五、重整
(一)重整制度的含義
重整制度，是指對可能或已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有再建希望的企業(yè)，在法院主持下，通過各方利害關系人的參與，強制調整各方關系，進行企業(yè)重組與債務清理，以挽救企業(yè)、避免破產(chǎn)的法律制度。重整制度體現(xiàn)國家公力透過司法程序對私人經(jīng)濟活動的主動干預，更多強調的是保護社會整體利益。重整制度是《企業(yè)破產(chǎn)法》價值取向發(fā)展中的一次突破，體現(xiàn)了現(xiàn)代社會內在規(guī)律的要求。重整制度為預防企業(yè)的倒閉解散提供了新的途徑，有利于實現(xiàn)債權人和股東的雙贏，對于維護社會安定和正常的交易秩序有著重要的意義。
(二)重整申請和重整期間
1.重整申請的提出。債務人或者債權人可以依照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，直接向人民法院申請對債務人進行重整。債權人申請對債務人進行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)前，債務人或者出資額占債務人注冊資本1/10以上的出資人，可以向人民法院申請重整。國務院金融監(jiān)督管理機構可以向人民法院提出對金融機構進行重整的申請。人民法院經(jīng)審查認為重整申請符合《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的，應當裁定債務人重整，并予以公告。
2.重整期間。自人民法院裁定債務人重整之日起至重整程序終止，為重整期間。在重整期間，經(jīng)債務人申請，人民法院批準，債務人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務。有前述規(guī)定情形的，依照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定已接管債務人財產(chǎn)和營業(yè)事務的管理人應當向債務人移交財產(chǎn)和營業(yè)事務，《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的管理人的職權由債務人行使。管理人負責管理財產(chǎn)和營業(yè)事務的，可以聘任債務人的經(jīng)營管理人員負責營業(yè)事務。
3.重整期間的效力。(1)在重整期間，對債務人的特定財產(chǎn)享有的擔保權暫停行使。但是，擔保物有損壞或者價值明顯減少的可能，足以危害擔保權人權利的，擔保權人可以向人民法院請求恢復行使擔保權。(2)在重整期間，債務人或者管理人為繼續(xù)營業(yè)而借款的，可以為該借款設定擔保。(3)債務人合法占有的他人財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權利人在重整期間要求取回的，應當符合事先約定的條件。(4)在重整期間，債務人的出資人不得請求投資收益分配。(5)在重整期問，債務人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉讓其持有的債務人的股權。但是，經(jīng)人民法院同意的除外。
4.提前終止重整程序的情形。在重整期間，有下列情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關系人請求，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)：(1)債務人的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性;(2)債務人有欺詐、惡意減少債務人財產(chǎn)或者其他顯著不利于債權人的行為;(3)由于債務人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務。
(三)重整計劃的制定和批準
1.重整計劃的制定。債務人或者管理人應當自人民法院裁定債務人重整之日起6個月內，同時向人民法院和債權人會議提交重整計劃草案。前述規(guī)定的期限屆滿，經(jīng)債務人或者管理人請求，有正當理由的，人民法院可以裁定延期3個月。債務人或者管理人未按期提出重整計劃草案的，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)。債務人自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務的，由債務人制作重整計劃草案。管理人負責管理財產(chǎn)和營業(yè)事務的，由管理人制作重整計劃草案。
重整計劃草案應當包括下列內容：(1)債務人的經(jīng)營方案;(2)債權分類;(3)債權調整方案;(4)債權受償方案;(5)重整計劃的執(zhí)行期限;(6)重整計劃執(zhí)行的監(jiān)督期限;(7)有利于債務人重整的其他方案。
2.重整計劃的通過。重整計劃在債權人會議上進行分組表決，目的是體現(xiàn)當事人的差別利益。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，各類債權的債權人參加討論重整計劃草案的債權人會議，依照下列債權分類，分組對重整計劃草案進行表決：(1)對債務人的特定財產(chǎn)享有擔保權的債權;(2)債務人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃人職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金;(3)債務人所欠稅款;(4)普通債權。人民法院在必要時可以決定在普通債權組中設小額債權組對重整計劃草案進行表決。
重整計劃不得規(guī)定減免債務人欠繳的除職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用、應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金以外的社會保險費用;該項費用的債權人不參加重整計劃草案的表決。人民法院應當自收到重整計劃草案之日起30日內召開債權人會議，對重整計劃草案進行表決。出席會議的同一表決組的債權人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權額占該組債權總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。債務人或者管理人應當向債權人會議就重整計劃草案做出說明，并回答詢問。
