第一章基礎(chǔ)知識概論
應(yīng)掌握：
1、法律規(guī)范：
法律規(guī)范是由國家制定或認(rèn)可，并由國家強(qiáng)制力保證其實(shí)施的行為規(guī)范，是構(gòu)成法的基本單位。它通常由假定、處理、制裁三個要素構(gòu)成。
2、經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對象：
它主要調(diào)整社會生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中，以各類組織為基本主體所參加的經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系和一定范圍的經(jīng)濟(jì)協(xié)作關(guān)系。具體包括國家經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系、經(jīng)營協(xié)調(diào)關(guān)系、組織內(nèi)部經(jīng)濟(jì)關(guān)系、涉外經(jīng)濟(jì)關(guān)系、其他應(yīng)由經(jīng)濟(jì)法調(diào)整的經(jīng)濟(jì)關(guān)系等。
3、經(jīng)濟(jì)法的特征：
①具有廣泛的綜合性。②具有直接的經(jīng)濟(jì)性。③具有明確的指導(dǎo)性。④具有一定的技術(shù)性。
應(yīng)了解：
1、法的產(chǎn)生和發(fā)展。
2、法的分類。
3、法的作用。
4、經(jīng)濟(jì)法的產(chǎn)生和發(fā)展。
5、我國經(jīng)濟(jì)法的地位和作用。
第二章民法基礎(chǔ)知識
1、民法的概念。
我國民法是調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、民法的基本原則。
①民事主體地位平等原則。
②自愿、公平、等價有償原則。
③誠實(shí)信用原則。
④合法原則。
⑤尊重社會公德、社會公共利益原則。
⑥民事權(quán)益受法律保護(hù)原則。
3、民事法律關(guān)系。
民事法律關(guān)系是經(jīng)過民事法律規(guī)范調(diào)整的、具有民事權(quán)利、義務(wù)內(nèi)容的社會關(guān)系，是為民法所調(diào)整的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系在法律上的表現(xiàn)。
4、民事法律行為的概念和形式。
民事法律行為的概念：民事法律行為的概念是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。
民事法律行為的形式：民事法律行為的形式是以意思表示為基礎(chǔ)的，因此民事法律行為的形式也即意思表示的方式，它主要有口頭形式、書面形式、推定形式和默示形式四種。
5、代理。
代理是代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人（本人）的名義向第三人（相對人）進(jìn)行意思表示，其法律后果由被代理人承受的一種民事法律行為。
6、時效。
時效是指一定的事實(shí)狀態(tài)持續(xù)地經(jīng)過法定期間，即產(chǎn)生一定民事法律后果的民事法律制度。
時效依事實(shí)狀態(tài)（民事時效的前提條件）和法律后果的不同，可以分為取得時效（又稱為占有時效）和訴訟時效（又稱為消滅時效）。
7、所有權(quán)。
所有權(quán)一詞有多種含義，首先，作為一項(xiàng)法律制度，它是一定社會中所有制在法律上的反映，是統(tǒng)治階級用法律手段確認(rèn)和保護(hù)一定社會所有制關(guān)系的法律規(guī)范的總和；其次，作為一種民事法律關(guān)系，它的主體是財產(chǎn)所有人和非所有人，客體是物，內(nèi)容是所有人對其財產(chǎn)享有絕對支配的權(quán)利和非所有人負(fù)有不得侵犯的義務(wù)；第三，作為一種民事權(quán)利，它是指財產(chǎn)所有人對其財產(chǎn)享有的獨(dú)占支配權(quán)。這三層含義緊密聯(lián)系?！睹穹ㄍ▌t》給所有權(quán)下的定義是“財產(chǎn)所有權(quán)是指所有人依法對自己的財產(chǎn)享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利”。
8、債權(quán)及其與財產(chǎn)所有權(quán)的區(qū)別。
債是特定民事主體間特定的財產(chǎn)法律關(guān)系，是按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定，在當(dāng)事人間產(chǎn)生的特定的權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系。享有權(quán)利的人是債權(quán)人，債權(quán)人的權(quán)利就是債權(quán)。債權(quán)與所有權(quán)的區(qū)別：①債權(quán)反映動態(tài)的財產(chǎn)關(guān)系——財產(chǎn)流轉(zhuǎn)關(guān)系，所有權(quán)反映靜態(tài)的財產(chǎn)關(guān)系——財產(chǎn)歸屬關(guān)系。②債是特定當(dāng)事人間的法律關(guān)系，債權(quán)人的權(quán)利只對債務(wù)人發(fā)生效力，因此，債是相對性的法律關(guān)系，債權(quán)是對人權(quán)；所有權(quán)的權(quán)利主體為特定的人，義務(wù)主體則是除權(quán)利主體之外的所有其他人，因此，所有權(quán)是絕對性的權(quán)利，是對世權(quán)。③債權(quán)的客體可以是物，也可以是行為；所有權(quán)的客體只能是物，不能是行為。④債權(quán)人的權(quán)利是要求債務(wù)人為一定行為或不為一定行為，其權(quán)利的實(shí)現(xiàn)要靠債務(wù)人的行為。債權(quán)人不能直接支配作為債權(quán)客體的物；所有人則可以直接支配其財產(chǎn)，其權(quán)利不需他人的行為就可實(shí)現(xiàn)。⑤債是依合同約定或法律規(guī)定產(chǎn)生的，產(chǎn)生債的法律事實(shí)既可以是合法行為，也可以是違法行為，而財產(chǎn)所有權(quán)關(guān)系一般只能通過合法行為產(chǎn)生。
第三章經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系
應(yīng)掌握：
1、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的概念、特征。
概念：經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的概念是指國家機(jī)關(guān)、社會組織和其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體，在參加經(jīng)濟(jì)管理中和經(jīng)營協(xié)調(diào)活動中發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，由相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)對其進(jìn)行確認(rèn)和調(diào)整所形成的，并由國家強(qiáng)制力保證其存在和運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)權(quán)利和經(jīng)濟(jì)義務(wù)相統(tǒng)一的關(guān)系。
特征：①經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體主要是組織，即國家機(jī)關(guān)、社會經(jīng)濟(jì)組織及其內(nèi)部組織。自然人在一定條件下也可以成為經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體。②經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是國家意志與企業(yè)等社會組織意志相互制約，彼此協(xié)調(diào)而形成的法律關(guān)系。③經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是組織管理要素與財產(chǎn)要素相統(tǒng)一的法律關(guān)系。④經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系一般采取較嚴(yán)格的法定程序和法定形式，一般采取書面形式，有的還要求鑒證或公證。⑤從內(nèi)容和范圍上看，經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的變動性較大。
2、經(jīng)濟(jì)法律事實(shí)。
經(jīng)濟(jì)法律事實(shí)是法律、法規(guī)規(guī)定的，能夠引起法律后果，即經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的產(chǎn)生、變更和終止的現(xiàn)象。
3、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的構(gòu)成要素。
