2009年證券投資基金每日一練（7月26日）

基金（　?。┦侵富鹜泄苋藢鸸芾砣顺鼍叩馁Y產(chǎn)負債表、基金經(jīng)營業(yè)績表、基金收益分配表、基金凈值變動表等報表內(nèi)容進行核對的過程。
    A．賬務復核
    B．頭寸復核
    C．資產(chǎn)凈值復核
    D．財務報表復核
    【正確答案】： D
    【參考解析】： 基金財務報表復核是指基金托管人對基金管理人出具的資產(chǎn)負債表、基金經(jīng)營業(yè)績表、基金收益分配表、基金凈值變動表等報表內(nèi)容進行核對的過程。