第 一 章 貨 幣
1 一切商品都具有一個共同點，即都是耗費了一般人類勞動，馬克思稱之為抽象勞動。
2 經(jīng)過比較，價值數(shù)量相等的商品相互交換，即所謂等價交換原則。
3 在簡單的價值形式階段，是兩種物品偶然發(fā)生交換，在擴(kuò)大的價值形式階段，則是許多物品經(jīng)常地規(guī)則地發(fā)生交換。
4 用來表現(xiàn)所有產(chǎn)品價值的媒介物品，馬克思稱之為一般等價物。
5 貨幣是固定地充當(dāng)一般等價物的特殊商品，其特征是：它是衡量和表現(xiàn)一切商品價值的材料；它可用來購買任何商品，具有與一切商品直接交換的能力。
6 貨幣的形態(tài)經(jīng)歷著由低級到高級的不斷演變過程。最初是一種實物貨幣。
7 對貨幣的職能馬克思是按照價值尺度流通手段貨幣貯藏支付手段的順序進(jìn)行闡述的。
8 貨幣的職能有：價值尺度流通手段貨幣貯藏支付手段和世界貨幣。其中價值尺度和流通手段是貨幣的兩個最基本的職能。
9 貯藏金銀是積累和保存價值的典型形態(tài)原始形態(tài)。
10 貨幣支付手段的職能是最初是由商品賒銷時引起的。而是作為價值的獨立存在進(jìn)行單方面轉(zhuǎn)移。
11 簡答：為什么說人民幣是一種信用貨幣
信用貨幣，是在信用關(guān)系基礎(chǔ)上產(chǎn)生并可在流通中發(fā)揮貨幣職能的信用憑證。
首先，從人民幣產(chǎn)生的信用關(guān)系來看，人民銀行發(fā)行人民幣形成一種負(fù)債，國家相應(yīng)取得商品和勞務(wù)；人民幣持有人是債權(quán)人，有權(quán)隨時從社會取得某種價值物。
其次，從人民幣發(fā)行的程序看，人民幣是通過信用程序發(fā)行出去的，或是直接由發(fā)放貸款投放的，或是由客戶從銀行提取現(xiàn)鈔而投放的。人民銀行發(fā)行或收回人民幣，相應(yīng)要引起銀行存款和貸款的變化。
所以，增加貸款發(fā)放是基于生產(chǎn)和流通擴(kuò)大的需要，因而由此增加的貨幣發(fā)行是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)需要的，通常稱之為經(jīng)濟(jì)發(fā)行或信用發(fā)行。
12 港幣的發(fā)行和貨幣政策實施則由香港金融管理局主管。
13 根據(jù)馬克思的論述，世界貨幣執(zhí)行一般支付手段的職能一般購買手段的職能和一般財富的絕對社會化身的職能。其中一般支付手段的職能是主要職能。
14 自由外匯有：美元德國馬克日元和歐元
15 外匯為一般解釋：
（1）以外幣表示的可用于國際結(jié)算的支付手段，包括銀行存款憑證支票匯票，
（2）以外幣表示的有價證券，如國家債券公司債券和股票息票，
（3）一國擁有的外匯，實際上就是在國外擁有的金融債權(quán)并可作為國際結(jié)算的支付手段。
16 我國《外匯管理暫行條例》規(guī)定，外匯由以下幾類構(gòu)成：
（1）外國貨幣，包括紙幣鑄幣。
（2）外幣有價證券，包括政府公債國庫券公司債券股票息票。
（3）外幣支付憑證，包括票據(jù)銀行存款憑證郵政儲蓄憑證。
（4）其他外匯資金。
第 二 章 信 用 和 融 資 方 式
1 信用具有兩點特征：一是償還性，二是付息性，但償還性是信用的最基本特征。
2 信用定義：以償還和付息為條件的價值單方面讓渡。
3 信用的最基本職能是動員閑置資金并加以再分配。
4 信用分配則只是對資金使用權(quán)的再分配，并不改變資金的所有權(quán)歸屬。
5 信用是建立在前兩次分配（企業(yè)初次分配和財政二次分配）基礎(chǔ)之上的第三次資金分配。
6 信用在發(fā)揮資金分配職能的時候，也在提供著流通手段和支付手段。
7 信用在國民經(jīng)濟(jì)運行中的作用：
首先，可以廣泛集聚資金，支持規(guī)模經(jīng)濟(jì)。
其次，有利于提高資金使用率。
再次，信用還可以用來調(diào)節(jié)需求總量和結(jié)構(gòu)，進(jìn)而調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)運行。
8 商品賒銷是商業(yè)信用的最典型做法。
這種信用行為直接發(fā)生在商品購銷雙方之間，信用金額確定使用方向還款期限及相應(yīng)的利息補(bǔ)償可由雙方直接協(xié)商確定，因此，相對于其他信用方式具有方便簡單快速的特點。
9 在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)法律制度下，商業(yè)信用的規(guī)范確立方法是“立字為據(jù)”，因此，票據(jù)在商業(yè)信用中被普遍采用，即“商業(yè)信用票據(jù)化”。
10 在商業(yè)信用中被采用的商業(yè)票據(jù)可以有兩種：一種是商業(yè)期票，是由債務(wù)人開出的，另一種是商業(yè)匯票，由債權(quán)人開出的。
11 商業(yè)信用票據(jù)化的推廣工作進(jìn)展十分緩慢和艱難，主要原因還是傳統(tǒng)管理體制仍然壓抑著銀行和工商企業(yè)推廣和采用規(guī)范化結(jié)算方式的積極性，商品經(jīng)濟(jì)觀念不強(qiáng)產(chǎn)品缺乏競爭力也是原因之一。
12 銀行信用發(fā)展的廣度和深度卻比商業(yè)信用大得多，這主要是因為：
首先，銀行信用基本上是一種單純的貨幣借貸，
其次，與商業(yè)信用要受銷貨企業(yè)個別資本規(guī)模的限制不同，（巴塞爾協(xié)議不低于8%）
并且，銀行信用在媒介社會資金運動過程中，具有積少成多續(xù)短為長變死為活等作用可以大大提高社會資金的利用效率。
13 銀行信用在全社會信用總額中仍占絕對優(yōu)勢。
14 國家信用在經(jīng)濟(jì)生活中起著積極的作用：
（1） 解決財政困難的較好途徑。
（2） 可以籌集大量資金，改善投資環(huán)境創(chuàng)造投資機(jī)會。
（3） 可以成為國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要手段。
15 1998年下半年，國家以增發(fā)1000億元特種國債為契機(jī)，啟動積極財政政策。這1000億國債四大國有商業(yè)銀行認(rèn)購。
16 消費信用有兩種基本類型，一種類似商業(yè)信用，另一種則屬于銀行信用。
17 消費信用的作用：
（1） 消費信貸可能促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策和調(diào)控方式發(fā)生重大轉(zhuǎn)折。
（2） 消費信貸不僅有助于商業(yè)銀行調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)分散風(fēng)險，而且能夠敦促商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變老的經(jīng)營思路和套路，通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新，尋找新的利潤增長點。
（3） 消費信貸可以通過消費的市場導(dǎo)向作用，引導(dǎo)企業(yè)加快技術(shù)改造和新產(chǎn)品問世。
（4） 消費信貸可以提高居民的生活質(zhì)量，促進(jìn)國民消費意識的轉(zhuǎn)變。
18 民間信用也稱個人信用，是指個人之間的直接借貸關(guān)系。一般采取利息面議，直接成交的方式。
19 民間信用的特點是利率高風(fēng)險大容易發(fā)生違約糾紛，但卻十分靈活，能彌補(bǔ)銀行信用的不足。
20 在間接融資方式中，商業(yè)銀行是核心中介機(jī)構(gòu)。