債務人的出資人代表可以列席討論重整計劃草案的債權人會議。重整計劃草案涉及出資人權益調整事項的，應當設出資人組，對該事項進行表決。
各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。自重整計劃通過之日起10日內，債務人或者管理人應當向人民法院提出批準重整計劃的申請。人民法院經(jīng)審查認為符合《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的，應當自收到申請之日起30日內裁定批準，終止重整程序，并予以公告。部分表決組未通過重整計劃草案的，債務人或者管理人可以同未通過重整計劃草案的表決組協(xié)商。該表決組可以在協(xié)商后再表決一次。雙方協(xié)商的結果不得損害其他表決組的利益。
3.重整計劃的批準。未通過重整計劃草案的表決組拒絕再次表決或者再次表決仍未通過重整計劃草案，但重整計劃草案符合下列條件的，債務人或者管理人可以申請人民法院批準重整計劃草案：(1)按照重整計劃草案，對債務人的特定財產(chǎn)享有擔保權的債權，就該特定財產(chǎn)將獲得全額清償，其因延期清償所受的損失將得到公平補償，并且其擔保權未受到實質性損害，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(2)按照重整計劃草案，債務人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金以及債務人所欠稅款將獲得全額清償，或者相應表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(3)按照重整計劃草案，普通債權所獲得的清償比例，不低于其在重整計劃草案被提請批準時依照破產(chǎn)清算程序所能獲得的清償比例，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(4)重整計劃草案對出資人權益的調整公平、公正，或者出資人組已經(jīng)通過重整計劃草案;(5)重整計劃草案公平對待同一表決組的成員，并且所規(guī)定的債權清償順序不違反《企業(yè)破產(chǎn)法》的有關規(guī)定;(6)債務人的經(jīng)營方案具有可行性。人民法院經(jīng)審查認為重整計劃草案符合上述規(guī)定的，應當自收到申請之日起30日內裁定批準，終止重整程序，并予以公告。
重整計劃草案未獲得通過且未依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定獲得批準，或者已通過的重整計劃未獲得批準的，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)。
(一)重整制度的含義
重整制度，是指對可能或已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有再建希望的企業(yè)，在法院主持下，通過各方利害關系人的參與，強制調整各方關系，進行企業(yè)重組與債務清理，以挽救企業(yè)、避免破產(chǎn)的法律制度。重整制度體現(xiàn)國家公力透過司法程序對私人經(jīng)濟活動的主動干預，更多強調的是保護社會整體利益。重整制度是《企業(yè)破產(chǎn)法》價值取向發(fā)展中的一次突破，體現(xiàn)了現(xiàn)代社會內在規(guī)律的要求。重整制度為預防企業(yè)的倒閉解散提供了新的途徑，有利于實現(xiàn)債權人和股東的雙贏，對于維護社會安定和正常的交易秩序有著重要的意義。
(二)重整申請和重整期間
1.重整申請的提出。債務人或者債權人可以依照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，直接向人民法院申請對債務人進行重整。債權人申請對債務人進行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)前，債務人或者出資額占債務人注冊資本1/10以上的出資人，可以向人民法院申請重整。國務院金融監(jiān)督管理機構可以向人民法院提出對金融機構進行重整的申請。人民法院經(jīng)審查認為重整申請符合《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的，應當裁定債務人重整，并予以公告。
2.重整期間。自人民法院裁定債務人重整之日起至重整程序終止，為重整期間。在重整期間，經(jīng)債務人申請，人民法院批準，債務人可以在管理人的監(jiān)督下自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務。有前述規(guī)定情形的，依照《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定已接管債務人財產(chǎn)和營業(yè)事務的管理人應當向債務人移交財產(chǎn)和營業(yè)事務，《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的管理人的職權由債務人行使。管理人負責管理財產(chǎn)和營業(yè)事務的，可以聘任債務人的經(jīng)營管理人員負責營業(yè)事務。
3.重整期間的效力。(1)在重整期間，對債務人的特定財產(chǎn)享有的擔保權暫停行使。但是，擔保物有損壞或者價值明顯減少的可能，足以危害擔保權人權利的，擔保權人可以向人民法院請求恢復行使擔保權。(2)在重整期間，債務人或者管理人為繼續(xù)營業(yè)而借款的，可以為該借款設定擔保。(3)債務人合法占有的他人財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權利人在重整期間要求取回的，應當符合事先約定的條件。(4)在重整期間，債務人的出資人不得請求投資收益分配。(5)在重整期問，債務人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉讓其持有的債務人的股權。但是，經(jīng)人民法院同意的除外。
