第三節(jié) 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策有不同的分類方式，例如可以按照項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的性質(zhì)劃分為預(yù)防對(duì)策和應(yīng)急對(duì)策，按處理的風(fēng)險(xiǎn)影響類型可以劃分為消極風(fēng)險(xiǎn)或威脅的應(yīng)對(duì)策略、積極風(fēng)險(xiǎn)或機(jī)會(huì)的應(yīng)對(duì)策略；如前文所述，工程項(xiàng)目中考慮的風(fēng)險(xiǎn)通常是指會(huì)給項(xiàng)目帶來(lái)負(fù)面影響，即給項(xiàng)目帶來(lái)消極影響或威脅的風(fēng)險(xiǎn)，只考慮負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)緩解和風(fēng)險(xiǎn)接受。在實(shí)際的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況選擇其中的某一對(duì)策或某幾個(gè)對(duì)策的組合。這些具體情況包括：哪一方能控制產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的事件發(fā)生，哪一方能對(duì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，業(yè)主是否愿意參與風(fēng)險(xiǎn)管理，哪一方承擔(dān)不可控制的風(fēng)險(xiǎn)，接受風(fēng)險(xiǎn)的一方所提出的風(fēng)險(xiǎn)金是否合理，接受風(fēng)險(xiǎn)的一方是否能承受風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果，業(yè)主是否會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移而又面臨新的風(fēng)險(xiǎn)等等。
一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策【熟悉】
（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是通過(guò)規(guī)避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素來(lái)規(guī)避可能產(chǎn)生的潛在損失或不確定性，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避實(shí)質(zhì)上是拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。典型的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的例子包括縮小項(xiàng)目范圍以排除風(fēng)險(xiǎn)，拒絕簽訂合同等。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避更多是針對(duì)那些可以規(guī)避的特定風(fēng)險(xiǎn)而言。通常風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與簽約前談判有關(guān)，但它可以應(yīng)用于項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中所做的決策。
（二）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中廣泛采用的一項(xiàng)對(duì)策。所謂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給另一方來(lái)承擔(dān)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)既未排除風(fēng)險(xiǎn)，也不會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，此外，風(fēng)險(xiǎn)的終承擔(dān)者會(huì)要求獲得風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括工程保險(xiǎn)方式和合同轉(zhuǎn)移方式。
1．工程保險(xiǎn)
工程保險(xiǎn)是普遍的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。工程保險(xiǎn)是指業(yè)主和承包商為了工程項(xiàng)目的順利實(shí)施，向保險(xiǎn)人（公司）支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定對(duì)在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，其實(shí)質(zhì)是將項(xiàng)目不確定性轉(zhuǎn)化為一個(gè)確定的費(fèi)用，一般通過(guò)工程保險(xiǎn)所轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)都是純風(fēng)險(xiǎn)，如自然災(zāi)害和意外事故等。工程保險(xiǎn)一般分為強(qiáng)制性保險(xiǎn)和自愿性保險(xiǎn)兩類。
（1）強(qiáng)制性保險(xiǎn)
