注會財管公式：短期債務的存量比率

短期債務的存量比率包括流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率。
    流動比率=流動資產(chǎn)÷流動負債
    流動比率=1÷（1-營運資本／流動資產(chǎn)）
    速動比率=速動資產(chǎn)÷流動負債
    現(xiàn)金比率=（貨幣資金+交易性金融資產(chǎn)）÷流動負債
    現(xiàn)金資產(chǎn)包括貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)等
    現(xiàn)金流量比率=經(jīng)營現(xiàn)金流量÷流動負債