應(yīng)用水平要求達(dá)到能用評價方法對電子代幣結(jié)算進(jìn)行評價。
電子代幣是由銀行或金融機(jī)構(gòu)支持的數(shù)字結(jié)算方式，它分為先付代幣（實時代幣）和后付代幣兩類。
先付代幣是在賣方和買方之間交換的。用戶要預(yù)先支付一定金額購買代幣。交易是通過電子貨幣的交換進(jìn)行結(jié)算。先付代幣結(jié)算機(jī)制包括數(shù)字現(xiàn)金、借記卡和存放電子貨幣的電子錢包。后付代幣的使用要依照買賣雙方之間交換的資金轉(zhuǎn)賬指令。后付代幣包括電子支票、加密信用卡和第三方授權(quán)機(jī)制。
4.電子現(xiàn)金
要求識記電子現(xiàn)金的概念，電子現(xiàn)金的特點、電子現(xiàn)金與其他結(jié)算方式的比較；領(lǐng)會電子現(xiàn)金的持有辦法，電子現(xiàn)金的優(yōu)缺點，電子現(xiàn)金的工作原理，電子現(xiàn)金的安全保證，各種電子現(xiàn)金的狀況。應(yīng)用水平要求達(dá)到理解電子現(xiàn)金的優(yōu)勢是如何體現(xiàn)的。
電子現(xiàn)金也叫數(shù)字現(xiàn)金，它不僅具有計算機(jī)化帶來的便利，而且具有紙制現(xiàn)金不具有的安全性和隱私保護(hù)。電子現(xiàn)金的廣泛適用性為它的應(yīng)用開辟了廣闊的新市場。任何電子現(xiàn)金系統(tǒng)都必須具備四個共同特點，包括貨幣價值、可交換性、可存儲查詢性和安全性。
電子現(xiàn)金的獨立性是指它和任何網(wǎng)絡(luò)或存儲設(shè)備無關(guān)?？煞纸庑允请娮蝇F(xiàn)金同真正的通貨的一個區(qū)別。
5.電子錢包
識記電子錢包的功能；領(lǐng)會電子錢包的特點，兩種電子錢包的建議標(biāo)準(zhǔn)，ECIG草案的框架，ECIG和ECML的比較；應(yīng)用水平要求達(dá)到電子錢包的使用。
電子錢包的功能和實際錢包一樣，可存放信用卡、電子現(xiàn)金、所有者的身份證書、所有者地址以及在電子商務(wù)網(wǎng)站的收款臺上所需的其他信息。電子錢包提高了購物的效率。目前的電子錢包有Agile Wallet、eWallet和Microsoft Wallet，它們各有特點。
6.結(jié)算卡結(jié)算
要求識記信用卡結(jié)算的步驟，基于信用卡的結(jié)算的類型；領(lǐng)會結(jié)算卡的安全機(jī)制，結(jié)算 卡交易的步驟，封閉系統(tǒng)與開放系統(tǒng)的區(qū)別，使用結(jié)算卡的方法，結(jié)算處理服務(wù)。
基于信用卡的結(jié)算可以分為三類：使用未加密信用卡細(xì)節(jié)信息的結(jié)算；使用加密信用卡細(xì)節(jié)信息的結(jié)算；使用第三方證明的結(jié)算。使用加密信用卡細(xì)節(jié)信息的結(jié)算是把信用卡信息輸入瀏覽器或其他電子商務(wù)設(shè)備，并在加密后通過互聯(lián)網(wǎng)從買方安全地傳送給賣方。
6.結(jié)算卡結(jié)算
結(jié)算卡為商家提供了內(nèi)置的安全機(jī)制。當(dāng)商家收到通過安全套接層（SSL）所保護(hù)的頁面上傳來的顧客結(jié)算卡信息時，結(jié)算卡交易遵循下列的步驟：
（1）商家必須驗證結(jié)算卡以保證其有效性，不是盜竊的卡；
（2）商家和消費者的結(jié)算卡發(fā)行公司驗證消費者的賬號上有足夠的資金，并根據(jù)本次交易額凍結(jié)相應(yīng)的資金；
（3）在所購商品送達(dá)消費者之后，相應(yīng)的資金通過銀行系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬到商家。
6.結(jié)算卡結(jié)算