國(guó)際上，強(qiáng)制性的工程保險(xiǎn)主要有以下幾種：建筑工程一切險(xiǎn)（附加第三者責(zé)任險(xiǎn)）、安裝工程一切險(xiǎn)（附加第三者責(zé)任險(xiǎn)）、社會(huì)保險(xiǎn)（如人身意外險(xiǎn)、業(yè)主責(zé)任險(xiǎn)和其他國(guó)家發(fā)令規(guī)定的強(qiáng)制保險(xiǎn)）、機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)、10年責(zé)任險(xiǎn)和5年責(zé)任險(xiǎn)、專業(yè)責(zé)任險(xiǎn)等。其中，建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)是對(duì)工程項(xiàng)目在實(shí)施期間的所有風(fēng)險(xiǎn)提供全面的保險(xiǎn)，即對(duì)安裝施工期間工程本身、工程設(shè)備、施工機(jī)械和器具以及其他物質(zhì)所遭受的損失予以賠償，也對(duì)因施工而給第三者造成的人身傷亡和物質(zhì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。工程一切險(xiǎn)的投保人一般是業(yè)主。此外，在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，建筑師、結(jié)構(gòu)工程師等設(shè)計(jì)、咨詢專業(yè)人員都要購(gòu)買(mǎi)專業(yè)責(zé)任險(xiǎn)，即由保險(xiǎn)公司賠償由于這些專業(yè)人士的設(shè)計(jì)失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失。
（2）自愿保險(xiǎn)
國(guó)際上工程涉及的自愿保險(xiǎn)包括國(guó)際貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、境內(nèi)貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、匯率保險(xiǎn)等等。
除以上兩種方式外，工程擔(dān)保也是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。工程擔(dān)保是指擔(dān)保人（一般為銀行、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)團(tuán)體或個(gè)人）應(yīng)工程合同一方（申請(qǐng)人）的要求向另一方（債券人）作出的書(shū)面。許多國(guó)家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進(jìn)行工程擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)合同（如FIDIC等）中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。
國(guó)際上常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類主要有以下幾種：
1）投標(biāo)擔(dān)保。指投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前或同時(shí)，向業(yè)主提交投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函，保證一旦中標(biāo)，則履行受標(biāo)簽約承包工程。一般投標(biāo)保證金為標(biāo)價(jià)的0.5％～5％。
2）履約擔(dān)保。是為保障承包商履行承包合同所做的一種。一旦承包商沒(méi)能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人給予賠付，或者接收工程實(shí)施義務(wù)，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負(fù)責(zé)繼續(xù)履行擔(dān)保合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中重要的，也是擔(dān)保金額大的一種工程擔(dān)保。
3）預(yù)付款擔(dān)保。要求承包商提供的擔(dān)保，為保證工程預(yù)付款用于該工程項(xiàng)目，不準(zhǔn)承包商挪作他用及卷款潛逃。
4）維修擔(dān)保。為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時(shí)，承包商負(fù)責(zé)維修而提供的擔(dān)保，維修擔(dān)?？梢詥瘟校部梢园诼募s擔(dān)保內(nèi)，有些工程采取扣留合同價(jià)款的3％－5％作為維修保證金。
除以上幾種為常見(jiàn)的擔(dān)保方式外，還有以下幾種方式。
5）反擔(dān)保。即擔(dān)保人為了防止向債券人賠付后，不能從被擔(dān)保人處取得補(bǔ)償，往往要求被擔(dān)保人另外提交反擔(dān)保作為擔(dān)保人開(kāi)具擔(dān)保的條件，這樣，一旦發(fā)生擔(dān)保人代被擔(dān)保人賠付后，就可以從反擔(dān)保的擔(dān)保人處取得補(bǔ)償。
6）付款擔(dān)保。指業(yè)主要求承包商提供的為保證承包商按時(shí)向分包商、供貨商支付款額的擔(dān)保。
7）業(yè)主支付擔(dān)保。指業(yè)主向承包商出具的擔(dān)保，業(yè)主如不按照合同規(guī)定的支付條件支付工程款給承包商，由擔(dān)保人向承包商付款。
8）分包擔(dān)保。在工程建設(shè)中，總承包商要為分包商的工作對(duì)業(yè)主負(fù)完全的責(zé)任。因而，總承包商為了保障自己不被分包所累，防止分包商違約與負(fù)債，通常要求分包商提供履約擔(dān)保。
9）臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保。有些國(guó)家規(guī)定，該國(guó)發(fā)包的某些工程所用的工程材料和施工機(jī)械設(shè)備如需要進(jìn)口，可以免交進(jìn)口稅。臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保的主要作用是擔(dān)保承包商在工程竣工后應(yīng)將臨時(shí)進(jìn)口的施工機(jī)具設(shè)備運(yùn)出工程所在國(guó)，如要求其留下，便應(yīng)照章納稅。這樣可以避免承包商借免稅之機(jī)，將進(jìn)口有關(guān)物資用于其他非免稅工程或賣(mài)掉而牟利。這種擔(dān)保是政府要求承包商提供的。
此外，還有完工擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保等等。
2．合同轉(zhuǎn)移