4.提前終止重整程序的情形。在重整期間，有下列情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關系人請求，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)：(1)債務人的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性;(2)債務人有欺詐、惡意減少債務人財產(chǎn)或者其他顯著不利于債權人的行為;(3)由于債務人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務。
(三)重整計劃的制定和批準
1.重整計劃的制定。債務人或者管理人應當自人民法院裁定債務人重整之日起6個月內，同時向人民法院和債權人會議提交重整計劃草案。前述規(guī)定的期限屆滿，經(jīng)債務人或者管理人請求，有正當理由的，人民法院可以裁定延期3個月。債務人或者管理人未按期提出重整計劃草案的，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)。債務人自行管理財產(chǎn)和營業(yè)事務的，由債務人制作重整計劃草案。管理人負責管理財產(chǎn)和營業(yè)事務的，由管理人制作重整計劃草案。
重整計劃草案應當包括下列內容：(1)債務人的經(jīng)營方案;(2)債權分類;(3)債權調整方案;(4)債權受償方案;(5)重整計劃的執(zhí)行期限;(6)重整計劃執(zhí)行的監(jiān)督期限;(7)有利于債務人重整的其他方案。
2.重整計劃的通過。重整計劃在債權人會議上進行分組表決，目的是體現(xiàn)當事人的差別利益。根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，各類債權的債權人參加討論重整計劃草案的債權人會議，依照下列債權分類，分組對重整計劃草案進行表決：(1)對債務人的特定財產(chǎn)享有擔保權的債權;(2)債務人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃人職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金;(3)債務人所欠稅款;(4)普通債權。人民法院在必要時可以決定在普通債權組中設小額債權組對重整計劃草案進行表決。
重整計劃不得規(guī)定減免債務人欠繳的除職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用、應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金以外的社會保險費用;該項費用的債權人不參加重整計劃草案的表決。人民法院應當自收到重整計劃草案之日起30日內召開債權人會議，對重整計劃草案進行表決。出席會議的同一表決組的債權人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權額占該組債權總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。債務人或者管理人應當向債權人會議就重整計劃草案做出說明，并回答詢問。
債務人的出資人代表可以列席討論重整計劃草案的債權人會議。重整計劃草案涉及出資人權益調整事項的，應當設出資人組，對該事項進行表決。
各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。自重整計劃通過之日起10日內，債務人或者管理人應當向人民法院提出批準重整計劃的申請。人民法院經(jīng)審查認為符合《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的，應當自收到申請之日起30日內裁定批準，終止重整程序，并予以公告。部分表決組未通過重整計劃草案的，債務人或者管理人可以同未通過重整計劃草案的表決組協(xié)商。該表決組可以在協(xié)商后再表決一次。雙方協(xié)商的結果不得損害其他表決組的利益。
3.重整計劃的批準。未通過重整計劃草案的表決組拒絕再次表決或者再次表決仍未通過重整計劃草案，但重整計劃草案符合下列條件的，債務人或者管理人可以申請人民法院批準重整計劃草案：(1)按照重整計劃草案，對債務人的特定財產(chǎn)享有擔保權的債權，就該特定財產(chǎn)將獲得全額清償，其因延期清償所受的損失將得到公平補償，并且其擔保權未受到實質性損害，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(2)按照重整計劃草案，債務人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金以及債務人所欠稅款將獲得全額清償，或者相應表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(3)按照重整計劃草案，普通債權所獲得的清償比例，不低于其在重整計劃草案被提請批準時依照破產(chǎn)清算程序所能獲得的清償比例，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(4)重整計劃草案對出資人權益的調整公平、公正，或者出資人組已經(jīng)通過重整計劃草案;(5)重整計劃草案公平對待同一表決組的成員，并且所規(guī)定的債權清償順序不違反《企業(yè)破產(chǎn)法》的有關規(guī)定;(6)債務人的經(jīng)營方案具有可行性。人民法院經(jīng)審查認為重整計劃草案符合上述規(guī)定的，應當自收到申請之日起30日內裁定批準，終止重整程序，并予以公告。
重整計劃草案未獲得通過且未依照《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定獲得批準，或者已通過的重整計劃未獲得批準的，人民法院應當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)。