一、概念：
是指關(guān)稅以外的一切限制進(jìn)口的各種措施。
二、特點(diǎn)：
1、非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘具有更大的靈活性和針對(duì)性;
2、非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更能直接達(dá)到限制進(jìn)口的目的;
3、非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更具有隱蔽性和歧視性
(2006年試題)
非關(guān)稅壁壘與關(guān)稅壁壘相比更具有( ABCE )
A、靈活性 B、針對(duì)性
C、隱蔽性 D、透明性
E、歧視性
三、非關(guān)稅壁壘的主要種類
(一)、進(jìn)口配額制：又稱進(jìn)口限額制，是指一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)(通常是一年)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接的限制。
1、絕對(duì)配額：絕對(duì)配額制是指在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)額數(shù)，達(dá)到這個(gè)額數(shù)后，就不準(zhǔn)進(jìn)口。絕對(duì)配額在實(shí)施中又可以分為全球配額和國(guó)別配額。
1)全球配額(global quota;unallocated quota);即對(duì)某種商品的進(jìn)口規(guī)定一個(gè)總的限額，對(duì)來自任何國(guó)家或地區(qū)的商品一律適用。主管*通常按進(jìn)口商的申請(qǐng)先后或過去某一時(shí)期內(nèi)的進(jìn)口實(shí)際額發(fā)放配額，直至總配額發(fā)完為止，超過總配額就不準(zhǔn)進(jìn)口。
2)國(guó)別配額(country quota)。即政府不僅規(guī)定了一定時(shí)期內(nèi)的進(jìn)口總配額，而且將總配額在各出口國(guó)家和地區(qū)之間進(jìn)行分配。因此，按國(guó)別配額進(jìn)口時(shí)，進(jìn)口商必須提供進(jìn)口商品的原產(chǎn)地證明書。與全球配額不同的是，實(shí)行國(guó)別配額可以很方便地貫徹國(guó)別政策，具有很強(qiáng)的選擇性和歧視性。進(jìn)口國(guó)往往根據(jù)其與有關(guān)國(guó)家或地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系分別給予不同的額度。
2、關(guān)稅配額：關(guān)稅配額是指對(duì)商品進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，而對(duì)在一定時(shí)期內(nèi)，在規(guī)定配額以內(nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅、減稅和免稅待遇;對(duì)于超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅或征收附加稅或罰款。
優(yōu)惠性關(guān)稅配額，是對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)進(jìn)口的商品給予較大幅度的關(guān)稅減讓，甚至免稅，超過配額的進(jìn)口商品即征收原來的最惠國(guó)稅率。歐共體(歐盟)在普惠制實(shí)施中所采取的關(guān)稅配額就屬此類。
非優(yōu)惠性關(guān)稅配額，是對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)進(jìn)口的商品征收原來正常的進(jìn)口稅，一般按最惠國(guó)稅率征收，對(duì)超過關(guān)稅配額的部分征收較高的進(jìn)口附加稅或罰款。例如，1974年12月澳大利亞曾規(guī)定對(duì)除男襯衫、睡衣以外的各種服裝，凡是超過配額的部分加征175%的進(jìn)口附加稅。如此高額的進(jìn)口附加稅，實(shí)際上起到禁止超過配額的商品進(jìn)口的作用。
絕對(duì)配額和關(guān)稅配額的區(qū)別就是超過配額數(shù)量后，不允許再進(jìn)口，而關(guān)稅配額是超過配額數(shù)量后，征收高的關(guān)稅后，還是可以進(jìn)口的。
(二)、“自愿”出口配額制：