合同轉(zhuǎn)移是指通過(guò)簽訂合同或協(xié)商方式將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他非保險(xiǎn)方。在這種方式下，各方之間簽訂的合同須明確規(guī)定各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。合同轉(zhuǎn)移方式實(shí)質(zhì)上是項(xiàng)目的各個(gè)主要參與方共同承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的一種方式。例如通過(guò)簽訂固定價(jià)合同的形式將資源價(jià)格變化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，通過(guò)簽訂總價(jià)合同的形式將工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，等等。
在大多數(shù)情況下，將風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合同轉(zhuǎn)移的方式給更有經(jīng)驗(yàn)和能力的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者可以有效降低項(xiàng)目的總風(fēng)險(xiǎn)水平，有助于項(xiàng)目取得更好的效益；但在某些情況下，如果接受風(fēng)險(xiǎn)的一方?jīng)]有清楚地意識(shí)到他們所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，或沒(méi)有做好承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，或沒(méi)有足夠的能力承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，則轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給這樣的風(fēng)險(xiǎn)接受方可能會(huì)造成項(xiàng)目總風(fēng)險(xiǎn)水平的增加。例如，業(yè)主可以通過(guò)總價(jià)合同的形式將工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，但如果承包商經(jīng)驗(yàn)不足或設(shè)計(jì)能力不強(qiáng)，就有可能不能正確識(shí)別潛在的工程量增加的風(fēng)險(xiǎn)，而且承包商也無(wú)法承擔(dān)這種增加了的工程量，此時(shí)如果該風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，可能會(huì)給項(xiàng)目帶來(lái)更大的損失。
（三）風(fēng)險(xiǎn)緩解
風(fēng)險(xiǎn)緩解或降低是指把不利的風(fēng)險(xiǎn)事件的概率或不利影響降低到一個(gè)可以接受的水平。風(fēng)險(xiǎn)緩解或降低的一種方法是與其他方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。例如，國(guó)際性銀行通過(guò)向第三世界國(guó)家政府或股票市場(chǎng)投資者提供銀團(tuán)貸款來(lái)分散其風(fēng)險(xiǎn)，總承包商則通過(guò)在分包合同中另加入誤期損害賠償條款來(lái)降低其所面臨的誤期損害賠償風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)緩解措施通常分為降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的措施和降低風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的措施。
降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的措施：這類措施包括建立使項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程前后保證一致的系統(tǒng)，典型的例子包括建立健全安全保障體系，建立各種應(yīng)急計(jì)劃；也可以采取提高合同文本、設(shè)計(jì)文件的要求，加強(qiáng)審核的方式，減少以后因此類文件出問(wèn)題的概率，從而減低風(fēng)險(xiǎn)；還可以提高項(xiàng)目計(jì)劃的深度，并加強(qiáng)實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)控措施，通過(guò)縮短控制周期或縮小控制對(duì)象的范圍降低實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。
降低風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的措施：這類措施包括建立危機(jī)管理和應(yīng)急處理計(jì)劃，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)及時(shí)采取措施；通過(guò)教育和培訓(xùn)來(lái)提高雇員對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的警覺(jué)，如安全管理人員對(duì)工人的安全培訓(xùn)，使工人知道如何識(shí)別并避免不安全因素和特定的危險(xiǎn)；還可以采取對(duì)人員和財(cái)產(chǎn)的保護(hù)措施，加大這方面的硬件投入。
（四）風(fēng)險(xiǎn)接受
風(fēng)險(xiǎn)接受，即風(fēng)險(xiǎn)自留，是指項(xiàng)目的業(yè)主承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。顯然，那些造成損失較小、重復(fù)性較高的風(fēng)險(xiǎn)是適合于自留的，典型的例子包括機(jī)動(dòng)車(chē)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)中的免賠額。風(fēng)險(xiǎn)接受是一種財(cái)務(wù)性的管理技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)接受的程度是由所處的金融環(huán)境和可能的損失所決定的。