21直接融資是以證券公司為核心的。直接融資指的是資金盈余者直接購買資金短缺者債權(quán)或產(chǎn)權(quán)的融資方式。如我國的證券公司，與委托人發(fā)生的是委托關(guān)系而不是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
22 間接融資的優(yōu)點：
（1） 國對金融中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管比一般企業(yè)嚴(yán)得多，金融中介機(jī)構(gòu)的資信度和內(nèi)部管理也強(qiáng)于一般企業(yè)，因此，間接融資的社會安全性較強(qiáng)，
（2） 盡管銀行貸款一般審批比較嚴(yán)格，要求條件較高，但對于有良好資信記錄的長期客戶，授信額度可以使企業(yè)的流動性資金需要及時方便地獲得解決
（3） 在間接融資中，企業(yè)只對有關(guān)金融機(jī)構(gòu)公開財務(wù)和投資計劃，保密性較直接融資強(qiáng)
23 間接融資的缺點：
（1） 由于金融中介機(jī)構(gòu)割斷了市場最終資金需求者與最終供應(yīng)者的聯(lián)系并集供求于一身，因此，金融中介機(jī)構(gòu)成為資金融資的核心，從而也集中了金融市場的風(fēng)險與收益，在這種情況下，社會資金運行和資源配置的效率將較多地依賴于金融中介機(jī)構(gòu)的素質(zhì)，這不一定是好
（2） 銀行的社會性強(qiáng)，外部監(jiān)管和內(nèi)部控制均比較嚴(yán)格保守對新興產(chǎn)業(yè)高風(fēng)險項目的融資要求一般難以及時足量地予以滿足。
24 直接融資的優(yōu)點：
（1） 籌資方直接面對市場，籌資規(guī)模和風(fēng)險度可以不受金融中介機(jī)構(gòu)資產(chǎn)規(guī)模及風(fēng)險管理的約束，
（2） 直接融資活動具有較強(qiáng)的公開性，在良好的信息披露制度下，籌資方直接面對市場監(jiān)督的壓力，必須注意規(guī)范自己的生產(chǎn)經(jīng)營活動，將資金投向高效益的領(lǐng)域，
（3） 直接融資活動還受公平性原則的約束，公開原則有助于形成良好的市場競爭環(huán)境，從而有助于實現(xiàn)資源的配置。
25 直接融資的缺點：
（1） 在直接融資中，籌資者直接憑自己的資信度籌資，缺乏間接融資中金融中介機(jī)構(gòu)資信的支撐，風(fēng)險度較大，
（2） 直接融資一般需逐次進(jìn)行，缺乏間接融資中額度管理的靈活性，
（3） 直接融資的公開性要求，有時會與企業(yè)保守商業(yè)秘密的需求相沖突。
26 完善金融體制成為深化投融資體制改革的基本內(nèi)容。
27 金融證券化一般是指銀行貸款和其他資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成可在金融市場上**和流通的有價證券，即資產(chǎn)證券化。從廣義的角度看，公司融資方面的證券化也在證券化范圍之內(nèi)。
第 三 章 利 息 和 利 率
1 在借貸關(guān)系中，利息是資金使用權(quán)的價格表現(xiàn)形式。
2 利息是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形態(tài)，是利潤的一部分。
3 資本收益是因資產(chǎn)價上升而形成的價差收益。
4 新中國成立后，人們在很長時期內(nèi)把復(fù)利和利滾利驢打滾等封建高利貸信用聯(lián)系起來。故對復(fù)利持長期否定態(tài)度，所以官方公布的利率都是單利率。
5 我國企業(yè)的貸款利率現(xiàn)在就是采用的浮動利率法每年核定一次利率。
6 名義利率與通貨膨脹率成正比。
7 公定利率是由非官方機(jī)構(gòu)的行業(yè)自律組織加以規(guī)定的，對組織成員有一定的約束力。市場利率則是由市場供求決定的利率水平。
8 基準(zhǔn)利率是在利率體系中起決定作用或指導(dǎo)作用的利率。
9 一般利率是指市場上存在的各種不含優(yōu)惠的利率。
10 優(yōu)惠利率是指國家通過金融機(jī)構(gòu)或金融機(jī)構(gòu)本身對于認(rèn)為需要扶植的行業(yè)企業(yè)或個人所提供的低于一般利率水平的貸款利率。
11 我國利率體系的發(fā)展（簡述）
利率體系是指一個國家由中央銀行利率同行業(yè)拆借利率銀行存貸款利率和證券市場利率等多種類型多個層次的利率所形成的相互影響相互制約的能夠有效 引導(dǎo)資金流動和合理配置資源的有機(jī)體系。
12 我國利率體系未來的發(fā)展目標(biāo)是形成一套以中央銀行基準(zhǔn)利率為核心的中央銀行可以有效控制的多層次的有彈性的能夠充分反映市場資金供求的利率體系。
13 我國當(dāng)前的利率體系分為四個層次：
（1） 中央銀行基準(zhǔn)利率：存款準(zhǔn)備金利率中央銀行再貸款利率再貼現(xiàn)利率。
（2） 銀行間利率：全國銀行間拆借市場利率銀行間國債市場利率。
（3） 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的存貸款利率。
（4） 市場利率：深滬證券交易所債券市場利率民間借貸利率。
14 我國利率政策的主要決定因素有市場物價總水平，國有企業(yè)利息承受能力，銀行利潤和社會資金總供求情況。其中最主要的是市場物價總水平。
15 從我國現(xiàn)行的利率體系出發(fā)，利率市場化改革包括以下具體內(nèi)容：
（1） 在中央銀行基準(zhǔn)利率和商業(yè)銀行的儲蓄及存貸款利率方面，要扭轉(zhuǎn)過去那種由中央政府按照國民經(jīng)濟(jì)計劃的要求，主要從收入分配角度出發(fā)制定利率的做法。
（2） 發(fā)展銀行間同業(yè)拆借市場和國債市場，形成真正的有影響的市場利率。
（3） 通過法定利率的市場化合理化，制約和引導(dǎo)民間利率，以實現(xiàn)高效統(tǒng)一有彈性多層次多樣化的利率體系。
第 四 章 金 融 機(jī) 構(gòu) 體 系
1 金融體系的職能：
（1） 一國金融體系最基本的經(jīng)濟(jì)職能首先是充當(dāng)資金流通的媒介，使資金由盈余的單位迅速向資金缺乏的單位，讓資金發(fā)揮的效益。
（2） 金融機(jī)構(gòu)體系還承擔(dān)為社會提供和創(chuàng)造貨幣的功能。
（3） 各國金融*作為金融體系的監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)揮穩(wěn)定金融體系保障金融體系安全有效運行的功能。
2 在金融機(jī)構(gòu)體系中銀行機(jī)構(gòu)居支配地位。
3 中央銀行是一國金融機(jī)構(gòu)體系的中心環(huán)節(jié)，處于特殊的地位，具有對全國金融活動進(jìn)行宏觀調(diào)控的特殊功能。
4 商業(yè)銀行的性質(zhì)：
（1） 商業(yè)銀行是一種企業(yè)。
（2） 商業(yè)銀行與一般的企業(yè)不同，是一種特殊的餓企業(yè)。
（3） 商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)
5 商業(yè)銀行的職能：信用中介職能，支付中介職能，信用創(chuàng)造職能，金融服務(wù)職能。其中信用中介職能是商業(yè)銀行最基本，也是最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。
6 職能分工型商業(yè)銀行主要經(jīng)營短期工商信貸業(yè)務(wù)
7 單一制銀行的優(yōu)點：
（1） 限制銀行業(yè)壟斷，有利于自由競爭。