在某些結(jié)算卡系統(tǒng)中，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的作用相當(dāng)于持卡人和商家之間的經(jīng)紀(jì)人。這類系統(tǒng)稱為封閉系統(tǒng)，因為沒有其他機(jī)構(gòu)參與交易。如果交易由第三方處理，此系統(tǒng)就稱為開放系統(tǒng)。
在線商家要在互聯(lián)網(wǎng)交易中處理結(jié)算卡，必須設(shè)置一個商家賬戶。結(jié)算卡的處理可由電子商務(wù)軟件包所附帶的軟件來完成，也可外包給第三方來完成所有的結(jié)算卡處理業(yè)務(wù)。有很多公司提供這種結(jié)算處理服務(wù)，如Internet Secure公司等。
7.安全協(xié)議
識記安全電子交易（SET），安全套接層；領(lǐng)會SET的特征和使用，SET的局限性。
安全電子交易（SET）是萬事達(dá)國際組織和Visa國際組織在微軟公司、網(wǎng)景公司、IBM公司、GTE公司、SAIC及其他公司的支持下聯(lián)合設(shè)計的安全協(xié)議。
SET的目的是為通過互聯(lián)網(wǎng)在商家網(wǎng)站和處理銀行之間傳輸信用卡結(jié)算信息時提供安全保證。SET標(biāo)準(zhǔn)的安全程度很高，它結(jié)合了數(shù)據(jù)加密標(biāo)準(zhǔn)（DES）、RSA算法，加密套接協(xié)議層（SSL）和安全超文本傳輸協(xié)議（S-HTTP），為每一項交易都提供了多層加密。SET是很必要的。
8.新型金融工具
要求識記智能卡、Mondex卡和電子支票的概念和特點；領(lǐng)會智能卡、Mondex卡的使用，電子支票的使用。
智能卡就是嵌入了一個微處理芯片的塑料卡，在芯片里存儲了大量關(guān)于持卡人的信息。智能卡比傳統(tǒng)信用卡更易防止濫用，因為智能卡上的信息是加密的。Mondex卡是能存儲電子現(xiàn)金的智能卡，Mondex卡上有一個微處理芯片，可直接從用戶的銀行賬戶上接收電子現(xiàn)金。另一個優(yōu)點是顧客在各類自動售貨機(jī)上都能找開錢。當(dāng)然它也有缺點。
8.新型金融工具
電子支票以紙制支票為模型，用電子方式生成，它使用數(shù)字簽名進(jìn)行簽名和背書，而且要求用數(shù)字證書來確認(rèn)付款人、付款人的銀行和賬戶。電子支票的優(yōu)勢包括：可為新型的在線服務(wù)提供便利。運作方式與傳統(tǒng)支票相同，簡化了顧客的學(xué)習(xí)過程。非常適合小額結(jié)算；可為企業(yè)市場提供服務(wù)。要求建立準(zhǔn)備金，要求連接公共網(wǎng)絡(luò)同金融結(jié)算與清算網(wǎng)絡(luò)，這就充分發(fā)揮了現(xiàn)有的金融結(jié)算基礎(chǔ)設(shè)施和公共網(wǎng)絡(luò)接入的作用。
本章主要介紹了電子結(jié)算系統(tǒng)的基本情況。通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解電子結(jié)算系統(tǒng)的發(fā)展及其優(yōu)缺點。了解電子現(xiàn)金、電子錢包、結(jié)算卡及幾種新型金融工具及它們各自的優(yōu)缺點及工作原理。
1.電子結(jié)算系統(tǒng)的概述
要求識記電子結(jié)算系統(tǒng)的概念；領(lǐng)會發(fā)展的推動力量和電子結(jié)算系統(tǒng)的主要目標(biāo)。
廣義地講，電子結(jié)算就是買主和賣主之間的在線資金交換。交換的內(nèi)容通常是由銀行或中介機(jī)構(gòu)發(fā)行的并由法定貨幣支撐的數(shù)字金融工具，如加密的信用卡號碼、電子支票或電子現(xiàn)金。