經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的構(gòu)成要素有：①經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體：即經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的參加者，包括國家機(jī)關(guān)、社會組織、內(nèi)部組織、個體、工商戶、承包戶和公民（自然人）、國家等。②經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的內(nèi)容，即經(jīng)濟(jì)法律主體在經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系中所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。③經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的客體，即經(jīng)濟(jì)法主體的權(quán)利和義務(wù)指向的對象，包括財物、經(jīng)濟(jì)行為和智力成果等。
應(yīng)了解：
1、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的產(chǎn)生、變更和終止。
2、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的種類。
第四章企業(yè)法律制度
應(yīng)掌握：
1、個人獨(dú)資企業(yè)。
個人獨(dú)資企業(yè)是依法在中國境內(nèi)設(shè)立，由一個自然人投資，財產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。
2、合伙企業(yè)。
合伙企業(yè)是指依法在我國境內(nèi)設(shè)立的由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資，合伙經(jīng)營，共享收益，共擔(dān)風(fēng)險，并對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的營利性組織。
3、破產(chǎn)及破產(chǎn)條件。
破產(chǎn)是指債務(wù)人因經(jīng)營不善或其他原因，致使無法清償?shù)狡趥鶆?wù)，依照法定程序清算財產(chǎn)、償還債務(wù)，免除其不能償還部分，最終取消其主體、資格的過程。
破產(chǎn)條件：①“不能清償?shù)狡趥鶆?wù)”，即資不抵債。
②“經(jīng)營管理不善造成嚴(yán)重虧損”，即經(jīng)營性虧損而非政策性虧損。
4、破產(chǎn)法。
破產(chǎn)法是確定破產(chǎn)條件，調(diào)整企業(yè)在破產(chǎn)過程中發(fā)生的各種社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。是實(shí)體法與程序法相統(tǒng)一綜合性法律。
5、債權(quán)人會議。
債權(quán)人會議是由全體債權(quán)人組成，依法行使破產(chǎn)參與權(quán)、決議權(quán)，以維護(hù)債權(quán)人共同利益的臨時性的組織機(jī)構(gòu)。在破產(chǎn)過程中，它主要起到?jīng)Q議和監(jiān)督兩方面的作用。
6、破產(chǎn)清算。
破產(chǎn)清算就是人民法院自宣告企業(yè)破產(chǎn)之日起15日內(nèi)成立清算組，接管破產(chǎn)企業(yè)，負(fù)責(zé)破產(chǎn)財產(chǎn)的保管、清理、估價、處理和分配，并依法進(jìn)行必要的民事活動。
7、破產(chǎn)財產(chǎn)的分配。
破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案由清算組提出，經(jīng)債權(quán)人會議討論通過，報請人民法院裁定后執(zhí)行，破產(chǎn)財產(chǎn)優(yōu)先撥付破產(chǎn)費(fèi)用后，按下列程序清償：①破產(chǎn)企業(yè)所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用；②破產(chǎn)企業(yè)所欠稅款；③破產(chǎn)債權(quán)，破產(chǎn)財產(chǎn)不足清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。
應(yīng)了解：
1、企業(yè)的概念、特征和種類。
2、全民所有制企業(yè)法律制度。
3、集體所有制企業(yè)法律制度。
4、和解和整頓。
第五章外商投資企業(yè)法律制度
應(yīng)掌握：
1、外商投資企業(yè)法概念。
外商投資企業(yè)法概念是調(diào)整各類外商投資企業(yè)在設(shè)立、變更和終止，以及生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各類社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、外商投資企業(yè)的特征。
①外國投資者直接投資設(shè)立的企業(yè)，即其主體具有涉外因素。
②依照中國法律、行政法規(guī)，在中國設(shè)立的企業(yè)，企業(yè)具有中國國藉，而非外國企業(yè)。
③國家對其實(shí)行特殊管理政策的企業(yè)。
3、外商投資企業(yè)的組織形式。
中外合資經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè)的組織形式都是有限責(zé)任公司。中外合作經(jīng)營企業(yè)在經(jīng)營管理方式上可采用董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，也可以采用聯(lián)合管理制和委托管理制，并設(shè)立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。
4、外商投資企業(yè)的注冊資本。
合營企業(yè)的注冊資本是為設(shè)立合營企業(yè)在登記管理機(jī)構(gòu)登記的資本總額，應(yīng)為合營各方認(rèn)繳的出資額之和。為防止投資總額中借入資本比例過大，使合資企業(yè)的注冊資本與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、范圍相適應(yīng)，國家工商行政管理局發(fā)布了《關(guān)于中外合資經(jīng)營企業(yè)注冊資本與投資總額比例的暫行規(guī)定》，P145－146四點(diǎn)。在依法取得中國法人資格的合作企業(yè)中，外國合作者的投資一般不低于合作企業(yè)注冊資本的25%.外資企業(yè)的注冊資本，是指為設(shè)立外資企業(yè)在工商行政管理機(jī)關(guān)登記的資本總額，即外國投資者認(rèn)繳的全部出資額。外資企業(yè)的注冊資本要與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)，其與投資總額的比例應(yīng)符合前述《規(guī)定》。外資企業(yè)在經(jīng)營期內(nèi)不得減少其注冊資本。
5、出資方式和出資期限。
合營企業(yè)的出資方式：各方的出資方式可以是現(xiàn)金、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、場地使用權(quán)及其他權(quán)利。現(xiàn)金出資可以是人民幣或外幣；實(shí)物出資指以有形資產(chǎn)投資，包括建筑物、廠房、機(jī)器設(shè)備、原材料、零部件等生產(chǎn)資料，作為外國合營者出資的機(jī)器設(shè)備或者其他物料，應(yīng)當(dāng)是合營企業(yè)生產(chǎn)所必需的。外國合營者以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)出資，必須是能顯著改進(jìn)現(xiàn)有產(chǎn)品的性能、質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率或能顯著節(jié)約原材料、燃料、動力的。合營企業(yè)各方應(yīng)在合營合同中訂明出資期限，并且應(yīng)當(dāng)按照合營合同規(guī)定的期繳清各自的出資。合營合同中規(guī)定一次繳清資的，合營各方應(yīng)當(dāng)以營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起6個月內(nèi)繳；合同中規(guī)定分期繳付出資的，合營各方第一期出資，不得低于各自認(rèn)繳出資額的15%，并且應(yīng)當(dāng)自營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清。
合作企業(yè)與外資企業(yè)的出資方式與合營企業(yè)基本相同，其中對外資企業(yè)的外國投資者以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)作價出資時，除規(guī)定該工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)的作價應(yīng)當(dāng)與國際上通常的作價原則相一致外，還規(guī)定其作價金額不得超過外資企業(yè)注冊資本的20%.