（2） 有利于銀行與地方政府的協(xié)調(diào)，能適合本地區(qū)需要，集中全力為本地區(qū)服務(wù)，
（3） 各銀行獨立性和自主性很大，經(jīng)營較靈活，
（4） 管理層次少，有利于中央銀行管理和控制。
8 單一制銀行的缺點：
（1） 商業(yè)銀行不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的橫向發(fā)展，商品交換范圍的不斷擴(kuò)大存在矛盾。同時，在電子計算機(jī)等高新技術(shù)大量應(yīng)用的條件下，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制，
（2） 銀行業(yè)務(wù)多集中于某一地區(qū)某一行業(yè)，容易受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動的影響，籌資不易，風(fēng)險集中。
（3） 銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。
9 分行制的優(yōu)點：
（1） 分支機(jī)構(gòu)多，分布廣，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款，調(diào)劑資金，充分有效地利用資本；同時由于放款分散，風(fēng)險分散，可以降低放款的平均風(fēng)險，提高銀行的安全性；
（2） 銀行規(guī)模較大，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備，提供多種便利的金融服務(wù)，取得規(guī)模效益；
（3） 分行制由于銀行總數(shù)少，便于金融*的宏觀管理。
10 分行制的缺點：
（1） 容易造成大銀行對小銀行的吞并，形成壟斷，妨礙競爭。
（2） 銀行規(guī)模過大，內(nèi)部層次機(jī)構(gòu)較多，管理困難。
世界上大部分的國家都實行分行制，我國也是如此。
11 銀行持股公司是指由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。
12 深圳發(fā)展銀行也是我國銀說行業(yè)中第一家股票上市公司。
13 農(nóng)村信用合作社貫徹自主經(jīng)營獨立核算自負(fù)盈虧自擔(dān)風(fēng)險原則是基本要求。并根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，按照方便群眾。便于管理，保證安全的原則在縣以下農(nóng)村按區(qū)域（一般是鄉(xiāng)）設(shè)立的。
14中央銀行制度產(chǎn)生于西方資本主義國家。真正最早全面發(fā)揮中央銀行功能的應(yīng)是英格蘭銀行（單選）多選的話在加個瑞典銀行
15 中央銀行分為四種類型：單一型復(fù)合型跨國型及準(zhǔn)中央銀行型。
16單一的中央銀行制度是指國家單獨建立中央銀行機(jī)構(gòu)，實施全面純粹行使中央銀行的制度。兩種具體情形（1）一元式，采用總分行制。我國也是。（2）二元式。分中央和地方兩級。
17準(zhǔn)中央銀行是指有些國家或地區(qū)只設(shè)置類似中央銀行的機(jī)構(gòu)，或由政府授權(quán)某個或幾個商業(yè)銀行，行使部分中央銀行職能的體制。新加坡香港屬于這種體制。
18 中央銀行的性質(zhì)是金融管理機(jī)構(gòu)，它代表國家管理金融。
19 中央銀行的特點：
（1） 不以盈利為目的。
（2） 不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)。
（3） 中央銀行制定和執(zhí)行國家貨幣方針和政策時具有相對獨立性，不應(yīng)受其他部門或機(jī)構(gòu)的牽制和行政干預(yù)。
20 中央銀行的職能：發(fā)行的銀行，銀行的銀行，國家的銀行。
21 中國人民銀行的職責(zé)：
（1） 制定和實施貨幣政策，保證貨幣幣值穩(wěn)定。
（2） 依法對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理，維護(hù)金融業(yè)的合法，穩(wěn)健運行。
（3） 維護(hù)支付，清算系統(tǒng)的正常運行。
（4） 持有，管理，經(jīng)營國家外匯儲備，黃金儲備。
（5） 代理國庫和其他金融業(yè)務(wù)
（6） 代表我國政府從事有關(guān)的國際金融活動
22 投資銀行其經(jīng)營資本主要依靠發(fā)行自己的股票和債券來籌措。
23政策性金融機(jī)構(gòu)也有其獨特的特征：
（1） 政策性銀行有自己特定的融資途徑，財政撥款發(fā)行財政性金融債券是其主要的資金來源，不面向公眾接受存款，
（2） 政策性銀行的資本金多由政府財政撥付。
（3） 政策性銀行經(jīng)營時主要考慮國家的整體利益社會效益不以贏利為目標(biāo)，一旦出現(xiàn)虧損，一般由財政彌補(bǔ)。
（4） 政策性銀行有自己特定的服務(wù)領(lǐng)域，不與商業(yè)銀行競爭。
（5） 政策性銀行一般不普通設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)一般由商業(yè)銀行代理。
24 1994年，我國組建了三家政策性銀行，即國家開發(fā)銀行中國進(jìn)出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。
25 國家開發(fā)銀行其資金應(yīng)用領(lǐng)域主要包括：制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“瓶頸”項目；直接增強(qiáng)綜合國力的支柱產(chǎn)業(yè)的重大項目；高新技術(shù)在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域應(yīng)用的重大項目；跨地區(qū)的重大政策性項目等。
26 國家開發(fā)銀行的資金運動，主要分為兩部分：一是軟貸款，二是硬貸款。
27 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置上和其它兩家政策性銀行不同在全國設(shè)有分支機(jī)構(gòu)。
第 五 章 商 業(yè) 銀 行 業(yè) 務(wù)
1 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是安全性流動性效益性。 首先堅持安全性原則。
2 商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要有（1）國家風(fēng)險，（2）信用風(fēng)險，（3）利率風(fēng)險，（4）匯率風(fēng)險（5）流動性風(fēng)險（6）經(jīng)營風(fēng)險（7）競爭風(fēng)險。
3 流動性風(fēng)險是傳統(tǒng)商業(yè)銀行的主要風(fēng)險之一，指商業(yè)銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產(chǎn)不足以滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。
4 速動資產(chǎn)是商業(yè)銀行資產(chǎn)中有流動性的，它包括現(xiàn)金資產(chǎn)存放中央銀行的準(zhǔn)備金存款和存放同業(yè)的款項。
5 商業(yè)銀行經(jīng)營的首要目標(biāo)在于贏利