技術(shù)成本的降低、經(jīng)營成本和處理成本的降低、在線商務(wù)的增加是推動電子結(jié)算的三大動力。
電子商務(wù)的主要目標(biāo)是要影響消費者進(jìn)行結(jié)算的方式，它的發(fā)展方向是實時的電子傳輸、票據(jù)清算和結(jié)算系統(tǒng)。
2.傳統(tǒng)結(jié)算與小額結(jié)算
要求識記小額結(jié)算的概念；領(lǐng)會小額結(jié)算的推動作用，傳統(tǒng)結(jié)算的局限。
小額結(jié)算所涉及的交易額少，在傳統(tǒng)的結(jié)算方式下交易費用往往大于結(jié)算金額，使許多企業(yè)放棄了這部分市場，但是小額結(jié)算又可以加快現(xiàn)金的回收，于是小額結(jié)算應(yīng)運而生。
3.電子代幣
識記電子代幣的概念，先付代幣及后付代幣；領(lǐng)會先付代幣和后付代幣的區(qū)別；應(yīng)用水平要求達(dá)到能用評價方法對電子代幣結(jié)算進(jìn)行評價。
電子代幣是由銀行或金融機(jī)構(gòu)支持的數(shù)字結(jié)算方式，它分為先付代幣（實時代幣）和后付代幣兩類。
先付代幣是在賣方和買方之間交換的。用戶要預(yù)先支付一定金額購買代幣。交易是通過電子貨幣的交換進(jìn)行結(jié)算。先付代幣結(jié)算機(jī)制包括數(shù)字現(xiàn)金、借記卡和存放電子貨幣的電子錢包。后付代幣的使用要依照買賣雙方之間交換的資金轉(zhuǎn)賬指令。后付代幣包括電子支票、加密信用卡和第三方授權(quán)機(jī)制。
4.電子現(xiàn)金
要求識記電子現(xiàn)金的概念，電子現(xiàn)金的特點、電子現(xiàn)金與其他結(jié)算方式的比較；領(lǐng)會電子現(xiàn)金的持有辦法，電子現(xiàn)金的優(yōu)缺點，電子現(xiàn)金的工作原理，電子現(xiàn)金的安全保證，各種電子現(xiàn)金的狀況。應(yīng)用水平要求達(dá)到理解電子現(xiàn)金的優(yōu)勢是如何體現(xiàn)的。
電子現(xiàn)金也叫數(shù)字現(xiàn)金，它不僅具有計算機(jī)化帶來的便利，而且具有紙制現(xiàn)金不具有的安全性和隱私保護(hù)。電子現(xiàn)金的廣泛適用性為它的應(yīng)用開辟了廣闊的新市場。任何電子現(xiàn)金系統(tǒng)都必須具備四個共同特點，包括貨幣價值、可交換性、可存儲查詢性和安全性。
電子現(xiàn)金的獨立性是指它和任何網(wǎng)絡(luò)或存儲設(shè)備無關(guān)?？煞纸庑允请娮蝇F(xiàn)金同真正的通貨的一個區(qū)別。
5.電子錢包
識記電子錢包的功能；領(lǐng)會電子錢包的特點，兩種電子錢包的建議標(biāo)準(zhǔn)，ECIG草案的框架，ECIG和ECML的比較；應(yīng)用水平要求達(dá)到電子錢包的使用。
電子錢包的功能和實際錢包一樣，可存放信用卡、電子現(xiàn)金、所有者的身份證書、所有者地址以及在電子商務(wù)網(wǎng)站的收款臺上所需的其他信息。電子錢包提高了購物的效率。目前的電子錢包有Agile Wallet、eWallet和Microsoft Wallet，它們各有特點。
6.結(jié)算卡結(jié)算
要求識記信用卡結(jié)算的步驟，基于信用卡的結(jié)算的類型；領(lǐng)會結(jié)算卡的安全機(jī)制，結(jié)算 卡交易的步驟，封閉系統(tǒng)與開放系統(tǒng)的區(qū)別，使用結(jié)算卡的方法，結(jié)算處理服務(wù)。
基于信用卡的結(jié)算可以分為三類：使用未加密信用卡細(xì)節(jié)信息的結(jié)算；使用加密信用卡細(xì)節(jié)信息的結(jié)算；使用第三方證明的結(jié)算。使用加密信用卡細(xì)節(jié)信息的結(jié)算是把信用卡信息輸入瀏覽器或其他電子商務(wù)設(shè)備，并在加密后通過互聯(lián)網(wǎng)從買方安全地傳送給賣方。