“自愿”出口配額(voluntary export quota)，又稱“自愿” 出口限制(voluntary export restrains)，是指出口國(guó)家或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求和壓力下，“自愿”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)(一般為3年)某些商品對(duì)該國(guó)的出口限額，在該限額內(nèi)自行控制出口，超過限額即禁止出口。
“自愿”出口配額制和進(jìn)口配額制雖然從實(shí)質(zhì)上來說都是通過數(shù)量限制來限制進(jìn)口，但仍有許多不同之處。這表現(xiàn)在：
第一，從配額的控制方面看，進(jìn)口配額制由進(jìn)口國(guó)直接控制進(jìn)口配額來限制商品的進(jìn)口，而“自愿”出口配額制則由出口國(guó)直接控制配額，限制一些商品對(duì)指定進(jìn)口國(guó)家的出口，因此是一種由出口國(guó)家實(shí)施的為保護(hù)進(jìn)口國(guó)生產(chǎn)者而設(shè)計(jì)的貿(mào)易政策措施。
第二，從配額表現(xiàn)形式看，“自愿”出口配額制表面上好像是出口國(guó)自愿采取措施控制出口，而實(shí)際上是在進(jìn)口國(guó)的強(qiáng)大壓力下才采取的措施，并非真正出于出口國(guó)的自愿。進(jìn)口國(guó)往往以某些商品的大量進(jìn)口威脅到其國(guó)內(nèi)某些工業(yè)，即所謂的“市場(chǎng)混亂”(market disruption)為借口，要求出口國(guó)實(shí)行“有秩序增長(zhǎng)(orderly growth)”，“自愿”限制出口數(shù)量，否則將采取報(bào)復(fù)性貿(mào)易措施。
第三，從配額的影響范圍看，進(jìn)口配額制通常應(yīng)用于一國(guó)大多數(shù)供給者的進(jìn)口，而“自愿”配額制僅應(yīng)用于幾個(gè)甚至一個(gè)特定的出口者，具有明顯的選擇性。那些未包括在“自愿”配額制協(xié)定中的出口者，可以向該國(guó)繼續(xù)增加出口。
第四，從配額適用時(shí)限看，進(jìn)口配額制適用時(shí)限相對(duì)較短，往往為1年，而“自愿”出口配額制較長(zhǎng)，往往為3～5年。
(三)、進(jìn)口許可證制：
是指進(jìn)口國(guó)家規(guī)定某種商品進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證，沒有許可證不準(zhǔn)進(jìn)口的管理制度。
進(jìn)口許可證分為兩種：一種：公開一般許可證、也叫自動(dòng)進(jìn)口許可證、公開進(jìn)口許可證、一般許可證。自動(dòng)進(jìn)口許可證的獲得比較簡(jiǎn)單，進(jìn)口商只要填寫自動(dòng)進(jìn)口許可證申請(qǐng)后，就可以獲得批準(zhǔn)。手續(xù)很簡(jiǎn)單。
另外一種叫：特種進(jìn)口許可證，又叫非自動(dòng)進(jìn)口許可證。
(四)、外匯管制：
外匯管制(foreign exchange control)也稱外匯管理，是指一國(guó)政府通過法令對(duì)國(guó)際結(jié)算和外匯買賣加以限制，以平衡國(guó)際收支和維持本國(guó)貨幣匯價(jià)的一種制度。負(fù)責(zé)外匯管理的機(jī)構(gòu)一般都是政府授權(quán)的中央銀行(如英國(guó)的英格蘭銀行)，但也有些國(guó)家另設(shè)機(jī)構(gòu)，如法國(guó)設(shè)立外匯管理局擔(dān)負(fù)此任。一般說來，實(shí)行外匯管制的國(guó)家，大都規(guī)定出口商須將其出口所得外匯收人按官方匯率official exchange rate)結(jié)售給外匯管理機(jī)構(gòu)，而進(jìn)口商也必須向外匯管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)進(jìn)口用匯。此外，外匯在該國(guó)禁止自由買賣，本國(guó)貨幣的攜出入境也受到嚴(yán)格的限制。這樣，政府就可以通過確定官方匯率、集中外匯收入、控制外匯支出、實(shí)行外匯分配等辦法來控制進(jìn)口商品的數(shù)量、品種和國(guó)別。例如，日本在分配外匯時(shí)趨向于鼓勵(lì)進(jìn)口高精尖產(chǎn)品和發(fā)明技術(shù)，而不是鼓勵(lì)進(jìn)口消費(fèi)品。