6 資產(chǎn)管理理論（簡述）（1）商業(yè)貸款理論是最早的資產(chǎn)管理理論，由18世紀(jì)英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家亞當(dāng)。斯密在其《國富論》一書中提出的。其資產(chǎn)集中于短期自償性貸款，即基于商業(yè)行為能自動清償?shù)馁J款。（2）資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論（3）預(yù)期收入理論
7 商業(yè)銀行資本的功能（簡述）
（1） 資本可以吸收銀行的經(jīng)營虧損，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營，以使銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題，為銀行避免破產(chǎn)提供了緩沖的余地。
（2） 資本為銀行的注冊組織營業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供起動資金。
（3） 銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權(quán)人顯示了銀行的實力。
（4） 銀行資本為銀行的擴(kuò)張銀行新業(yè)務(wù)新計劃的開拓與發(fā)展提供了資金。
（5） 銀行資本作為銀行增長的監(jiān)測者，有助于保證單個銀行增長的長期和可持續(xù)性。
8 《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定簽署國銀行的最低資本限額為風(fēng)險資產(chǎn)的8％，核心資本包括股本和公開儲備不能低于風(fēng)險資產(chǎn)的4%。
9 活期存款是銀行資金來源中有波動性和最不可預(yù)測的部門
10 銀行間的同業(yè)拆借是銀行獲取短期資金的簡便方法
11 我國的同業(yè)拆借利率也已實現(xiàn)了市場化
12 西方國家商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生了兩個較為明顯的變化：一是存款負(fù)債的比重在降低，非存款類資金來源比重逐步上升；二是存款中定期存款比重上升，而活期存款比重下降。
13 儲蓄是商業(yè)銀行重要的資金來源
14 定期儲蓄的特點是存款時間較大，比較穩(wěn)定，是銀行的長期性資金來源
15 儲蓄存款的作用（簡述）（1）儲蓄存款具有為國家積累資金的作用（2）引導(dǎo)消費，形成未來的消費需求（3）儲蓄存款具有調(diào)節(jié)貨幣流通的作用
16 銀行在發(fā)放中長期貸款時，風(fēng)險的是項目貸款
17 對借款企業(yè)的信用分析是為了確定企業(yè)的未來還款能力如何。影響企業(yè)未來還款能力的因素主要有：財務(wù)狀況現(xiàn)金流量信用支持以及非財務(wù)因素。企業(yè)的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量構(gòu)成企業(yè)的第一還款來源，而信用支持為第二還款來源，非財務(wù)因素雖不構(gòu)成直接還款來源，但會影響企業(yè)的還款能力。
18 銀行在發(fā)放房地產(chǎn)貸款時，抵押是最主要的擔(dān)保形式
19質(zhì)押是指借款人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保
20 五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類：正常關(guān)注次級可疑損失。
21呆帳準(zhǔn)備金有三種類型：一是按貸款組合余額的一定比例提取的普通呆帳準(zhǔn)備金；二是根據(jù)貸款分類結(jié)果；三是按貸款組合的不同類別
22 普通呆帳準(zhǔn)備金無法反映貸款的真實損失程序，它只與貸款的總量有關(guān)。
23 專項準(zhǔn)備金由于是按貸款的內(nèi)在損失程序計提的。
24在普通呆帳準(zhǔn)備金和專項呆帳準(zhǔn)備金體系下，準(zhǔn)備金的計算步驟如下：（1）計算所需的專項呆帳準(zhǔn)備金。損失類貸款為100%；可疑類貸款為50%；次數(shù)類貸款為20%，關(guān)注類貸款為5%。（2）計算普通呆帳準(zhǔn)備金。
25貼現(xiàn)的具體程序：計算出從貼現(xiàn)日起到票據(jù)到期日止這段時間的貼現(xiàn)利息，并從票面金額中扣除。
26 商業(yè)銀行證券投資的目的是取得收益降低風(fēng)險和補(bǔ)充銀行的流動性。
27國家債券是銀行證券投資的主要種類，主要原因是：（1）安全性高。國家債券是所有證券中風(fēng)險最低的，“金邊債券”（2）流動性強(qiáng)（3）抵押代用率高。
28 國庫券是以貼息方式發(fā)行的短期政府債券
29 商業(yè)銀行對公司債券的投資一般比較有限，主要原因是：
（1） 公司債券的收益一般要繳納中央和地方所得稅，稅后收益比其他債券低。
（2） 公司作為私人企業(yè)，其破產(chǎn)倒閉的可能性比政府和政府機(jī)構(gòu)大，因此公司債券的風(fēng)險很大
（3） 由于公司債券的稅后收益率比較低，風(fēng)險又比較高，所以，公司債券在二級市場上的流動性不如政府債券。
30 中間業(yè)務(wù)是指銀行不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類8金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。包括匯兌業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)等。
31 結(jié)算工具一般銀行本票支票匯票（銀行匯票和商業(yè)匯票）等。
32 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的突出特點是提供非資金的金融服務(wù)，服務(wù)的生產(chǎn)與資金流動相分離。
33 有風(fēng)險的表外業(yè)務(wù)分為三大類：擔(dān)保和類似的或有負(fù)債；承諾；與利率或匯率有關(guān)的或有項目。
第 六 章 信 托 與 租 賃
1 信托財產(chǎn)是信托關(guān)系的中心
2 信托財產(chǎn)的特征：（1）受托人為他人利益而掌握的財產(chǎn)。（2）信托財產(chǎn)的物上代位性。（3）信托財產(chǎn)的獨立性。
3 信托財產(chǎn)的運動方向是：委托人到受托人（中介）再到受益人。
4 信托的種類
（1） 按信托目的分可以分為公益信托和私益信托。
（2） 按信托關(guān)系建立的依據(jù)不同，可以分為設(shè)定信托和法定信托。
（3） 按信托行為的不同可以分為契約信托和遺囑信托。
5 資金信托是指以貨幣資金為信托財產(chǎn)，各信托關(guān)系人以此建立的信托
6 資金信托最根本的特征是以貨幣形態(tài)的信托資產(chǎn)為中心，信托終止時，受益人所得到的是貨幣形態(tài)的資產(chǎn)。
7 資金信托的內(nèi)容：（1）融資性資金信托，是最典型的資金信托業(yè)務(wù)，包括信托存款信托貸款和委托貸款，（2）投資性資金信托（3）基金性資金信托。
8 動產(chǎn)信托與租賃業(yè)務(wù)的比較：
相同點：動產(chǎn)信托與租賃一樣，讓生產(chǎn)者及時收回貸款，從而加速資金的周轉(zhuǎn)，保證再生產(chǎn)的正常進(jìn)行。對于動產(chǎn)的使用者來說，通過這兩種業(yè)務(wù)，都可以取得延期付款的效果，對于價值昂貴的動產(chǎn)，使用者即使資金不足，也可以先取得設(shè)備使用權(quán)，然后再取得設(shè)備所有權(quán)，而不影響使用。