很多人傾向于選擇風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)策，但不是所有風(fēng)險(xiǎn)都是可以轉(zhuǎn)移的，或者說(shuō)這些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是不經(jīng)濟(jì)的。對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)就不得不自留。除此之外，在某些情況下，自留一部分風(fēng)險(xiǎn)也是合理的。
采用風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)策時(shí)的相關(guān)因素包括保險(xiǎn)費(fèi)的多少、大可能損失、不投保的可能損失額等等。
根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的情況可以將風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)策分為非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)接受和計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)接受。前者發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)管理人員沒(méi)有意識(shí)到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)存在或低估風(fēng)險(xiǎn)后果的情況下，這種情況在實(shí)際項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)著力避免；后者發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)管理人員經(jīng)過(guò)合理的分析和評(píng)價(jià)，并主動(dòng)接受相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失的情況下。
【例題5】下列屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)策的是（ ）。
A．拒絕簽訂合同
B．工程保險(xiǎn)
C．與其他方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
D．工程擔(dān)保
E．合同轉(zhuǎn)移
答案：BDE
【例題6】總承包商在和分包商簽訂分包合同時(shí)，可能會(huì)另加入誤期損害賠償條款，這是（ ）對(duì)策的運(yùn)用。
A．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C．風(fēng)險(xiǎn)緩解
D．風(fēng)險(xiǎn)接受
答案：C
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策有不同的分類方式，例如可以按照項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的性質(zhì)劃分為預(yù)防對(duì)策和應(yīng)急對(duì)策，按處理的風(fēng)險(xiǎn)影響類型可以劃分為消極風(fēng)險(xiǎn)或威脅的應(yīng)對(duì)策略、積極風(fēng)險(xiǎn)或機(jī)會(huì)的應(yīng)對(duì)策略；如前文所述，工程項(xiàng)目中考慮的風(fēng)險(xiǎn)通常是指會(huì)給項(xiàng)目帶來(lái)負(fù)面影響，即給項(xiàng)目帶來(lái)消極影響或威脅的風(fēng)險(xiǎn)，只考慮負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)緩解和風(fēng)險(xiǎn)接受。在實(shí)際的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況選擇其中的某一對(duì)策或某幾個(gè)對(duì)策的組合。這些具體情況包括：哪一方能控制產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的事件發(fā)生，哪一方能對(duì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，業(yè)主是否愿意參與風(fēng)險(xiǎn)管理，哪一方承擔(dān)不可控制的風(fēng)險(xiǎn)，接受風(fēng)險(xiǎn)的一方所提出的風(fēng)險(xiǎn)金是否合理，接受風(fēng)險(xiǎn)的一方是否能承受風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果，業(yè)主是否會(huì)因風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移而又面臨新的風(fēng)險(xiǎn)等等。
一、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策【熟悉】
（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是通過(guò)規(guī)避項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素來(lái)規(guī)避可能產(chǎn)生的潛在損失或不確定性，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避實(shí)質(zhì)上是拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。典型的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的例子包括縮小項(xiàng)目范圍以排除風(fēng)險(xiǎn)，拒絕簽訂合同等。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避更多是針對(duì)那些可以規(guī)避的特定風(fēng)險(xiǎn)而言。通常風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與簽約前談判有關(guān)，但它可以應(yīng)用于項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中所做的決策。