外國投資者繳付出資的期限應(yīng)當(dāng)在設(shè)立外資企業(yè)申請書和外資企業(yè)章程中載明，外資投資者可以分期繳付出資，但最后一期出資應(yīng)當(dāng)在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起三年內(nèi)繳清，其中第一期出資不得少于外國投資者認(rèn)繳出資額的25%，并應(yīng)當(dāng)在外資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起90天內(nèi)繳清。第一期出資后的其他各期的出資，外國投資者應(yīng)當(dāng)如期繳付，無正當(dāng)理由逾期30天不出資的，外資企業(yè)批準(zhǔn)證書亦自動失效。
6、中外合資經(jīng)營企業(yè)的設(shè)立。
中外合資經(jīng)營企業(yè)的設(shè)立是指合營依照法定條件和程序成立從而具有法人資格的系列法律行為，通常要經(jīng)過項(xiàng)目申請、洽談簽約、審查批準(zhǔn)和登記注冊四個階段。
第六章公司法概述
應(yīng)掌握：
1、公司的概念、種類。
公司是企業(yè)的一種組織形式，是商品生產(chǎn)和交換的產(chǎn)物。它是由兩個或兩個以上股東出資、依法設(shè)立的，實(shí)行有限責(zé)任的股權(quán)式的企業(yè)法人。
按照公司財產(chǎn)責(zé)任形式，可分為無限公司、有限責(zé)任公司、兩合公司、股份有限公司、股份兩合公司。我國公司法只規(guī)定了有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種形式。
按公司的財產(chǎn)所有制，可分為國營公司、集體經(jīng)營公司、私營公司、混合公司。
按公司的組織結(jié)構(gòu)關(guān)系，可分為總公司（或稱本公司）和分公司、母公司和子公司（或稱控制公司和從屬公司、關(guān)聯(lián)公司）。
按公司的信用基礎(chǔ)，可分為人合公司、資合公司、資合兼人合公司。
2、公司的設(shè)立原則。
在公司的歷史發(fā)展中以及各國的法律規(guī)定中，存在著不同的設(shè)立原則，即自由主義原則、特許主義原則、許可主義，亦稱核準(zhǔn)主義原則、準(zhǔn)則主義原則。我國公司設(shè)立遵循準(zhǔn)則主義與許可主義相結(jié)合的原則。
3、有限責(zé)任公司及設(shè)立條件。
有限責(zé)任公司，又稱有限公司，是指兩個以上的股東共同出資，股東以其出資額為限對公司承擔(dān)有限責(zé)任公司以其全部資產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。
其設(shè)立的條件是：①股東符合法定的人數(shù)，即2個以上50個以下。②股東出資達(dá)到法定資本最低限額，以生產(chǎn)經(jīng)營為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商品批發(fā)為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商業(yè)零售為主的公司不得少于人民幣30萬元，科技開發(fā)咨詢、服務(wù)性公司人民幣10萬元。特定行業(yè)的有限責(zé)任公司注冊資本、最低限額需高于前述所定限額的，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。③股東共同制定公司章程。④有公司名稱，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)。⑤有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。
4、國有獨(dú)資公司。
國有獨(dú)資公司是指國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依照《投資法》單獨(dú)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。是國有企業(yè)的一種形式，實(shí)質(zhì)為國有一人公司。其特征是投資主體單一，投資經(jīng)營范圍限定，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置特別，國家實(shí)行特殊的管理和監(jiān)督。
5、股份有限公司及設(shè)立條件。
股份有限公司也稱股份公司，是指由一定數(shù)額的股東所組成的，其全部資本分成等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。
設(shè)立條件：①發(fā)起人符合法定條件，應(yīng)當(dāng)有5人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所，國有企業(yè)改建的股份有限公司的發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)采取募集設(shè)立方式。②發(fā)起人認(rèn)繳和社會公開募集的股本達(dá)到法定最低限額，其注冊資本為其在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額，最低限額為人民幣1000萬元，外商投資股份有限公司的注冊資本最低為3000萬元。③股份發(fā)行，籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定。④發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會通過。⑤有公司名稱，建立符合股份公司要求的組織機(jī)構(gòu)。⑥有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。
6、公司債券及與股票的區(qū)別。
公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有限證券。它與股票相比有如下區(qū)別：
①公司債券的債權(quán)人是公司之間是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)人憑債券按期按率獲取本息，股票持有人是公司的股東，享有股東權(quán)益，可以行使資產(chǎn)受益、重大決策和選擇管理者的權(quán)利。②公司債券的標(biāo)的物為貨幣，股東認(rèn)繳股份則可用貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等繳付出資。③公司債券的利率是固定的，不受公司經(jīng)營績效影響；股票的紅利則是不固定的，必須與公司的盈利與否相聯(lián)系。因此兩者的獲利機(jī)制與風(fēng)險程度不同。④公司債券約定期滿后，公司應(yīng)歸還債權(quán)人本金；公司除解散后可向股東分派剩余財產(chǎn)外，不得向股東退回其認(rèn)繳的股本。⑤公司解散后，公司債券清償順序優(yōu)先于股東獲取剩余財產(chǎn)的分配。
7、股份轉(zhuǎn)讓的概念及其條件。
股份轉(zhuǎn)讓的概念是股份有限公司的股份所有人（股東）依照法定方式和程序，將自己的股份和股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，使其成為股東的行為，廣義上的股份轉(zhuǎn)讓不僅指股份交易的轉(zhuǎn)讓，還包括股份的贈予和繼承。它是通過股票轉(zhuǎn)讓的形式表現(xiàn)的。其轉(zhuǎn)讓的條件是不得違反《公司法》對公司股份轉(zhuǎn)讓所作的特殊限制：①股份公司發(fā)起人持有的公司股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。②公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司的股份，并在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。③國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)可以依法轉(zhuǎn)讓其持有的股份，也可以購買其他股東持有的股份，但必須依法經(jīng)過審批，并遵守相應(yīng)的管理制度。④公司不得收購本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時除外，依前述規(guī)定收購本公司股票后，必須在10日內(nèi)注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。⑤公司不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)的標(biāo)的。
8、能運(yùn)用公司法的有關(guān)理論分析案例。參看《學(xué)習(xí)指導(dǎo)》案例。
應(yīng)了解：
1、公司法概述。
2、公司財務(wù)會計(jì)。
3、違反公司法的法律責(zé)任。
4、公司的破產(chǎn)、解散和清算。
第七章合同法律制度
應(yīng)掌握：
1、合同的概念、法律特征及分類。
合同的概念是“平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議”。
法律特征：①合同是一種民事法律行為。②合同是兩個以上當(dāng)事人意思表示一致的民事法律行為。③合同以設(shè)立、變更、中止債權(quán)、債務(wù)關(guān)系為目的。④合同主體的法律地位平等。