不同點：（1）當(dāng)事人不用（2）動產(chǎn)所有權(quán)的最終歸屬不同。（3）租金繳納方法不同。
不動產(chǎn)是指不能夠移動或移動后會引起性質(zhì)形狀改變的財產(chǎn)。
不動產(chǎn)分割證書上的不動產(chǎn)專指土地，不包括房屋。
9 現(xiàn)代租賃具有雙重作用集于一身的性質(zhì)。這種性質(zhì)表現(xiàn)在三個方面：（1）融資與融物結(jié)合。（2）信用和貿(mào)易相結(jié)合。（3）銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本交織在一起，發(fā)揮著雙重作用。
10 現(xiàn)代租賃的特征（簡述）
（1） 租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離。
（2） 具有獨特的資金運動形式。
（3） 租金的分次歸流。
（4） 涉及到三個當(dāng)事人，兩個或兩個以上合同。
（5） 承租人具有對租賃標(biāo)的物的選擇權(quán)。
11 租金由三部分構(gòu)成，即設(shè)備購置價款、利息、租賃費。
12 融資性租賃是現(xiàn)代租賃中最重要的一種形式。
13 金融租賃有以下特點：
（1） 由承租人選擇設(shè)備，而不是出租人。
（2） 承租人將設(shè)備用作經(jīng)營和專業(yè)性用途。
（3） 出租人提供融資服務(wù)，按照它與承租人之間簽訂的合同購進(jìn)設(shè)備。
（4） 出租人保持設(shè)備所有權(quán)，承租人在租賃合同有效期內(nèi)享有設(shè)備使用權(quán)。
（5） 在合同規(guī)定的租賃期內(nèi)，雙方無權(quán)撤銷合同。
（6） 承租人負(fù)責(zé)設(shè)備的維修和保險，出租人只負(fù)責(zé)墊付貨款，購進(jìn)承租人所需設(shè)備和按期出租。
（7） 租賃期限較長，一般設(shè)備租賃3年——5年，但大型設(shè)備如飛機(jī)鉆井平臺等的租期可達(dá)10年以上。
（8） 租賃合同期滿時，承租人對設(shè)備有權(quán)選擇留購續(xù)租或退租三種方法。
14融資性租賃的功能：（1）在資金不足的情況下引進(jìn)設(shè)備。（2）提高資金使用效率。（3）成本固定，避免通貨膨脹的風(fēng)險。（4）引進(jìn)速度快，方式靈活。
15 服務(wù)性（也稱經(jīng)營性或管理租賃）的特點：
（1） 在租賃期滿前，承租人預(yù)先通知出租人就可中止合同，退回設(shè)備。
（2） 出租人一般需要將設(shè)備出租多次，方能收回全部投資和獲得利潤。
（3） 在租賃合同期內(nèi)，出租人要對租賃物負(fù)責(zé)維修保養(yǎng)工作，以便在租賃期滿后將租賃物**或續(xù)租給原承租人或轉(zhuǎn)租給另一承租人。
（4） 在服務(wù)性租賃方式下，承租人帳務(wù)上僅作為費用處理，而資產(chǎn)仍在出租人的帳簿上。
第 七 章 保 險
1 從本質(zhì)上講，保險體現(xiàn)的是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，表現(xiàn)在：（1）保險人與被保險人的商品交換關(guān)系；（2）保險人與被保險人之間的收人再分配關(guān)系。
2 保險具有三個特征：
（1） 保險是集合眾多單位和個人的經(jīng)濟(jì)互助關(guān)系。
（2） 保險費率是運用科學(xué)的方法計算出來的，所謂科學(xué)的方法即大數(shù)法則。
（3） 保險人與被保險人是一種權(quán)利對等關(guān)系。
3 保險的基本職能是組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險補(bǔ)償包括危險轉(zhuǎn)移損失分?jǐn)偤蛯嵤┭a(bǔ)償?shù)葍?nèi)容。
危險轉(zhuǎn)移是保險組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖滓h(huán)節(jié)和內(nèi)容。
4 保險實施補(bǔ)償?shù)姆秶饕幸韵聨讉€方面：
（1） 被保險人因災(zāi)害事故所遭受的財產(chǎn)損失，
（2） 被保險人因災(zāi)害事故是自己身體遭受的傷亡和保險期滿應(yīng)給付的保險金。
（3） 被保險人因災(zāi)害事故依法對他人應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償，
（4） 被保險人因另一方當(dāng)事人不履行合同所遭受的經(jīng)濟(jì)損失
（5） 還有災(zāi)害事故發(fā)生后，被保險人因施救保險標(biāo)的所發(fā)生的一切費用。
5 按照保險標(biāo)的分類，可將保險分為財產(chǎn)保險人身保險責(zé)任保險信用保證保險。
6 信用保證保險就是以信用保證作為保險標(biāo)的的保險。它包括雇員忠誠保險履約保證保險投資保險等。
7 按承保方式分類，可將保險分為逐筆保險預(yù)約保險流動保險和總括保險。
8 逐筆保險適用于船舶保險和貨物批量零星收貨人分散的進(jìn)出口貨物運輸保險。
9 根據(jù)保險價值在保險合同中是否先予確定，可將保險劃分為定值保險和不定值保險。
10 按承保人分類，可將保險劃分為單獨保險共同保險和重復(fù)保險。
11 造成超額保險的主要原因有兩種，一種原因可能是由于在保險過程中，保險標(biāo)的市價跌落致使實際價值低于保險金額；另一種原因可能是投保人有不良動機(jī)，企圖騙取賠款。
12 保險的基本原則（簡述）（1）誠信原則（2）可保利益原則（3）近因原則。（4）補(bǔ)償原則。
13 誠信原則的推行最早始于海上保險。
14 可保利益的基本要求（條件）：
（1） 可保利益必須是確定的。
（2） 可保利益必須能計價。
（3） 可保利益必須是合法的。
15 貨物運輸保險在保險標(biāo)的受損時有可保利益就行。
16 保險所講的近因是指在保險標(biāo)的發(fā)生損失中起能動決定性作用的因素。
17補(bǔ)償原則主要用于各種非壽險服務(wù)，人壽保險中的醫(yī)療傷害性保險，由于能夠用貨幣計算也可以進(jìn)行補(bǔ)償。
18 常用的補(bǔ)償方式有以下幾種：（1）支付現(xiàn)金（是使用最多的一種方式）（2）更換（3）修理。
19 補(bǔ)償相關(guān)問題的處理：（1）代位追償，（由保險人向責(zé)任方追償，防止被保險人獲得雙重賠償），（2）權(quán)利**，（3）損余處理，（4）重復(fù)保險。
20 保險合同也稱保險契約，是保險人與被保險人在自愿的基礎(chǔ)上建立的關(guān)于接受與轉(zhuǎn)移危險的法律性協(xié)議。
21保險合同的一般屬性：（1）保險合同是承諾合同。（2）保險合同是雙方合同。（3）保險合同是有償合同。（4）保險合同是附和合同。
22 保險合同的特殊性：
（1） 保險人履行義務(wù)的不定性，是指保險人履行補(bǔ)償合同的義務(wù)是不確定的。
（2） 當(dāng)事人之間以等價進(jìn)行經(jīng)濟(jì)往來，
（3） 簽約一方可以是自然人。
（4） 保險合同的可廢性。
23 保險合同的當(dāng)事人有保險人投保人和被保險人。
24 經(jīng)紀(jì)人的傭金，由保險人支付。
25 保險合同的客體指的是保險合同中權(quán)利義務(wù)所指的對象——保險標(biāo)的及其可保利益。
26 人身險的保險合同不能**
27 財產(chǎn)險的保險合同可以**，但必須得到保險人同意，辦理過戶手續(xù)。
28 運輸險的保險合同例外，可以不經(jīng)保險人同意，被保險人在保險單上背書后**.