（二）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中廣泛采用的一項(xiàng)對(duì)策。所謂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給另一方來(lái)承擔(dān)，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)既未排除風(fēng)險(xiǎn)，也不會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，此外，風(fēng)險(xiǎn)的終承擔(dān)者會(huì)要求獲得風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移包括工程保險(xiǎn)方式和合同轉(zhuǎn)移方式。
1．工程保險(xiǎn)
工程保險(xiǎn)是普遍的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。工程保險(xiǎn)是指業(yè)主和承包商為了工程項(xiàng)目的順利實(shí)施，向保險(xiǎn)人（公司）支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人根據(jù)合同約定對(duì)在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財(cái)產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，其實(shí)質(zhì)是將項(xiàng)目不確定性轉(zhuǎn)化為一個(gè)確定的費(fèi)用，一般通過(guò)工程保險(xiǎn)所轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)都是純風(fēng)險(xiǎn)，如自然災(zāi)害和意外事故等。工程保險(xiǎn)一般分為強(qiáng)制性保險(xiǎn)和自愿性保險(xiǎn)兩類。
（1）強(qiáng)制性保險(xiǎn)
國(guó)際上，強(qiáng)制性的工程保險(xiǎn)主要有以下幾種：建筑工程一切險(xiǎn)（附加第三者責(zé)任險(xiǎn)）、安裝工程一切險(xiǎn)（附加第三者責(zé)任險(xiǎn)）、社會(huì)保險(xiǎn)（如人身意外險(xiǎn)、業(yè)主責(zé)任險(xiǎn)和其他國(guó)家發(fā)令規(guī)定的強(qiáng)制保險(xiǎn)）、機(jī)動(dòng)車(chē)輛險(xiǎn)、10年責(zé)任險(xiǎn)和5年責(zé)任險(xiǎn)、專業(yè)責(zé)任險(xiǎn)等。其中，建筑工程一切險(xiǎn)和安裝工程一切險(xiǎn)是對(duì)工程項(xiàng)目在實(shí)施期間的所有風(fēng)險(xiǎn)提供全面的保險(xiǎn)，即對(duì)安裝施工期間工程本身、工程設(shè)備、施工機(jī)械和器具以及其他物質(zhì)所遭受的損失予以賠償，也對(duì)因施工而給第三者造成的人身傷亡和物質(zhì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。工程一切險(xiǎn)的投保人一般是業(yè)主。此外，在工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)，建筑師、結(jié)構(gòu)工程師等設(shè)計(jì)、咨詢專業(yè)人員都要購(gòu)買(mǎi)專業(yè)責(zé)任險(xiǎn)，即由保險(xiǎn)公司賠償由于這些專業(yè)人士的設(shè)計(jì)失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失。
（2）自愿保險(xiǎn)
國(guó)際上工程涉及的自愿保險(xiǎn)包括國(guó)際貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、境內(nèi)貨物運(yùn)輸險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、匯率保險(xiǎn)等等。
除以上兩種方式外，工程擔(dān)保也是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。工程擔(dān)保是指擔(dān)保人（一般為銀行、擔(dān)保公司、保險(xiǎn)公司、其他金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)團(tuán)體或個(gè)人）應(yīng)工程合同一方（申請(qǐng)人）的要求向另一方（債券人）作出的書(shū)面。許多國(guó)家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進(jìn)行工程擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)合同（如FIDIC等）中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。
國(guó)際上常見(jiàn)的工程擔(dān)保種類主要有以下幾種：
1）投標(biāo)擔(dān)保。指投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前或同時(shí)，向業(yè)主提交投標(biāo)保證金或投標(biāo)保函，保證一旦中標(biāo)，則履行受標(biāo)簽約承包工程。一般投標(biāo)保證金為標(biāo)價(jià)的0.5％～5％。