合同分類有㈠立法上的合同分類：包括①轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)所有權(quán)類合同。②轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)使用權(quán)類合同。③貨幣融資類合同。④完成工作交付成果類合同。⑤提供勞務(wù)類合同。⑥技術(shù)、出版類合同。㈡法學(xué)理論上的合同分類：包括①單務(wù)合同與雙務(wù)合同。②有償合同與無償合同。③諾成合同與實(shí)踐合同。④要式合同與不要式合同。⑤主合同與從合同。
2、合同的訂立（要約、承諾的構(gòu)成要件）。
合同當(dāng)事人依要約、承諾程序訂立合同，意思表示一致從而形成合同條款，合同就可訂立。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應(yīng)當(dāng)內(nèi)容具體確定且表明一經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。其構(gòu)成要件有：①要約必須是特定的合同當(dāng)事人所為的意思表示。②要約必須具有締結(jié)合同的目的。③必須向要約人希望與之訂立合同的相對人發(fā)出。④內(nèi)容具體確定。⑤須表明一經(jīng)受要約人承諾要約人即受該意思表示的約束。承諾是受要約人同意要約的意思表示，其構(gòu)成要件有：①承諾須由受領(lǐng)要約的相對人作出。②承諾須向要約人作出。③承諾的內(nèi)容應(yīng)和要約的內(nèi)容相一致。④承諾必須在要約的存續(xù)期間內(nèi)作出，并在要約確定的期限內(nèi)到達(dá)要約人。
3、合同的效力。
在合同的成立要件之外，使合同能夠依照當(dāng)事人的合意的表示所發(fā)生法律效果的要件，是合同的有效要件，它是法律制定的評價當(dāng)事人各方合意的標(biāo)準(zhǔn)，合同的有效要件首先應(yīng)符合《民事通則》第55條關(guān)于民事法律行為的規(guī)定。其次，合同的標(biāo)的須可能和合法。即①行為人具有相應(yīng)的民事行為能力。②須意思表示真實(shí)。③不違反法律或社會公共利益。④標(biāo)的須確定、可能、合法。
4、無效合同及其情形。
無效合同是指嚴(yán)重欠缺合同的生效要件，在法律上確定的、當(dāng)然的，完全不發(fā)生法律效力的合同。《合同法》規(guī)定的無效合同有下列幾種情形：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同損害國家利益。②惡意串通、損害國家、集體或者第三人利益。③以合法形式掩蓋非法目的。④損害社會公共利益。⑤違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。
5、格式條款。
格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時不與對方協(xié)商的條款。
6、同時履行抗辯權(quán)。
同時履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當(dāng)事人一方在他方當(dāng)事人不為對待給付前，有拒絕自己給付的權(quán)利。此種權(quán)利為抗辯權(quán)之一種，其作用在于僅使債權(quán)之行使延期，而非對他方債權(quán)的否認(rèn)。
7、不安抗辯權(quán)。
不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，負(fù)有先履行義務(wù)的當(dāng)事人有證據(jù)證明對方不能履行義務(wù)，或有不能履行義務(wù)的可能時，在對方未履行或提供擔(dān)保前，有權(quán)中止履行合同義務(wù)。不安抗辯權(quán)又稱中止履行或先履行抗辯權(quán)。
8、合同保全。
合同保全是指為防止因債務(wù)人的財產(chǎn)不當(dāng)減少而給債權(quán)人的債權(quán)帶來危害，法律賦予債權(quán)人行使代位權(quán)或撤銷權(quán)，以維護(hù)其債權(quán)的法律制度。
9、合同的權(quán)利義務(wù)終止。
合同權(quán)利義務(wù)終止，即合同消滅。包括合同終止和合同解除兩種情況。
合同權(quán)利義務(wù)終止的原因有三類：一是基于當(dāng)事人意思；二是基于合同目的的實(shí)現(xiàn)；三是基于法律的直接規(guī)定。合同權(quán)利義務(wù)終止有七種情形：⑴債務(wù)已按約定履行；⑵合同解除；⑶債務(wù)相互抵銷；⑷標(biāo)的物提存；⑸債權(quán)人免除債務(wù)；⑹債混同；⑺法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定終止的其他情形。合同權(quán)利義務(wù)終止，不影響合同中結(jié)算和清理?xiàng)l款的效力。
合同解除，是指合同成立并生效后未履行完畢前，因法律規(guī)定或當(dāng)事人約定的事由發(fā)生，以一方或雙方當(dāng)事人的意思表示使合同關(guān)系消滅的法律制度；合同解除的類型有：約定解除和法定解除兩種。約定解除須以雙方當(dāng)事人協(xié)商一致為前提。法定解除是當(dāng)事人一方行使法定解除權(quán)，不必征得對方同意。法定解除是單方法律行為，而約定解除是雙方法律行為。
10、違約責(zé)任。
違約責(zé)任又稱違反合同的民事責(zé)任，是指合同當(dāng)事人一方不履或不適當(dāng)履行合同義務(wù)時，依照法律規(guī)定或合同約定承擔(dān)的責(zé)任。
其法律特征是：①是當(dāng)事人不履行或不適當(dāng)履行合同義務(wù)而產(chǎn)生的民事責(zé)任。②可以由當(dāng)事人在法律允許的范圍內(nèi)約定。③具有相對性。
應(yīng)了解：
1、合同法的基本原則。
2、合同履行概念和原則。
3、合同的變更與轉(zhuǎn)讓。
第八章證券法律制度
應(yīng)掌握：
1、證券法的性質(zhì)。
證券法的性質(zhì)本質(zhì)上是一部投資者利益保護(hù)法，對投資者合法權(quán)益的保護(hù)具有重要的意義。它的性質(zhì)體現(xiàn)在四個方面：①證券法是公法與私法的融合法。②證券法是社會本位法。③證券法是實(shí)體法與程序法之結(jié)合。④證券法是具有一定國際性的國內(nèi)法。
2、證券法的基本原則。
①公開、公平、公正原則。
公開原則，又稱信息披露原則，其核心是實(shí)現(xiàn)證券市場信息的公開化。公平原則是指證券發(fā)行，交易活動中的當(dāng)事人具有平等的法律地位，其合法權(quán)益能得到公平保護(hù)，公正原則要求證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在公開、公平的基礎(chǔ)上，對一切證券市場參與者給予公正待遇。
②自愿、有償、誠實(shí)信用原則。
③政府統(tǒng)一監(jiān)管與自律性管理相結(jié)合原則。
3、證券交易所。
證券交易所，是指依法設(shè)立的提供證券集中交易場所的組織。其特征如下：
⑴證券交易所是法人。
⑵證券交易所是依法設(shè)立的法人。
⑶證券交易所是不以盈利為目的的法人。
證券交易所的組織形式：公司制與會員制。
⑴公司制證券交易所，是投資者以入股方式組建、設(shè)置場所和設(shè)施，經(jīng)營證券集中交易市場的股份公司。這是以盈利為目的的法人。
⑵會員制證券交易所，是由作為證券交易所會員的證券公司共同出資組建的非營利性的事業(yè)法人或社團(tuán)法人。
證券交易所的職責(zé)有：
⑴公布行情。
⑵辦理證券的暫停上市、恢復(fù)上市或終止上市業(yè)務(wù)。
⑶采取技術(shù)性停牌和臨時停市措施。
⑷交易監(jiān)控和監(jiān)督上市公司。
⑸制定規(guī)則。
4、證券發(fā)行的種類。
證券發(fā)行依據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)，可作下列分類：
㈠根據(jù)認(rèn)購對象的不同分為公開發(fā)行與私募發(fā)行。公開發(fā)行又稱公募，是指發(fā)行人通過中介機(jī)構(gòu)向不特定的社會公眾廣泛地發(fā)售證券。私募又稱不公開發(fā)行或內(nèi)部發(fā)行，是指向少數(shù)特定的投資人發(fā)行證券的方式。
㈡根據(jù)發(fā)行價格和票面面額的關(guān)系分為溢價發(fā)行、平價發(fā)行與折價發(fā)行。溢價發(fā)行是指發(fā)行人按高于面額的價格發(fā)行股票。平價發(fā)行又稱等額發(fā)行或面額發(fā)行，是指發(fā)行人以票面金額作為發(fā)行價格。折價發(fā)行是指以低于面額的價格出售新股。
5、證券公司的業(yè)務(wù)。
證券公司，是指依法設(shè)立從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
證券公司的主要業(yè)務(wù)有：
⑴證券承銷業(yè)務(wù)。
⑵證券自營業(yè)務(wù)。
⑶證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。
⑷其他業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)管理，項(xiàng)目融資等。
6、證券交易的限制。