6.結(jié)算卡結(jié)算
結(jié)算卡為商家提供了內(nèi)置的安全機(jī)制。當(dāng)商家收到通過安全套接層（SSL）所保護(hù)的頁面上傳來的顧客結(jié)算卡信息時，結(jié)算卡交易遵循下列的步驟：
（1）商家必須驗證結(jié)算卡以保證其有效性，不是盜竊的卡；
（2）商家和消費者的結(jié)算卡發(fā)行公司驗證消費者的賬號上有足夠的資金，并根據(jù)本次交易額凍結(jié)相應(yīng)的資金；
（3）在所購商品送達(dá)消費者之后，相應(yīng)的資金通過銀行系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬到商家。
6.結(jié)算卡結(jié)算
在某些結(jié)算卡系統(tǒng)中，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的作用相當(dāng)于持卡人和商家之間的經(jīng)紀(jì)人。這類系統(tǒng)稱為封閉系統(tǒng)，因為沒有其他機(jī)構(gòu)參與交易。如果交易由第三方處理，此系統(tǒng)就稱為開放系統(tǒng)。
在線商家要在互聯(lián)網(wǎng)交易中處理結(jié)算卡，必須設(shè)置一個商家賬戶。結(jié)算卡的處理可由電子商務(wù)軟件包所附帶的軟件來完成，也可外包給第三方來完成所有的結(jié)算卡處理業(yè)務(wù)。有很多公司提供這種結(jié)算處理服務(wù)，如Internet Secure公司等。
7.安全協(xié)議
識記安全電子交易（SET），安全套接層；領(lǐng)會SET的特征和使用，SET的局限性。
安全電子交易（SET）是萬事達(dá)國際組織和Visa國際組織在微軟公司、網(wǎng)景公司、IBM公司、GTE公司、SAIC及其他公司的支持下聯(lián)合設(shè)計的安全協(xié)議。
SET的目的是為通過互聯(lián)網(wǎng)在商家網(wǎng)站和處理銀行之間傳輸信用卡結(jié)算信息時提供安全保證。SET標(biāo)準(zhǔn)的安全程度很高，它結(jié)合了數(shù)據(jù)加密標(biāo)準(zhǔn)（DES）、RSA算法，加密套接協(xié)議層（SSL）和安全超文本傳輸協(xié)議（S-HTTP），為每一項交易都提供了多層加密。SET是很必要的。
8.新型金融工具
要求識記智能卡、Mondex卡和電子支票的概念和特點；領(lǐng)會智能卡、Mondex卡的使用，電子支票的使用。
智能卡就是嵌入了一個微處理芯片的塑料卡，在芯片里存儲了大量關(guān)于持卡人的信息。智能卡比傳統(tǒng)信用卡更易防止濫用，因為智能卡上的信息是加密的。Mondex卡是能存儲電子現(xiàn)金的智能卡，Mondex卡上有一個微處理芯片，可直接從用戶的銀行賬戶上接收電子現(xiàn)金。另一個優(yōu)點是顧客在各類自動售貨機(jī)上都能找開錢。當(dāng)然它也有缺點。
8.新型金融工具
電子支票以紙制支票為模型，用電子方式生成，它使用數(shù)字簽名進(jìn)行簽名和背書，而且要求用數(shù)字證書來確認(rèn)付款人、付款人的銀行和賬戶。電子支票的優(yōu)勢包括：可為新型的在線服務(wù)提供便利。運作方式與傳統(tǒng)支票相同，簡化了顧客的學(xué)習(xí)過程。非常適合小額結(jié)算；可為企業(yè)市場提供服務(wù)。要求建立準(zhǔn)備金，要求連接公共網(wǎng)絡(luò)同金融結(jié)算與清算網(wǎng)絡(luò)，這就充分發(fā)揮了現(xiàn)有的金融結(jié)算基礎(chǔ)設(shè)施和公共網(wǎng)絡(luò)接入的作用。