2）履約擔(dān)保。是為保障承包商履行承包合同所做的一種。一旦承包商沒(méi)能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人給予賠付，或者接收工程實(shí)施義務(wù)，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負(fù)責(zé)繼續(xù)履行擔(dān)保合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中重要的，也是擔(dān)保金額大的一種工程擔(dān)保。
3）預(yù)付款擔(dān)保。要求承包商提供的擔(dān)保，為保證工程預(yù)付款用于該工程項(xiàng)目，不準(zhǔn)承包商挪作他用及卷款潛逃。
4）維修擔(dān)保。為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時(shí)，承包商負(fù)責(zé)維修而提供的擔(dān)保，維修擔(dān)?？梢詥瘟校部梢园诼募s擔(dān)保內(nèi)，有些工程采取扣留合同價(jià)款的3％－5％作為維修保證金。
除以上幾種為常見(jiàn)的擔(dān)保方式外，還有以下幾種方式。
5）反擔(dān)保。即擔(dān)保人為了防止向債券人賠付后，不能從被擔(dān)保人處取得補(bǔ)償，往往要求被擔(dān)保人另外提交反擔(dān)保作為擔(dān)保人開(kāi)具擔(dān)保的條件，這樣，一旦發(fā)生擔(dān)保人代被擔(dān)保人賠付后，就可以從反擔(dān)保的擔(dān)保人處取得補(bǔ)償。
6）付款擔(dān)保。指業(yè)主要求承包商提供的為保證承包商按時(shí)向分包商、供貨商支付款額的擔(dān)保。
7）業(yè)主支付擔(dān)保。指業(yè)主向承包商出具的擔(dān)保，業(yè)主如不按照合同規(guī)定的支付條件支付工程款給承包商，由擔(dān)保人向承包商付款。
8）分包擔(dān)保。在工程建設(shè)中，總承包商要為分包商的工作對(duì)業(yè)主負(fù)完全的責(zé)任。因而，總承包商為了保障自己不被分包所累，防止分包商違約與負(fù)債，通常要求分包商提供履約擔(dān)保。
9）臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保。有些國(guó)家規(guī)定，該國(guó)發(fā)包的某些工程所用的工程材料和施工機(jī)械設(shè)備如需要進(jìn)口，可以免交進(jìn)口稅。臨時(shí)進(jìn)口物資稅收擔(dān)保的主要作用是擔(dān)保承包商在工程竣工后應(yīng)將臨時(shí)進(jìn)口的施工機(jī)具設(shè)備運(yùn)出工程所在國(guó)，如要求其留下，便應(yīng)照章納稅。這樣可以避免承包商借免稅之機(jī)，將進(jìn)口有關(guān)物資用于其他非免稅工程或賣(mài)掉而牟利。這種擔(dān)保是政府要求承包商提供的。
此外，還有完工擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保等等。
2．合同轉(zhuǎn)移
合同轉(zhuǎn)移是指通過(guò)簽訂合同或協(xié)商方式將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他非保險(xiǎn)方。在這種方式下，各方之間簽訂的合同須明確規(guī)定各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。合同轉(zhuǎn)移方式實(shí)質(zhì)上是項(xiàng)目的各個(gè)主要參與方共同承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的一種方式。例如通過(guò)簽訂固定價(jià)合同的形式將資源價(jià)格變化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，通過(guò)簽訂總價(jià)合同的形式將工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，等等。
在大多數(shù)情況下，將風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)合同轉(zhuǎn)移的方式給更有經(jīng)驗(yàn)和能力的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者可以有效降低項(xiàng)目的總風(fēng)險(xiǎn)水平，有助于項(xiàng)目取得更好的效益；但在某些情況下，如果接受風(fēng)險(xiǎn)的一方?jīng)]有清楚地意識(shí)到他們所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，或沒(méi)有做好承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，或沒(méi)有足夠的能力承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，則轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)給這樣的風(fēng)險(xiǎn)接受方可能會(huì)造成項(xiàng)目總風(fēng)險(xiǎn)水平的增加。例如，業(yè)主可以通過(guò)總價(jià)合同的形式將工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，但如果承包商經(jīng)驗(yàn)不足或設(shè)計(jì)能力不強(qiáng)，就有可能不能正確識(shí)別潛在的工程量增加的風(fēng)險(xiǎn)，而且承包商也無(wú)法承擔(dān)這種增加了的工程量，此時(shí)如果該風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生，可能會(huì)給項(xiàng)目帶來(lái)更大的損失。
（三）風(fēng)險(xiǎn)緩解