29 保險合同終止的幾種原因：（1）自然終止（是保險合同最普通最基本的終止原因）（2）義務(wù)履行完畢終止，（3）協(xié)議明示終止，（4）違約終止，（5）原始失效。
30 特別約定承保財產(chǎn)的范圍包括：（1）金銀珠寶鉆寶玉器首飾古幣古玩古書古畫郵票藝術(shù)品稀有金屬等珍貴物品；（2）水閘鐵路道路涵洞橋梁碼頭；（3）礦井礦坑內(nèi)的設(shè)備和物質(zhì)。
31 人身保險最基本的是生存保險和死亡保險。
32再保險也稱分保，指保險人與被保險人或投保人簽訂保險契約后，為將其所承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任全部或部分地轉(zhuǎn)移出去，再與其他保險人就同一保險標(biāo)的簽訂保險契約的經(jīng)濟(jì)行為。這是以原保險契約的存在為前提的。
33 展業(yè)管理是保險業(yè)務(wù)管理的基礎(chǔ)，是業(yè)務(wù)管理的首要內(nèi)容。
第 八 章 金 融 市 場 運 行
1 金融市場的功能：
（1） 金融市場的最基本功能就是媒介資金融通，對社會資源進(jìn)行再分配，
（2） 金融市場還具有支持規(guī)模經(jīng)濟(jì)的功能。
（3） 價格發(fā)現(xiàn)也是金融市場的重要功能。
（4） 金融市場還具有調(diào)節(jié)宏觀和微觀經(jīng)濟(jì)的功能。
2 金融市場的價格基礎(chǔ)在于經(jīng)濟(jì)部門的平均利潤率水平。
3 金融工具對于賣方代表的是負(fù)債或資本，對于買方代表的是資產(chǎn)。
4 從金融工具的存續(xù)期限角度考察，這是最常用的一種分類方法。以金融工具的期限為分類標(biāo)準(zhǔn)。貨幣市場上金融工具的期限在一年或一年以下，資本市場上金融工具的期限都在一年以上。衍生金融工具的交易都屬于貨幣市場范疇。
第 九 章 證 券 市 場 投 融 資 業(yè) 務(wù) 與 風(fēng) 險 管 理
1 證券發(fā)行，交易活動的三公原則：公開公平公正的原則
公正原則是針對證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)而言的
公告必須真實準(zhǔn)確完整不得有虛假記載誤導(dǎo)性陳訴或重大遺漏，公告前不得泄露其內(nèi)容。
2 普通股是股票最普通的一種形式，具有以下特點：
（1） 不帶有固定的定期收益和本金償還的承諾。
（2） 普通股股東享有對公司經(jīng)營決策的參與權(quán)，
（3） 普通股股東具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，
（4） 普通股股東有權(quán)享受紅利，
（5） 普通股股東具有剩余索償權(quán)。
3 優(yōu)先股的特征有：（1）有約定的股息，（2）具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利。（3）表決權(quán)受到限制。
4 股份有限公司的設(shè)立方式包括發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立兩種
5 我國發(fā)行A股的股份有限公司通常采用募集設(shè)立的方式。
6 在間接發(fā)行中，發(fā)行中介機(jī)構(gòu)以包銷的方式，承擔(dān)發(fā)行風(fēng)險，發(fā)行中介機(jī)構(gòu)或按照協(xié)議全部購入所發(fā)行股票，或在承銷期結(jié)束時將剩余股票全部自行購入。
7 股票發(fā)行價格既可等于面值（面值發(fā)行），也可高于面值（溢價發(fā)行），大多數(shù)國家的公司法都規(guī)定不允許股票折價發(fā)行，以保證資本充實。
8 注冊制通常使用于發(fā)達(dá)證券市場，我國為核準(zhǔn)制
9 選股選時選勢是股票投資決策的三個基本環(huán)節(jié)。
10在進(jìn)行股票投資決策時，有基礎(chǔ)分析法技術(shù)分析法和數(shù)量化的組合管理方法三種可供選擇。數(shù)量化的組合管理方法更合乎時代的發(fā)展趨勢，是投資學(xué)中的主要理論。
基礎(chǔ)分析法是以價值決定價格為其理論依據(jù)，以證券價值為研究對象的。
技術(shù)分析方法以供求決定價格為其理論依據(jù)，以證券價格為研究對象。
11 國家債券的還本付息由國家財政做擔(dān)保，信譽(yù)度很高。
12 國際債券包括外國債券和歐洲債券兩類，兩者的區(qū)別：
外國債券是指由國外籌子者發(fā)行的，以發(fā)行所在國的貨幣標(biāo)值并還本付息的債券，通常要在債券發(fā)行所在國的一個較大的國內(nèi)市場注冊，由該市場內(nèi)的中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包銷，而且基本上在該市場內(nèi)**.
歐洲債券是指不以發(fā)行所在國貨幣而以一種可自由兌換貨幣標(biāo)值并還本付息的債券。歐洲債券除可以用某一國的貨幣，如美元發(fā)行外，還可以用綜合的貨幣單位，如特別提款權(quán)歐元發(fā)行。歐洲債券可以通過國際債券市場上的經(jīng)紀(jì)人或包銷商來銷售，不必在任何特定的國內(nèi)資本市場上注冊或銷售，所以，無須像外國債券那樣受發(fā)行所在國有關(guān)法規(guī)的限制。
13 債券的發(fā)行價格既可低于債券面值，也可與債券面值相同，前者被稱為貼現(xiàn)發(fā)行，后者被稱為面值發(fā)行。
14 債券的發(fā)行方式既可選擇公募發(fā)行也可選擇私募發(fā)行。
15 公募發(fā)行具體又有三種方法：募集發(fā)行，競標(biāo)發(fā)行，銷售發(fā)行。
16 違約風(fēng)險和利率風(fēng)險是債券投資面臨的基本風(fēng)險。國債基本沒有違約風(fēng)險。
17 利率上升，債券債券價格下跌，利率下跌，債券市場價格上升。
18 債券投資管理的核心是利率風(fēng)險管理。
19 投資基金是一種收益共享風(fēng)險共擔(dān)的集合投資機(jī)制。
20 投資基金具有多元化投資、專家理財、流動性強(qiáng)的特點。
多元化的投資是風(fēng)險管理的基本做法。
21 按基金組織設(shè)立方式劃分，投資基金可分為公司型基金和契約型基金兩類。
公司型投資基金是依據(jù)《公司法》設(shè)立的基金，契約型投資基金設(shè)立的法律依據(jù)是《信托法》，我國證券投資基金屬契約型基金。
22 按發(fā)行后基金單位可否贖回劃分，投資基金可分為開放式基金和封閉式基金兩類。
簡答：開放式投資基金的基金單位總量是可變的，在每個營業(yè)日，投資者可以向基金管理人申購基金單位，也可以要求基金管理人贖回基金單位。封閉式基金一經(jīng)設(shè)立，基金單位總規(guī)模就固定了，投資者再要購買基金單位，只能到流通市場上去從基金投資者那里購買，基金投資者要想變現(xiàn)所持的基金單位，也不能要求基金管理人贖回，只能在流通市場上賣出。
23 避稅型投資基金以避稅為首要目的。
收入型投資基金追求的是低風(fēng)險和基本收益的穩(wěn)定。
增長型投資基金以資本升值為目標(biāo)
24投資多元化只能分散個別證券造成的非系統(tǒng)風(fēng)險。而對影響整個市場的系統(tǒng)風(fēng)險無能為力。
25組合投資是一種科學(xué)的投資理念，它側(cè)重從組合整體出發(fā)，選擇相關(guān)度低的資產(chǎn)進(jìn)行組合，（多選）（1）可以有效地分散和降低非系統(tǒng)風(fēng)險，（2）組合投資在分散和降低風(fēng)險的同時，并不必然導(dǎo)致收益的降低，（3）組合整體的高低關(guān)鍵在于資產(chǎn)之間的相關(guān)度，（4）相關(guān)度越低，對風(fēng)險的降低程度就越大。因此，高風(fēng)險高收益的資產(chǎn)性在一定條件下可以構(gòu)成低風(fēng)險高收益的組合。
26 期貨合約具有以下特點：
（1） 每一份合約都有買賣雙方當(dāng)事人，合約的執(zhí)行對買賣雙方都是強(qiáng)制性的。
（2） 期貨交易大多是交易所組織的交易，