(五)、進(jìn)口和出口國(guó)家壟斷：是指在對(duì)外貿(mào)易中，對(duì)某些或全部商品的進(jìn)、出口規(guī)定由國(guó)家機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營(yíng)，或者是把某些商品的進(jìn)口或出口的專營(yíng)權(quán)給予某些壟斷組織。
(六)、歧視性政府采購(gòu)政策：
是指國(guó)家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)時(shí)要優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品的做法。
(七)、國(guó)內(nèi)稅：是指一國(guó)的境內(nèi)，對(duì)生產(chǎn)、銷售、使用或消費(fèi)的商品所應(yīng)該支付的捐稅。
例：美國(guó)、瑞士和日本進(jìn)口酒精飲料的消費(fèi)稅大于本國(guó)制品，這屬于歧視性的政府采購(gòu)政策這一類非關(guān)稅壁壘。( × )
這屬于國(guó)內(nèi)稅這一類非關(guān)稅壁壘。
(八)、進(jìn)口最低限價(jià)制和禁止進(jìn)口：
進(jìn)口最低限價(jià)制：是指一國(guó)政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的，凡進(jìn)口貨價(jià)低于規(guī)定的 則征收進(jìn)口附加稅或者禁止進(jìn)口。
(九)、進(jìn)口押金制：又稱進(jìn)口存款制。在這種制度下，進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在指定的機(jī)構(gòu)或銀行無息存入一筆本國(guó)貨幣現(xiàn)金，才能夠進(jìn)口。
(十)、專斷的海關(guān)估價(jià)：指有些國(guó)家根據(jù)某些特殊規(guī)定，提高某些進(jìn)口貨物的完稅價(jià)格，來增加進(jìn)口貨物的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，阻礙商品的進(jìn)口。
(十一)、技術(shù)性貿(mào)易壁壘：
技術(shù)性貿(mào)易壁壘(technical barriers to trade)，是指一國(guó)以維護(hù)生產(chǎn)、消費(fèi)安全以及人民健康為理由，制定一些苛刻繁雜的規(guī)定，使外國(guó)產(chǎn)品難以適應(yīng)，從而起到限制外國(guó)商品進(jìn)口的作用。
是指關(guān)稅以外的一切限制進(jìn)口的各種措施。
二、特點(diǎn)：
1、非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘具有更大的靈活性和針對(duì)性;
2、非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更能直接達(dá)到限制進(jìn)口的目的;
3、非關(guān)稅壁壘比關(guān)稅壁壘更具有隱蔽性和歧視性
(2006年試題)
非關(guān)稅壁壘與關(guān)稅壁壘相比更具有( ABCE )
A、靈活性 B、針對(duì)性
C、隱蔽性 D、透明性
E、歧視性
三、非關(guān)稅壁壘的主要種類
(一)、進(jìn)口配額制：又稱進(jìn)口限額制，是指一國(guó)政府在一定時(shí)期內(nèi)(通常是一年)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額加以直接的限制。
1、絕對(duì)配額：絕對(duì)配額制是指在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金額規(guī)定一個(gè)額數(shù)，達(dá)到這個(gè)額數(shù)后，就不準(zhǔn)進(jìn)口。絕對(duì)配額在實(shí)施中又可以分為全球配額和國(guó)別配額。
1)全球配額(global quota;unallocated quota);即對(duì)某種商品的進(jìn)口規(guī)定一個(gè)總的限額，對(duì)來自任何國(guó)家或地區(qū)的商品一律適用。主管*通常按進(jìn)口商的申請(qǐng)先后或過去某一時(shí)期內(nèi)的進(jìn)口實(shí)際額發(fā)放配額，直至總配額發(fā)完為止，超過總配額就不準(zhǔn)進(jìn)口。