風(fēng)險(xiǎn)緩解或降低是指把不利的風(fēng)險(xiǎn)事件的概率或不利影響降低到一個(gè)可以接受的水平。風(fēng)險(xiǎn)緩解或降低的一種方法是與其他方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。例如，國(guó)際性銀行通過(guò)向第三世界國(guó)家政府或股票市場(chǎng)投資者提供銀團(tuán)貸款來(lái)分散其風(fēng)險(xiǎn)，總承包商則通過(guò)在分包合同中另加入誤期損害賠償條款來(lái)降低其所面臨的誤期損害賠償風(fēng)險(xiǎn)。
風(fēng)險(xiǎn)緩解措施通常分為降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的措施和降低風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的措施。
降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的措施：這類措施包括建立使項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程前后保證一致的系統(tǒng)，典型的例子包括建立健全安全保障體系，建立各種應(yīng)急計(jì)劃；也可以采取提高合同文本、設(shè)計(jì)文件的要求，加強(qiáng)審核的方式，減少以后因此類文件出問(wèn)題的概率，從而減低風(fēng)險(xiǎn)；還可以提高項(xiàng)目計(jì)劃的深度，并加強(qiáng)實(shí)施過(guò)程中的監(jiān)控措施，通過(guò)縮短控制周期或縮小控制對(duì)象的范圍降低實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。
降低風(fēng)險(xiǎn)負(fù)面影響的措施：這類措施包括建立危機(jī)管理和應(yīng)急處理計(jì)劃，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)及時(shí)采取措施；通過(guò)教育和培訓(xùn)來(lái)提高雇員對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的警覺(jué)，如安全管理人員對(duì)工人的安全培訓(xùn)，使工人知道如何識(shí)別并避免不安全因素和特定的危險(xiǎn)；還可以采取對(duì)人員和財(cái)產(chǎn)的保護(hù)措施，加大這方面的硬件投入。
（四）風(fēng)險(xiǎn)接受
風(fēng)險(xiǎn)接受，即風(fēng)險(xiǎn)自留，是指項(xiàng)目的業(yè)主承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。顯然，那些造成損失較小、重復(fù)性較高的風(fēng)險(xiǎn)是適合于自留的，典型的例子包括機(jī)動(dòng)車(chē)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)中的免賠額。風(fēng)險(xiǎn)接受是一種財(cái)務(wù)性的管理技術(shù)，風(fēng)險(xiǎn)接受的程度是由所處的金融環(huán)境和可能的損失所決定的。
很多人傾向于選擇風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)策，但不是所有風(fēng)險(xiǎn)都是可以轉(zhuǎn)移的，或者說(shuō)這些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是不經(jīng)濟(jì)的。對(duì)于這些風(fēng)險(xiǎn)就不得不自留。除此之外，在某些情況下，自留一部分風(fēng)險(xiǎn)也是合理的。
采用風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)策時(shí)的相關(guān)因素包括保險(xiǎn)費(fèi)的多少、大可能損失、不投保的可能損失額等等。
根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員是否意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的情況可以將風(fēng)險(xiǎn)接受對(duì)策分為非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)接受和計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)接受。前者發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)管理人員沒(méi)有意識(shí)到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)存在或低估風(fēng)險(xiǎn)后果的情況下，這種情況在實(shí)際項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中應(yīng)著力避免；后者發(fā)生在風(fēng)險(xiǎn)管理人員經(jīng)過(guò)合理的分析和評(píng)價(jià)，并主動(dòng)接受相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失的情況下。
【例題5】下列屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移對(duì)策的是（ ）。
A．拒絕簽訂合同
B．工程保險(xiǎn)
C．與其他方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
D．工程擔(dān)保
E．合同轉(zhuǎn)移
答案：BDE
【例題6】總承包商在和分包商簽訂分包合同時(shí)，可能會(huì)另加入誤期損害賠償條款，這是（ ）對(duì)策的運(yùn)用。
A．風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
B．風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C．風(fēng)險(xiǎn)緩解
D．風(fēng)險(xiǎn)接受
答案：C