為保證證券交易的公平合理，證券法規(guī)定，下列人員從事證券交易應(yīng)受到限制：①證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員和法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或法定期限內(nèi)，不得直接或以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。②為股票發(fā)行出具審計(jì)報告、資產(chǎn)評估報告或法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。③持有一個股份公司已發(fā)行的股份5%的股東，應(yīng)當(dāng)在其持股數(shù)額達(dá)到該比例之日起3日內(nèi)向該公司報告，公司必須在接到報告之日起3日內(nèi)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告；屬于上市公司的，應(yīng)當(dāng)同時向證券交易所報告，前述規(guī)定的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有。
應(yīng)了解：
1、證券法上的主體。
2、證券上市程序。
3、證券公司行為準(zhǔn)則。
4、證券監(jiān)管體制。
應(yīng)掌握：
1、法律規(guī)范：
法律規(guī)范是由國家制定或認(rèn)可，并由國家強(qiáng)制力保證其實(shí)施的行為規(guī)范，是構(gòu)成法的基本單位。它通常由假定、處理、制裁三個要素構(gòu)成。
2、經(jīng)濟(jì)法的調(diào)整對象：
它主要調(diào)整社會生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中，以各類組織為基本主體所參加的經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系和一定范圍的經(jīng)濟(jì)協(xié)作關(guān)系。具體包括國家經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系、經(jīng)營協(xié)調(diào)關(guān)系、組織內(nèi)部經(jīng)濟(jì)關(guān)系、涉外經(jīng)濟(jì)關(guān)系、其他應(yīng)由經(jīng)濟(jì)法調(diào)整的經(jīng)濟(jì)關(guān)系等。
3、經(jīng)濟(jì)法的特征：
①具有廣泛的綜合性。②具有直接的經(jīng)濟(jì)性。③具有明確的指導(dǎo)性。④具有一定的技術(shù)性。
應(yīng)了解：
1、法的產(chǎn)生和發(fā)展。
2、法的分類。
3、法的作用。
4、經(jīng)濟(jì)法的產(chǎn)生和發(fā)展。
5、我國經(jīng)濟(jì)法的地位和作用。
第二章民法基礎(chǔ)知識
1、民法的概念。
我國民法是調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、民法的基本原則。
①民事主體地位平等原則。
②自愿、公平、等價有償原則。
③誠實(shí)信用原則。
④合法原則。
⑤尊重社會公德、社會公共利益原則。
⑥民事權(quán)益受法律保護(hù)原則。
3、民事法律關(guān)系。
民事法律關(guān)系是經(jīng)過民事法律規(guī)范調(diào)整的、具有民事權(quán)利、義務(wù)內(nèi)容的社會關(guān)系，是為民法所調(diào)整的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系在法律上的表現(xiàn)。
4、民事法律行為的概念和形式。
民事法律行為的概念：民事法律行為的概念是公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。
民事法律行為的形式：民事法律行為的形式是以意思表示為基礎(chǔ)的，因此民事法律行為的形式也即意思表示的方式，它主要有口頭形式、書面形式、推定形式和默示形式四種。
5、代理。
代理是代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人（本人）的名義向第三人（相對人）進(jìn)行意思表示，其法律后果由被代理人承受的一種民事法律行為。
6、時效。
時效是指一定的事實(shí)狀態(tài)持續(xù)地經(jīng)過法定期間，即產(chǎn)生一定民事法律后果的民事法律制度。
時效依事實(shí)狀態(tài)（民事時效的前提條件）和法律后果的不同，可以分為取得時效（又稱為占有時效）和訴訟時效（又稱為消滅時效）。
7、所有權(quán)。
所有權(quán)一詞有多種含義，首先，作為一項(xiàng)法律制度，它是一定社會中所有制在法律上的反映，是統(tǒng)治階級用法律手段確認(rèn)和保護(hù)一定社會所有制關(guān)系的法律規(guī)范的總和；其次，作為一種民事法律關(guān)系，它的主體是財產(chǎn)所有人和非所有人，客體是物，內(nèi)容是所有人對其財產(chǎn)享有絕對支配的權(quán)利和非所有人負(fù)有不得侵犯的義務(wù)；第三，作為一種民事權(quán)利，它是指財產(chǎn)所有人對其財產(chǎn)享有的獨(dú)占支配權(quán)。這三層含義緊密聯(lián)系?！睹穹ㄍ▌t》給所有權(quán)下的定義是“財產(chǎn)所有權(quán)是指所有人依法對自己的財產(chǎn)享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利”。
8、債權(quán)及其與財產(chǎn)所有權(quán)的區(qū)別。
債是特定民事主體間特定的財產(chǎn)法律關(guān)系，是按照合同的約定或者依照法律的規(guī)定，在當(dāng)事人間產(chǎn)生的特定的權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系。享有權(quán)利的人是債權(quán)人，債權(quán)人的權(quán)利就是債權(quán)。債權(quán)與所有權(quán)的區(qū)別：①債權(quán)反映動態(tài)的財產(chǎn)關(guān)系——財產(chǎn)流轉(zhuǎn)關(guān)系，所有權(quán)反映靜態(tài)的財產(chǎn)關(guān)系——財產(chǎn)歸屬關(guān)系。②債是特定當(dāng)事人間的法律關(guān)系，債權(quán)人的權(quán)利只對債務(wù)人發(fā)生效力，因此，債是相對性的法律關(guān)系，債權(quán)是對人權(quán)；所有權(quán)的權(quán)利主體為特定的人，義務(wù)主體則是除權(quán)利主體之外的所有其他人，因此，所有權(quán)是絕對性的權(quán)利，是對世權(quán)。③債權(quán)的客體可以是物，也可以是行為；所有權(quán)的客體只能是物，不能是行為。④債權(quán)人的權(quán)利是要求債務(wù)人為一定行為或不為一定行為，其權(quán)利的實(shí)現(xiàn)要靠債務(wù)人的行為。債權(quán)人不能直接支配作為債權(quán)客體的物；所有人則可以直接支配其財產(chǎn)，其權(quán)利不需他人的行為就可實(shí)現(xiàn)。⑤債是依合同約定或法律規(guī)定產(chǎn)生的，產(chǎn)生債的法律事實(shí)既可以是合法行為，也可以是違法行為，而財產(chǎn)所有權(quán)關(guān)系一般只能通過合法行為產(chǎn)生。
第三章經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系
應(yīng)掌握：
1、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的概念、特征。
概念：經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的概念是指國家機(jī)關(guān)、社會組織和其他經(jīng)濟(jì)實(shí)體，在參加經(jīng)濟(jì)管理中和經(jīng)營協(xié)調(diào)活動中發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，由相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)法律、法規(guī)對其進(jìn)行確認(rèn)和調(diào)整所形成的，并由國家強(qiáng)制力保證其存在和運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)權(quán)利和經(jīng)濟(jì)義務(wù)相統(tǒng)一的關(guān)系。
特征：①經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體主要是組織，即國家機(jī)關(guān)、社會經(jīng)濟(jì)組織及其內(nèi)部組織。自然人在一定條件下也可以成為經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體。②經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是國家意志與企業(yè)等社會組織意志相互制約，彼此協(xié)調(diào)而形成的法律關(guān)系。③經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系是組織管理要素與財產(chǎn)要素相統(tǒng)一的法律關(guān)系。④經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系一般采取較嚴(yán)格的法定程序和法定形式，一般采取書面形式，有的還要求鑒證或公證。⑤從內(nèi)容和范圍上看，經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的變動性較大。
2、經(jīng)濟(jì)法律事實(shí)。