（3） 期貨合約的標(biāo)的物可以是政府債券，通貨，股票指數(shù)，短期利率，而很少是個別企業(yè)的股票。
（4） 期貨合約帳戶是每天交割的。期貨合約本身的市場價值永遠(yuǎn)是零。
27 歐洲期權(quán)規(guī)定，合約購買者只能在到期日那一天執(zhí)行合約，美洲期權(quán)則規(guī)定，合約購買者可在合約規(guī)定的執(zhí)行期內(nèi)的任意一天執(zhí)行合約。
28 按合約規(guī)定的對合約標(biāo)的物的全力來劃分，期權(quán)合約可分為買進(jìn)期權(quán)和賣出期權(quán)。預(yù)期價格下跌的人可賣出買進(jìn)期權(quán)，預(yù)期價格上漲的人可購買買進(jìn)期權(quán)。
29 掉期合約是交易雙方就在未來一段時期內(nèi)交換資產(chǎn)或資金的流量而達(dá)成的協(xié)議。與期貨和期權(quán)合約不同的是，掉期合約一般都是非標(biāo)準(zhǔn)化的，不能像前兩者那樣上市交易。
30 掉期交易的基本功能是防范風(fēng)險
31 利用期貨合約進(jìn)行套期保值可以回避價格波動調(diào)整
第 十 章 對 外 金 融 關(guān) 系
1為了便于國際間的比較研究，國際貨幣基金組織編制了《國際收支手冊》，對編制國際收支平衡表的具體技術(shù)問題作了原則的規(guī)定和說明。
2 國際收支平衡表具有以下特點：
（1） 國際收支平衡表上的數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量”，
（2） 國際收支平衡表按復(fù)式簿記原理編制。
（3） 國際收支平衡表的記帳單位，可以采用本幣，但通常情況下是采用國際上通用的貨幣。
3 經(jīng)常帳戶差額與資本和金融帳戶中的長期項目差額之和為基本國際收支差額，國際收支順差或逆差。
4 1996年2月，國務(wù)院公布的《中華人民共和國外匯管理條例》第一章第三條規(guī)定：“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：（1）外國貨幣，包括紙幣鑄幣，（2）外幣支付憑證，包括票據(jù)銀行存款憑證郵政儲蓄憑證等，（3）外幣有價證券，包括政府公債國庫券公司債券股票息票等，（4）特別提款權(quán)歐洲貨幣單位，5 其他外匯資產(chǎn)。
5 外幣與外匯是兩個既相聯(lián)系，又相區(qū)別的范疇：
（1） 外匯包括外幣，但外匯不等于外幣，外匯中包括其他內(nèi)容，外匯的主要內(nèi)容是外幣支付憑證。
（2） 外匯包括外幣，但并非各國貨幣都是外匯。
（3） 在理解“外匯”這一概念時，還應(yīng)注意其中的債權(quán)內(nèi)涵。P266
6 世界各國所采用的匯率表示法可歸納為三種：直接標(biāo)價法，間接標(biāo)價法和美元標(biāo)價法。
7 我國外匯指定銀行公布的外匯牌價表中有：外匯買入價外匯、現(xiàn)鈔賣出價和現(xiàn)鈔買入價三種價格。
8 西方國家實行過的匯率制度：固定匯率制度和浮動匯率制度。
9 1994年起我國實行以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動匯率制度。
1996年底，實現(xiàn)了人民幣在經(jīng)常項目下的可自由兌換。
10 本國貨幣匯率下跌，有利于出口不利于進(jìn)口；本國貨幣匯率上升，有利于進(jìn)口不利于出口。
11 賣方信貸是賣方（出口商）向買方（進(jìn)口商）提供延期付款信用，同時，出口商從本國銀行獲得相應(yīng)的資金融通，以便周轉(zhuǎn)。
12 買方信貸是出口國銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行提供貸款，用來支付進(jìn)口商品貸款，然后由進(jìn)口尚向出口商的銀行分期還本付息。
13 銀團(tuán)貸款，亦稱辛迪加貸款，由一家銀行牽頭，聯(lián)合若干家銀行組成國際性銀行集團(tuán)提供貸款。
14 政府貸款貸款期限長，利率低，帶有經(jīng)濟(jì)援助的性質(zhì)。
15 國際金融機(jī)構(gòu)貸款是指從國際貨幣基金組織世界銀行國際開發(fā)協(xié)會國際金融公司亞洲開發(fā)銀行非洲發(fā)展銀行國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金組織等取得的貸款。
16 三來一補(bǔ)是來料加工、來樣加工、來件裝配等補(bǔ)償貿(mào)易的簡稱。
17 補(bǔ)償貿(mào)易的特點，是由外商向國內(nèi)企業(yè)提供技術(shù)設(shè)備專利等作為投資，在項目投產(chǎn)后，以投資項目產(chǎn)品或其他產(chǎn)品分期償還投資本息。在這種形式下，可以引進(jìn)一些較先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，且可增加就業(yè)，無須籌措還本付息外匯。在我國南方沿海地區(qū)發(fā)展較快。
18 我國的外匯管理也逐漸放開，目前已處于部分管理的狀態(tài)。
第 十 一 章 貨 幣 供 求 與 均 衡
1 馬克思揭示流通中貨幣需要量取決與兩個因素：待銷售的商品數(shù)量；單位商品價格；單位貨幣流通速度。前兩項的乘積就是一定時期內(nèi)待銷售的商品價格總額。
2 紙幣流通規(guī)律可表述為：流通中紙幣數(shù)量必須限定在客觀貨幣需要量的范圍之內(nèi)，超過這一限度，紙幣就要貶值，物價相應(yīng)上漲。這也就是通常所說的通貨膨脹現(xiàn)象。
3 凱恩斯認(rèn)為人們對貨幣的需求行為，是由三種動機(jī)決定：交易動機(jī)、預(yù)防動機(jī)、投機(jī)動機(jī)。
4 凱恩斯的貨幣需求理論中特色的是關(guān)于投機(jī)動機(jī)的分析。
5 交易動機(jī)和預(yù)防動機(jī)決定的貨幣需求取決與收入水平，投機(jī)動機(jī)引起的貨幣需求則與利率水平有關(guān)。（P283 公式）
6 凱恩斯還提出了“流動性陷阱”假說，即當(dāng)一定時期的利率水平降低到不能再低時，人們就會預(yù)期利率上升從而債券價格下跌，貨幣需求彈性就會變得無限大，即無論增加多少貨幣，都會被人們貯存起來。
7 貨幣供給層次劃分的原則：
（1） 貨幣的流動性程度
（2） 層次劃分要考慮到與有關(guān)經(jīng)濟(jì)變化有較高的相關(guān)程度
（3） 具有劃分層次所需的統(tǒng)計資料和數(shù)據(jù)，并且銀行具有調(diào)控能力。
8 為了避免與M0的計算重復(fù)，不再將活期儲蓄列入M1層次中去。P287
9 商業(yè)銀行的作用：商業(yè)銀行是辦理活期存款的銀行。各企業(yè)單位將款項存入銀行，并通過銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算進(jìn)行支付。當(dāng)允許商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)可以多存多貸，貸款以轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行時，商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)吸收的存款對企業(yè)發(fā)放一筆新貸款，這筆貸款又會以存款形式進(jìn)入借款單位在銀行開立的存款帳戶，或是進(jìn)入商業(yè)銀行的另一家機(jī)構(gòu)，其結(jié)果都是新增加一筆存款，這就是所謂的派生存款。這個由貸款派生出的存款，又會被銀行貸出，同樣派生出另一筆存款。這樣的存貸貸存的反復(fù)進(jìn)行，自然會派生出大量的存款來，為流通中增加貨幣供應(yīng)。
10 中央銀行的作用在三個方面：（1）作為銀行的銀行，（2）中央銀行可以調(diào)低存款準(zhǔn)備率（3）中央銀行增加貨幣（現(xiàn)金）發(fā)行。
11基礎(chǔ)貨幣可以定義為：中央銀行所掌握的具有多倍創(chuàng)造貨幣功能的貨幣，亦稱為高能貨幣。
12 將貨幣供給量Ms與基礎(chǔ)貨幣B相比，其比值就是乘數(shù)m.其關(guān)系式可以表示為：Ms＝B？m或m＝MS／B.