2)國(guó)別配額(country quota)。即政府不僅規(guī)定了一定時(shí)期內(nèi)的進(jìn)口總配額，而且將總配額在各出口國(guó)家和地區(qū)之間進(jìn)行分配。因此，按國(guó)別配額進(jìn)口時(shí)，進(jìn)口商必須提供進(jìn)口商品的原產(chǎn)地證明書。與全球配額不同的是，實(shí)行國(guó)別配額可以很方便地貫徹國(guó)別政策，具有很強(qiáng)的選擇性和歧視性。進(jìn)口國(guó)往往根據(jù)其與有關(guān)國(guó)家或地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系分別給予不同的額度。
2、關(guān)稅配額：關(guān)稅配額是指對(duì)商品進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，而對(duì)在一定時(shí)期內(nèi)，在規(guī)定配額以內(nèi)的進(jìn)口商品，給予低稅、減稅和免稅待遇;對(duì)于超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅或征收附加稅或罰款。
優(yōu)惠性關(guān)稅配額，是對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)進(jìn)口的商品給予較大幅度的關(guān)稅減讓，甚至免稅，超過配額的進(jìn)口商品即征收原來的最惠國(guó)稅率。歐共體(歐盟)在普惠制實(shí)施中所采取的關(guān)稅配額就屬此類。
非優(yōu)惠性關(guān)稅配額，是對(duì)關(guān)稅配額內(nèi)進(jìn)口的商品征收原來正常的進(jìn)口稅，一般按最惠國(guó)稅率征收，對(duì)超過關(guān)稅配額的部分征收較高的進(jìn)口附加稅或罰款。例如，1974年12月澳大利亞曾規(guī)定對(duì)除男襯衫、睡衣以外的各種服裝，凡是超過配額的部分加征175%的進(jìn)口附加稅。如此高額的進(jìn)口附加稅，實(shí)際上起到禁止超過配額的商品進(jìn)口的作用。
絕對(duì)配額和關(guān)稅配額的區(qū)別就是超過配額數(shù)量后，不允許再進(jìn)口，而關(guān)稅配額是超過配額數(shù)量后，征收高的關(guān)稅后，還是可以進(jìn)口的。
(二)、“自愿”出口配額制：
“自愿”出口配額(voluntary export quota)，又稱“自愿” 出口限制(voluntary export restrains)，是指出口國(guó)家或地區(qū)在進(jìn)口國(guó)的要求和壓力下，“自愿”規(guī)定某一時(shí)期內(nèi)(一般為3年)某些商品對(duì)該國(guó)的出口限額，在該限額內(nèi)自行控制出口，超過限額即禁止出口。
“自愿”出口配額制和進(jìn)口配額制雖然從實(shí)質(zhì)上來說都是通過數(shù)量限制來限制進(jìn)口，但仍有許多不同之處。這表現(xiàn)在：
第一，從配額的控制方面看，進(jìn)口配額制由進(jìn)口國(guó)直接控制進(jìn)口配額來限制商品的進(jìn)口，而“自愿”出口配額制則由出口國(guó)直接控制配額，限制一些商品對(duì)指定進(jìn)口國(guó)家的出口，因此是一種由出口國(guó)家實(shí)施的為保護(hù)進(jìn)口國(guó)生產(chǎn)者而設(shè)計(jì)的貿(mào)易政策措施。
第二，從配額表現(xiàn)形式看，“自愿”出口配額制表面上好像是出口國(guó)自愿采取措施控制出口，而實(shí)際上是在進(jìn)口國(guó)的強(qiáng)大壓力下才采取的措施，并非真正出于出口國(guó)的自愿。進(jìn)口國(guó)往往以某些商品的大量進(jìn)口威脅到其國(guó)內(nèi)某些工業(yè)，即所謂的“市場(chǎng)混亂”(market disruption)為借口，要求出口國(guó)實(shí)行“有秩序增長(zhǎng)(orderly growth)”，“自愿”限制出口數(shù)量，否則將采取報(bào)復(fù)性貿(mào)易措施。
第三，從配額的影響范圍看，進(jìn)口配額制通常應(yīng)用于一國(guó)大多數(shù)供給者的進(jìn)口，而“自愿”配額制僅應(yīng)用于幾個(gè)甚至一個(gè)特定的出口者，具有明顯的選擇性。那些未包括在“自愿”配額制協(xié)定中的出口者，可以向該國(guó)繼續(xù)增加出口。
第四，從配額適用時(shí)限看，進(jìn)口配額制適用時(shí)限相對(duì)較短，往往為1年，而“自愿”出口配額制較長(zhǎng)，往往為3～5年。
(三)、進(jìn)口許可證制：