經(jīng)濟(jì)法律事實(shí)是法律、法規(guī)規(guī)定的，能夠引起法律后果，即經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的產(chǎn)生、變更和終止的現(xiàn)象。
3、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的構(gòu)成要素。
經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的構(gòu)成要素有：①經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的主體：即經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的參加者，包括國家機(jī)關(guān)、社會組織、內(nèi)部組織、個體、工商戶、承包戶和公民（自然人）、國家等。②經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的內(nèi)容，即經(jīng)濟(jì)法律主體在經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系中所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)。③經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的客體，即經(jīng)濟(jì)法主體的權(quán)利和義務(wù)指向的對象，包括財物、經(jīng)濟(jì)行為和智力成果等。
應(yīng)了解：
1、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的產(chǎn)生、變更和終止。
2、經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系的種類。
第四章企業(yè)法律制度
應(yīng)掌握：
1、個人獨(dú)資企業(yè)。
個人獨(dú)資企業(yè)是依法在中國境內(nèi)設(shè)立，由一個自然人投資，財產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。
2、合伙企業(yè)。
合伙企業(yè)是指依法在我國境內(nèi)設(shè)立的由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資，合伙經(jīng)營，共享收益，共擔(dān)風(fēng)險，并對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的營利性組織。
3、破產(chǎn)及破產(chǎn)條件。
破產(chǎn)是指債務(wù)人因經(jīng)營不善或其他原因，致使無法清償?shù)狡趥鶆?wù)，依照法定程序清算財產(chǎn)、償還債務(wù)，免除其不能償還部分，最終取消其主體、資格的過程。
破產(chǎn)條件：①“不能清償?shù)狡趥鶆?wù)”，即資不抵債。
②“經(jīng)營管理不善造成嚴(yán)重虧損”，即經(jīng)營性虧損而非政策性虧損。
4、破產(chǎn)法。
破產(chǎn)法是確定破產(chǎn)條件，調(diào)整企業(yè)在破產(chǎn)過程中發(fā)生的各種社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。是實(shí)體法與程序法相統(tǒng)一綜合性法律。
5、債權(quán)人會議。
債權(quán)人會議是由全體債權(quán)人組成，依法行使破產(chǎn)參與權(quán)、決議權(quán)，以維護(hù)債權(quán)人共同利益的臨時性的組織機(jī)構(gòu)。在破產(chǎn)過程中，它主要起到?jīng)Q議和監(jiān)督兩方面的作用。
6、破產(chǎn)清算。
破產(chǎn)清算就是人民法院自宣告企業(yè)破產(chǎn)之日起15日內(nèi)成立清算組，接管破產(chǎn)企業(yè)，負(fù)責(zé)破產(chǎn)財產(chǎn)的保管、清理、估價、處理和分配，并依法進(jìn)行必要的民事活動。
7、破產(chǎn)財產(chǎn)的分配。
破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案由清算組提出，經(jīng)債權(quán)人會議討論通過，報請人民法院裁定后執(zhí)行，破產(chǎn)財產(chǎn)優(yōu)先撥付破產(chǎn)費(fèi)用后，按下列程序清償：①破產(chǎn)企業(yè)所欠職工工資和勞動保險費(fèi)用；②破產(chǎn)企業(yè)所欠稅款；③破產(chǎn)債權(quán)，破產(chǎn)財產(chǎn)不足清償同一順序的清償要求的，按照比例分配。
應(yīng)了解：
1、企業(yè)的概念、特征和種類。
2、全民所有制企業(yè)法律制度。
3、集體所有制企業(yè)法律制度。
4、和解和整頓。
第五章外商投資企業(yè)法律制度
應(yīng)掌握：
1、外商投資企業(yè)法概念。
外商投資企業(yè)法概念是調(diào)整各類外商投資企業(yè)在設(shè)立、變更和終止，以及生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的各類社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。
2、外商投資企業(yè)的特征。
①外國投資者直接投資設(shè)立的企業(yè)，即其主體具有涉外因素。
②依照中國法律、行政法規(guī)，在中國設(shè)立的企業(yè)，企業(yè)具有中國國藉，而非外國企業(yè)。
③國家對其實(shí)行特殊管理政策的企業(yè)。
3、外商投資企業(yè)的組織形式。
中外合資經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè)的組織形式都是有限責(zé)任公司。中外合作經(jīng)營企業(yè)在經(jīng)營管理方式上可采用董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，也可以采用聯(lián)合管理制和委托管理制，并設(shè)立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。
4、外商投資企業(yè)的注冊資本。
合營企業(yè)的注冊資本是為設(shè)立合營企業(yè)在登記管理機(jī)構(gòu)登記的資本總額，應(yīng)為合營各方認(rèn)繳的出資額之和。為防止投資總額中借入資本比例過大，使合資企業(yè)的注冊資本與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、范圍相適應(yīng)，國家工商行政管理局發(fā)布了《關(guān)于中外合資經(jīng)營企業(yè)注冊資本與投資總額比例的暫行規(guī)定》，P145－146四點(diǎn)。在依法取得中國法人資格的合作企業(yè)中，外國合作者的投資一般不低于合作企業(yè)注冊資本的25%.外資企業(yè)的注冊資本，是指為設(shè)立外資企業(yè)在工商行政管理機(jī)關(guān)登記的資本總額，即外國投資者認(rèn)繳的全部出資額。外資企業(yè)的注冊資本要與其經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)，其與投資總額的比例應(yīng)符合前述《規(guī)定》。外資企業(yè)在經(jīng)營期內(nèi)不得減少其注冊資本。
5、出資方式和出資期限。
合營企業(yè)的出資方式：各方的出資方式可以是現(xiàn)金、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、場地使用權(quán)及其他權(quán)利。現(xiàn)金出資可以是人民幣或外幣；實(shí)物出資指以有形資產(chǎn)投資，包括建筑物、廠房、機(jī)器設(shè)備、原材料、零部件等生產(chǎn)資料，作為外國合營者出資的機(jī)器設(shè)備或者其他物料，應(yīng)當(dāng)是合營企業(yè)生產(chǎn)所必需的。外國合營者以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)出資，必須是能顯著改進(jìn)現(xiàn)有產(chǎn)品的性能、質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率或能顯著節(jié)約原材料、燃料、動力的。合營企業(yè)各方應(yīng)在合營合同中訂明出資期限，并且應(yīng)當(dāng)按照合營合同規(guī)定的期繳清各自的出資。合營合同中規(guī)定一次繳清資的，合營各方應(yīng)當(dāng)以營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起6個月內(nèi)繳；合同中規(guī)定分期繳付出資的，合營各方第一期出資，不得低于各自認(rèn)繳出資額的15%，并且應(yīng)當(dāng)自營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起3個月內(nèi)繳清。
合作企業(yè)與外資企業(yè)的出資方式與合營企業(yè)基本相同，其中對外資企業(yè)的外國投資者以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)作價出資時，除規(guī)定該工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)的作價應(yīng)當(dāng)與國際上通常的作價原則相一致外，還規(guī)定其作價金額不得超過外資企業(yè)注冊資本的20%.