13 社會總需求與貨幣供給的關(guān)系。
第 十 二 章 通 貨 膨 脹 與 通 貨 緊 縮
1 通貨膨脹與通貨緊縮是一種貨幣現(xiàn)象
2 通貨膨脹的度量標(biāo)志：在西方國家常常物價上漲率視為通貨膨脹率。物價指數(shù)主要有：消費物價指數(shù)、批發(fā)物價指數(shù)、國民生產(chǎn)總值平減指數(shù)。
3 通貨緊縮的衡量標(biāo)志：消費物價指數(shù)，貨幣供給的情況。P303
4 通貨膨脹的成因：（1）需求拉上型通貨膨脹（2）成本推動型通貨膨脹（3）結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨脹
5 通貨膨脹的治理：（1）財政金融緊縮政策（2）管制工資和物價（3）實行幣制改革
6 我國治理通貨膨脹的經(jīng)驗：傳統(tǒng)的治理通貨膨脹的方法，是著重于從緊縮需求入手。
7 社會總需求調(diào)控的措施主要是：（1）控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模
（2）財政增收節(jié)支，實現(xiàn)財政收支平衡，
（3）有效調(diào)節(jié)銀行貸款規(guī)模和貨幣發(fā)行數(shù)量，控制在貨幣必要量需要增加的范圍之內(nèi)。
8 通貨緊縮的成因和影響：（1）貨幣因素（2）結(jié)構(gòu)失調(diào)（3）國際市場的沖擊（4）通貨膨脹的消極影響。P316——318
9 1998年我國經(jīng)濟(jì)生活中出現(xiàn)了通貨的緊縮跡象，緊縮主要表現(xiàn)在以下方面：（1）自1997年10月份以來20多個月，物價一直持續(xù)下降。（2）居民消費不旺。（3）貨幣供給增速放慢。（4）經(jīng)濟(jì)增長率下降。
第 十 三 章 貨 幣 政 策
1 中央銀行作為貨幣供給的總閘口，作為最后貸款人和社會支付清算的中心，客觀上具有實施貨幣的良好能力。
2 貨幣政策的目標(biāo)，一般表述為經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、穩(wěn)定幣值和物價、國際收支平衡四個方面。
3 根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》規(guī)定，貨幣政策目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并依此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。
4 傳統(tǒng)的貨幣政策工具有：法定存款準(zhǔn)備金、貼現(xiàn)率、公開市場業(yè)務(wù)。
5 如果中央銀行調(diào)低法定存款準(zhǔn)備金率，商業(yè)銀行則可減少上交存款準(zhǔn)備金數(shù)量，相應(yīng)增加本身貸款能力，再通過存款倍數(shù)派生機(jī)制，以倍數(shù)規(guī)模擴(kuò)大貨幣供應(yīng)，反之，則會收縮貨幣供應(yīng)量。
6 中央銀行調(diào)高貼現(xiàn)率，商業(yè)銀行的借入資金成本增大，就會迫使商業(yè)銀行提高貸款利率，從而起到緊縮企業(yè)的借款需求，減少貸款量和貨幣供應(yīng)數(shù)量的作用，反之，則會刺激擴(kuò)大貸款和貨幣供應(yīng)規(guī)模。
7 中央銀行買進(jìn)證券，相應(yīng)就向市場注入了貨幣供應(yīng)量。
8 公開市場業(yè)務(wù)的優(yōu)點：
（1） 主動權(quán)掌握在中央銀行手中，可以買進(jìn)或賣出，可以買多或買少，
（2） 如果說調(diào)整存款準(zhǔn)備率和貼現(xiàn)率，主要還是通過商業(yè)銀行來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，那么，公開市場業(yè)務(wù)則是通過買賣證券，直接左右市場貨幣供應(yīng)量，
（3） 中央銀行一般都是通過證券經(jīng)紀(jì)人來買賣證券的，其證券意圖不易被社會察覺，具有一定的隱蔽性，可以減輕社會震蕩。
9 目前我國使用的主要政貨幣策工具有：（1）法定存款準(zhǔn)備金（2）貸款規(guī)模（3）再貸款。
10 以市場經(jīng)濟(jì)為背景的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的理論，大體有兩種思路：
（1） 在貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制發(fā)揮作用的過程中，利率是主要環(huán)節(jié)。
M——r —— I—— E —— Y
（2）認(rèn)為利率在貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制中不起重要作用，而更強(qiáng)調(diào)貨幣供給量在其中的直接效果。
M—— E ——I—— Y
11 我國貨幣政策中介目標(biāo)：（1）貨幣（現(xiàn)金）發(fā)行指標(biāo)（2）貸款規(guī)模。近些年轉(zhuǎn)而采用貨幣供應(yīng)量指標(biāo)。
12 財政與金融的內(nèi)在聯(lián)系：
首先，從兩者對宏觀經(jīng)濟(jì)的影響來看，其共同點在于：都是通過影響社會總需求進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)增長。
其次，在資金運行過程中，財政與金融資金之間也有著密切聯(lián)系，從而影響到兩種資金的需求變化，這主要表現(xiàn)在以下方面：（1）銀行代理國家金庫，（2）財政向銀行增撥信貸基金，（3）財政發(fā)行國家債券。（4）銀行利率的調(diào)整。
此外，具體到實施擴(kuò)張或緊縮需求的不同要求時，財政政策與貨幣政策的功能效應(yīng)也有明顯的差異。
13 財政政策與貨幣政策的功能差異：（1）可控性不同。（2）透明度不同。（3）時泄性不同。
14財政政策與貨幣政策的配合方式：金融政策和財政政策均有松緊之分，在配合上可以構(gòu)成四種不用的政策組合并由此產(chǎn)生四種不同的政策效應(yīng)：松的貨幣政策與松的財政政策搭配；緊的貨幣政策與緊的財政政策搭配；緊的貨幣政策與松的財政政策搭配；松的貨幣政策與緊的財政政策搭配。