是指進(jìn)口國(guó)家規(guī)定某種商品進(jìn)口必須事先領(lǐng)取許可證，沒有許可證不準(zhǔn)進(jìn)口的管理制度。
進(jìn)口許可證分為兩種：一種：公開一般許可證、也叫自動(dòng)進(jìn)口許可證、公開進(jìn)口許可證、一般許可證。自動(dòng)進(jìn)口許可證的獲得比較簡(jiǎn)單，進(jìn)口商只要填寫自動(dòng)進(jìn)口許可證申請(qǐng)后，就可以獲得批準(zhǔn)。手續(xù)很簡(jiǎn)單。
另外一種叫：特種進(jìn)口許可證，又叫非自動(dòng)進(jìn)口許可證。
(四)、外匯管制：
外匯管制(foreign exchange control)也稱外匯管理，是指一國(guó)政府通過法令對(duì)國(guó)際結(jié)算和外匯買賣加以限制，以平衡國(guó)際收支和維持本國(guó)貨幣匯價(jià)的一種制度。負(fù)責(zé)外匯管理的機(jī)構(gòu)一般都是政府授權(quán)的中央銀行(如英國(guó)的英格蘭銀行)，但也有些國(guó)家另設(shè)機(jī)構(gòu)，如法國(guó)設(shè)立外匯管理局擔(dān)負(fù)此任。一般說來，實(shí)行外匯管制的國(guó)家，大都規(guī)定出口商須將其出口所得外匯收人按官方匯率official exchange rate)結(jié)售給外匯管理機(jī)構(gòu)，而進(jìn)口商也必須向外匯管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)進(jìn)口用匯。此外，外匯在該國(guó)禁止自由買賣，本國(guó)貨幣的攜出入境也受到嚴(yán)格的限制。這樣，政府就可以通過確定官方匯率、集中外匯收入、控制外匯支出、實(shí)行外匯分配等辦法來控制進(jìn)口商品的數(shù)量、品種和國(guó)別。例如，日本在分配外匯時(shí)趨向于鼓勵(lì)進(jìn)口高精尖產(chǎn)品和發(fā)明技術(shù)，而不是鼓勵(lì)進(jìn)口消費(fèi)品。
(五)、進(jìn)口和出口國(guó)家壟斷：是指在對(duì)外貿(mào)易中，對(duì)某些或全部商品的進(jìn)、出口規(guī)定由國(guó)家機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營(yíng)，或者是把某些商品的進(jìn)口或出口的專營(yíng)權(quán)給予某些壟斷組織。
(六)、歧視性政府采購(gòu)政策：
是指國(guó)家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購(gòu)時(shí)要優(yōu)先購(gòu)買本國(guó)產(chǎn)品的做法。
(七)、國(guó)內(nèi)稅：是指一國(guó)的境內(nèi)，對(duì)生產(chǎn)、銷售、使用或消費(fèi)的商品所應(yīng)該支付的捐稅。
例：美國(guó)、瑞士和日本進(jìn)口酒精飲料的消費(fèi)稅大于本國(guó)制品，這屬于歧視性的政府采購(gòu)政策這一類非關(guān)稅壁壘。( × )
這屬于國(guó)內(nèi)稅這一類非關(guān)稅壁壘。
(八)、進(jìn)口最低限價(jià)制和禁止進(jìn)口：
進(jìn)口最低限價(jià)制：是指一國(guó)政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的，凡進(jìn)口貨價(jià)低于規(guī)定的 則征收進(jìn)口附加稅或者禁止進(jìn)口。
(九)、進(jìn)口押金制：又稱進(jìn)口存款制。在這種制度下，進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，必須預(yù)先按進(jìn)口金額的一定比率和規(guī)定的時(shí)間，在指定的機(jī)構(gòu)或銀行無息存入一筆本國(guó)貨幣現(xiàn)金，才能夠進(jìn)口。
(十)、專斷的海關(guān)估價(jià)：指有些國(guó)家根據(jù)某些特殊規(guī)定，提高某些進(jìn)口貨物的完稅價(jià)格，來增加進(jìn)口貨物的關(guān)稅負(fù)擔(dān)，阻礙商品的進(jìn)口。
(十一)、技術(shù)性貿(mào)易壁壘：
技術(shù)性貿(mào)易壁壘(technical barriers to trade)，是指一國(guó)以維護(hù)生產(chǎn)、消費(fèi)安全以及人民健康為理由，制定一些苛刻繁雜的規(guī)定，使外國(guó)產(chǎn)品難以適應(yīng)，從而起到限制外國(guó)商品進(jìn)口的作用。