外國投資者繳付出資的期限應(yīng)當(dāng)在設(shè)立外資企業(yè)申請書和外資企業(yè)章程中載明，外資投資者可以分期繳付出資，但最后一期出資應(yīng)當(dāng)在營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起三年內(nèi)繳清，其中第一期出資不得少于外國投資者認(rèn)繳出資額的25%，并應(yīng)當(dāng)在外資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起90天內(nèi)繳清。第一期出資后的其他各期的出資，外國投資者應(yīng)當(dāng)如期繳付，無正當(dāng)理由逾期30天不出資的，外資企業(yè)批準(zhǔn)證書亦自動失效。
6、中外合資經(jīng)營企業(yè)的設(shè)立。
中外合資經(jīng)營企業(yè)的設(shè)立是指合營依照法定條件和程序成立從而具有法人資格的系列法律行為，通常要經(jīng)過項(xiàng)目申請、洽談簽約、審查批準(zhǔn)和登記注冊四個階段。
第六章公司法概述
應(yīng)掌握：
1、公司的概念、種類。
公司是企業(yè)的一種組織形式，是商品生產(chǎn)和交換的產(chǎn)物。它是由兩個或兩個以上股東出資、依法設(shè)立的，實(shí)行有限責(zé)任的股權(quán)式的企業(yè)法人。
按照公司財產(chǎn)責(zé)任形式，可分為無限公司、有限責(zé)任公司、兩合公司、股份有限公司、股份兩合公司。我國公司法只規(guī)定了有限責(zé)任公司和股份有限公司兩種形式。
按公司的財產(chǎn)所有制，可分為國營公司、集體經(jīng)營公司、私營公司、混合公司。
按公司的組織結(jié)構(gòu)關(guān)系，可分為總公司（或稱本公司）和分公司、母公司和子公司（或稱控制公司和從屬公司、關(guān)聯(lián)公司）。
按公司的信用基礎(chǔ)，可分為人合公司、資合公司、資合兼人合公司。
2、公司的設(shè)立原則。
在公司的歷史發(fā)展中以及各國的法律規(guī)定中，存在著不同的設(shè)立原則，即自由主義原則、特許主義原則、許可主義，亦稱核準(zhǔn)主義原則、準(zhǔn)則主義原則。我國公司設(shè)立遵循準(zhǔn)則主義與許可主義相結(jié)合的原則。
3、有限責(zé)任公司及設(shè)立條件。
有限責(zé)任公司，又稱有限公司，是指兩個以上的股東共同出資，股東以其出資額為限對公司承擔(dān)有限責(zé)任公司以其全部資產(chǎn)對其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。
其設(shè)立的條件是：①股東符合法定的人數(shù)，即2個以上50個以下。②股東出資達(dá)到法定資本最低限額，以生產(chǎn)經(jīng)營為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商品批發(fā)為主的公司不得少于人民幣50萬元，以商業(yè)零售為主的公司不得少于人民幣30萬元，科技開發(fā)咨詢、服務(wù)性公司人民幣10萬元。特定行業(yè)的有限責(zé)任公司注冊資本、最低限額需高于前述所定限額的，由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。③股東共同制定公司章程。④有公司名稱，建立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)。⑤有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。
4、國有獨(dú)資公司。
國有獨(dú)資公司是指國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門依照《投資法》單獨(dú)投資設(shè)立的有限責(zé)任公司。是國有企業(yè)的一種形式，實(shí)質(zhì)為國有一人公司。其特征是投資主體單一，投資經(jīng)營范圍限定，組織機(jī)構(gòu)設(shè)置特別，國家實(shí)行特殊的管理和監(jiān)督。
5、股份有限公司及設(shè)立條件。
股份有限公司也稱股份公司，是指由一定數(shù)額的股東所組成的，其全部資本分成等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。
設(shè)立條件：①發(fā)起人符合法定條件，應(yīng)當(dāng)有5人以上為發(fā)起人，其中須有過半數(shù)的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所，國有企業(yè)改建的股份有限公司的發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)采取募集設(shè)立方式。②發(fā)起人認(rèn)繳和社會公開募集的股本達(dá)到法定最低限額，其注冊資本為其在公司登記機(jī)關(guān)登記的實(shí)收股本總額，最低限額為人民幣1000萬元，外商投資股份有限公司的注冊資本最低為3000萬元。③股份發(fā)行，籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定。④發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會通過。⑤有公司名稱，建立符合股份公司要求的組織機(jī)構(gòu)。⑥有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營條件。
6、公司債券及與股票的區(qū)別。
公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的有限證券。它與股票相比有如下區(qū)別：
①公司債券的債權(quán)人是公司之間是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，債權(quán)人憑債券按期按率獲取本息，股票持有人是公司的股東，享有股東權(quán)益，可以行使資產(chǎn)受益、重大決策和選擇管理者的權(quán)利。②公司債券的標(biāo)的物為貨幣，股東認(rèn)繳股份則可用貨幣、實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等繳付出資。③公司債券的利率是固定的，不受公司經(jīng)營績效影響；股票的紅利則是不固定的，必須與公司的盈利與否相聯(lián)系。因此兩者的獲利機(jī)制與風(fēng)險程度不同。④公司債券約定期滿后，公司應(yīng)歸還債權(quán)人本金；公司除解散后可向股東分派剩余財產(chǎn)外，不得向股東退回其認(rèn)繳的股本。⑤公司解散后，公司債券清償順序優(yōu)先于股東獲取剩余財產(chǎn)的分配。
7、股份轉(zhuǎn)讓的概念及其條件。
股份轉(zhuǎn)讓的概念是股份有限公司的股份所有人（股東）依照法定方式和程序，將自己的股份和股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人，使其成為股東的行為，廣義上的股份轉(zhuǎn)讓不僅指股份交易的轉(zhuǎn)讓，還包括股份的贈予和繼承。它是通過股票轉(zhuǎn)讓的形式表現(xiàn)的。其轉(zhuǎn)讓的條件是不得違反《公司法》對公司股份轉(zhuǎn)讓所作的特殊限制：①股份公司發(fā)起人持有的公司股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。②公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司的股份，并在任職期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。③國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)可以依法轉(zhuǎn)讓其持有的股份，也可以購買其他股東持有的股份，但必須依法經(jīng)過審批，并遵守相應(yīng)的管理制度。④公司不得收購本公司的股票，但為減少公司資本而注銷股份或者與持有本公司股票的其他公司合并時除外，依前述規(guī)定收購本公司股票后，必須在10日內(nèi)注銷該部分股份，依法辦理變更登記并公告。⑤公司不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)的標(biāo)的。
8、能運(yùn)用公司法的有關(guān)理論分析案例。參看《學(xué)習(xí)指導(dǎo)》案例。
應(yīng)了解：
1、公司法概述。
2、公司財務(wù)會計(jì)。
3、違反公司法的法律責(zé)任。
4、公司的破產(chǎn)、解散和清算。
第七章合同法律制度
應(yīng)掌握：
1、合同的概念、法律特征及分類。
合同的概念是“平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的協(xié)議”。
法律特征：①合同是一種民事法律行為。②合同是兩個以上當(dāng)事人意思表示一致的民事法律行為。③合同以設(shè)立、變更、中止債權(quán)、債務(wù)關(guān)系為目的。④合同主體的法律地位平等。
合同分類有㈠立法上的合同分類：包括①轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)所有權(quán)類合同。②轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)使用權(quán)類合同。③貨幣融資類合同。④完成工作交付成果類合同。⑤提供勞務(wù)類合同。⑥技術(shù)、出版類合同。㈡法學(xué)理論上的合同分類：包括①單務(wù)合同與雙務(wù)合同。②有償合同與無償合同。③諾成合同與實(shí)踐合同。④要式合同與不要式合同。⑤主合同與從合同。
2、合同的訂立（要約、承諾的構(gòu)成要件）。
合同當(dāng)事人依要約、承諾程序訂立合同，意思表示一致從而形成合同條款，合同就可訂立。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應(yīng)當(dāng)內(nèi)容具體確定且表明一經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。其構(gòu)成要件有：①要約必須是特定的合同當(dāng)事人所為的意思表示。②要約必須具有締結(jié)合同的目的。③必須向要約人希望與之訂立合同的相對人發(fā)出。④內(nèi)容具體確定。⑤須表明一經(jīng)受要約人承諾要約人即受該意思表示的約束。承諾是受要約人同意要約的意思表示，其構(gòu)成要件有：①承諾須由受領(lǐng)要約的相對人作出。②承諾須向要約人作出。③承諾的內(nèi)容應(yīng)和要約的內(nèi)容相一致。④承諾必須在要約的存續(xù)期間內(nèi)作出，并在要約確定的期限內(nèi)到達(dá)要約人。
3、合同的效力。
在合同的成立要件之外，使合同能夠依照當(dāng)事人的合意的表示所發(fā)生法律效果的要件，是合同的有效要件，它是法律制定的評價當(dāng)事人各方合意的標(biāo)準(zhǔn)，合同的有效要件首先應(yīng)符合《民事通則》第55條關(guān)于民事法律行為的規(guī)定。其次，合同的標(biāo)的須可能和合法。即①行為人具有相應(yīng)的民事行為能力。②須意思表示真實(shí)。③不違反法律或社會公共利益。④標(biāo)的須確定、可能、合法。
4、無效合同及其情形。
無效合同是指嚴(yán)重欠缺合同的生效要件，在法律上確定的、當(dāng)然的，完全不發(fā)生法律效力的合同。《合同法》規(guī)定的無效合同有下列幾種情形：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同損害國家利益。②惡意串通、損害國家、集體或者第三人利益。③以合法形式掩蓋非法目的。④損害社會公共利益。⑤違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。
5、格式條款。
格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時不與對方協(xié)商的條款。
6、同時履行抗辯權(quán)。
同時履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當(dāng)事人一方在他方當(dāng)事人不為對待給付前，有拒絕自己給付的權(quán)利。此種權(quán)利為抗辯權(quán)之一種，其作用在于僅使債權(quán)之行使延期，而非對他方債權(quán)的否認(rèn)。
7、不安抗辯權(quán)。
不安抗辯權(quán)是指在雙務(wù)合同中，負(fù)有先履行義務(wù)的當(dāng)事人有證據(jù)證明對方不能履行義務(wù)，或有不能履行義務(wù)的可能時，在對方未履行或提供擔(dān)保前，有權(quán)中止履行合同義務(wù)。不安抗辯權(quán)又稱中止履行或先履行抗辯權(quán)。
8、合同保全。
合同保全是指為防止因債務(wù)人的財產(chǎn)不當(dāng)減少而給債權(quán)人的債權(quán)帶來危害，法律賦予債權(quán)人行使代位權(quán)或撤銷權(quán)，以維護(hù)其債權(quán)的法律制度。
9、合同的權(quán)利義務(wù)終止。
合同權(quán)利義務(wù)終止，即合同消滅。包括合同終止和合同解除兩種情況。
合同權(quán)利義務(wù)終止的原因有三類：一是基于當(dāng)事人意思；二是基于合同目的的實(shí)現(xiàn)；三是基于法律的直接規(guī)定。合同權(quán)利義務(wù)終止有七種情形：⑴債務(wù)已按約定履行；⑵合同解除；⑶債務(wù)相互抵銷；⑷標(biāo)的物提存；⑸債權(quán)人免除債務(wù)；⑹債混同；⑺法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定終止的其他情形。合同權(quán)利義務(wù)終止，不影響合同中結(jié)算和清理?xiàng)l款的效力。
合同解除，是指合同成立并生效后未履行完畢前，因法律規(guī)定或當(dāng)事人約定的事由發(fā)生，以一方或雙方當(dāng)事人的意思表示使合同關(guān)系消滅的法律制度；合同解除的類型有：約定解除和法定解除兩種。約定解除須以雙方當(dāng)事人協(xié)商一致為前提。法定解除是當(dāng)事人一方行使法定解除權(quán)，不必征得對方同意。法定解除是單方法律行為，而約定解除是雙方法律行為。
10、違約責(zé)任。
違約責(zé)任又稱違反合同的民事責(zé)任，是指合同當(dāng)事人一方不履或不適當(dāng)履行合同義務(wù)時，依照法律規(guī)定或合同約定承擔(dān)的責(zé)任。
其法律特征是：①是當(dāng)事人不履行或不適當(dāng)履行合同義務(wù)而產(chǎn)生的民事責(zé)任。②可以由當(dāng)事人在法律允許的范圍內(nèi)約定。③具有相對性。
應(yīng)了解：
1、合同法的基本原則。
2、合同履行概念和原則。
3、合同的變更與轉(zhuǎn)讓。
第八章證券法律制度
應(yīng)掌握：
1、證券法的性質(zhì)。
證券法的性質(zhì)本質(zhì)上是一部投資者利益保護(hù)法，對投資者合法權(quán)益的保護(hù)具有重要的意義。它的性質(zhì)體現(xiàn)在四個方面：①證券法是公法與私法的融合法。②證券法是社會本位法。③證券法是實(shí)體法與程序法之結(jié)合。④證券法是具有一定國際性的國內(nèi)法。
2、證券法的基本原則。
①公開、公平、公正原則。
公開原則，又稱信息披露原則，其核心是實(shí)現(xiàn)證券市場信息的公開化。公平原則是指證券發(fā)行，交易活動中的當(dāng)事人具有平等的法律地位，其合法權(quán)益能得到公平保護(hù)，公正原則要求證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在公開、公平的基礎(chǔ)上，對一切證券市場參與者給予公正待遇。
②自愿、有償、誠實(shí)信用原則。
③政府統(tǒng)一監(jiān)管與自律性管理相結(jié)合原則。
3、證券交易所。
證券交易所，是指依法設(shè)立的提供證券集中交易場所的組織。其特征如下：
⑴證券交易所是法人。
⑵證券交易所是依法設(shè)立的法人。
⑶證券交易所是不以盈利為目的的法人。
證券交易所的組織形式：公司制與會員制。
⑴公司制證券交易所，是投資者以入股方式組建、設(shè)置場所和設(shè)施，經(jīng)營證券集中交易市場的股份公司。這是以盈利為目的的法人。
⑵會員制證券交易所，是由作為證券交易所會員的證券公司共同出資組建的非營利性的事業(yè)法人或社團(tuán)法人。
證券交易所的職責(zé)有：
⑴公布行情。
⑵辦理證券的暫停上市、恢復(fù)上市或終止上市業(yè)務(wù)。
⑶采取技術(shù)性停牌和臨時停市措施。
⑷交易監(jiān)控和監(jiān)督上市公司。
⑸制定規(guī)則。
4、證券發(fā)行的種類。
證券發(fā)行依據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)，可作下列分類：
㈠根據(jù)認(rèn)購對象的不同分為公開發(fā)行與私募發(fā)行。公開發(fā)行又稱公募，是指發(fā)行人通過中介機(jī)構(gòu)向不特定的社會公眾廣泛地發(fā)售證券。私募又稱不公開發(fā)行或內(nèi)部發(fā)行，是指向少數(shù)特定的投資人發(fā)行證券的方式。
㈡根據(jù)發(fā)行價格和票面面額的關(guān)系分為溢價發(fā)行、平價發(fā)行與折價發(fā)行。溢價發(fā)行是指發(fā)行人按高于面額的價格發(fā)行股票。平價發(fā)行又稱等額發(fā)行或面額發(fā)行，是指發(fā)行人以票面金額作為發(fā)行價格。折價發(fā)行是指以低于面額的價格出售新股。
5、證券公司的業(yè)務(wù)。
證券公司，是指依法設(shè)立從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
證券公司的主要業(yè)務(wù)有：
⑴證券承銷業(yè)務(wù)。
⑵證券自營業(yè)務(wù)。
⑶證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。
⑷其他業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)管理，項(xiàng)目融資等。
6、證券交易的限制。
為保證證券交易的公平合理，證券法規(guī)定，下列人員從事證券交易應(yīng)受到限制：①證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員和法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員，在任期或法定期限內(nèi)，不得直接或以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈送的股票。②為股票發(fā)行出具審計(jì)報告、資產(chǎn)評估報告或法律意見書等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷期內(nèi)和期滿6個月內(nèi)，不得買賣該種股票。③持有一個股份公司已發(fā)行的股份5%的股東，應(yīng)當(dāng)在其持股數(shù)額達(dá)到該比例之日起3日內(nèi)向該公司報告，公司必須在接到報告之日起3日內(nèi)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告；屬于上市公司的，應(yīng)當(dāng)同時向證券交易所報告，前述規(guī)定的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有。
應(yīng)了解：
1、證券法上的主體。
2、證券上市程序。
3、證券公司行為準(zhǔn)則。
4、證券監(jiān)管體制。