押匯（documentary bills）
押匯，又稱買單結(jié)匯，是指議付行在審單無誤情況下，按信用證條款買入受益人（外貿(mào)公司）的匯票和單據(jù)，從票面金額中扣除從議付日到估計(jì)收到票款之日的利息，將余款按議付日外匯牌價(jià)折成人民幣，拔給外貿(mào)公司。議付行向受益人墊付資金買入跟單匯票后，即成為匯票持有人，可憑票向付款行索取票款。
銀行做出口押匯，是為了對(duì)外貿(mào)公司提供資金融通，利于外貿(mào)公司的資金周轉(zhuǎn)。
進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同之後，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地某個(gè)銀行（一般為自己的往來銀行）向出口方開立保證付款文件，大多數(shù)為信用證。然後，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證後，將貨物發(fā)送給進(jìn)口商。商業(yè)銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程，稱為進(jìn)口押匯。
進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口商要求,代其墊付其進(jìn)口項(xiàng)下貨款的一種短期融資,適用于各種進(jìn)口結(jié)算方式,期限一般不超過六個(gè)月.
出口押匯是銀行憑出口商提交的信用證或托收項(xiàng)下單據(jù),向出口商提供的短期資金融通.包括信用證項(xiàng)下即期押匯,遠(yuǎn)期押匯/貼現(xiàn)和托收押匯.
商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)是客戶將現(xiàn)在或?qū)淼幕谪浳镤N售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款以商業(yè)發(fā)票形式轉(zhuǎn)讓給銀行,由銀行憑以辦理貼現(xiàn)的一種融資服務(wù),包括出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)及國內(nèi)商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn).
而議付則是客戶在備好信用證下相關(guān)單據(jù)后向銀行要求付款的過程.只要單據(jù)齊全,即期信用證下,銀行需立即支付貨款.
出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及相關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項(xiàng)下押匯、D／P項(xiàng)下押匯和D／A項(xiàng)下押匯。
業(yè)務(wù)流程：
出口商根據(jù)業(yè)務(wù)需要向業(yè)務(wù)銀行提出押匯申請(qǐng)，銀行審批同意后，與出口商簽訂《出口押匯總質(zhì)押書》；每次出貨后，出口商填寫《出口押匯申請(qǐng)書》，向銀行提出融資申請(qǐng)，并將信用證或貿(mào)易合同要求的所有單據(jù)提交銀行；銀行審核相關(guān)單據(jù)并向出口商發(fā)放押匯款；銀行對(duì)外寄單索匯；收匯后歸還出口押匯。
進(jìn)口押匯
進(jìn)口押匯的定義是指信用證項(xiàng)下單到并經(jīng)審核無誤后，開證申請(qǐng)人因資金周轉(zhuǎn)關(guān)系，無法及時(shí)對(duì)外付款贖單，以該信用證項(xiàng)下代表貨權(quán)的單據(jù)為質(zhì)押，并同時(shí)提供必要的抵押／質(zhì)押或其他擔(dān)保，由銀行先行代為對(duì)外付款。
進(jìn)口押匯的功能
進(jìn)口信用證開證申請(qǐng)客戶無力按時(shí)對(duì)外付款時(shí)，可由開證銀行先行代其付款，使客戶取得短期的資金融通。我行應(yīng)客戶要求在進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)中給客戶資金融通的業(yè)務(wù)活動(dòng)，客戶申請(qǐng)辦理進(jìn)口押匯，須向銀行出具押匯申請(qǐng)書和信托收據(jù)，將貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行憑此將貨權(quán)憑證交予客戶，并代客戶付款。
進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)：
1、?？顚Ｓ?，僅用于履行押匯信用證項(xiàng)下的對(duì)外付款?！?BR> 2、進(jìn)口押匯是短期融資，期限一般不超過90天，90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證，其押匯期限與遠(yuǎn)期期限相加一般不得超過90天。
3、進(jìn)口押匯利率按銀行當(dāng)期流動(dòng)資金貸款利率計(jì)收?！?BR> 4、押匯百分比、押匯期限等由銀行按實(shí)際情況決定。
5、進(jìn)口押匯須逐筆申請(qǐng)，逐筆使用。
出口押匯和貼現(xiàn)：
該業(yè)務(wù)是指銀行憑出口商提供的信用證項(xiàng)下完備的貨運(yùn)單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)則是銀行對(duì)于未到期的遠(yuǎn)期票據(jù)有追索權(quán)地買入，為客戶提供短期融資業(yè)務(wù)。對(duì)客戶來說如為即期收匯，可申請(qǐng)出口押匯；如為遠(yuǎn)期收匯，則在國外銀行承兌可申請(qǐng)出口貼現(xiàn)。
辦理出口押匯業(yè)務(wù)的要求：
（1）出口押匯的申請(qǐng)人應(yīng)為跟單信用證的受益人且資信良好，銀行為客戶提供出口押匯融資時(shí)，與客戶簽定出口押匯業(yè)務(wù)總承諾書，并要求客戶逐筆提出申請(qǐng)，銀行憑其提交的單證相符的單據(jù)辦理出口押匯。出口押匯按規(guī)定利率計(jì)收外幣利息。
（2）出口押匯是銀行對(duì)出口商保留追索權(quán)的融資，但銀行如作為保兌行、付款行、或承兌行時(shí)不能行使追索權(quán)。
（3）銀行只辦理跟單信用證項(xiàng)下銀行承兌票據(jù)的貼現(xiàn)，申請(qǐng)人辦理貼同業(yè)務(wù)應(yīng)向銀行提交貼現(xiàn)申請(qǐng)書，并承認(rèn)銀行對(duì)貼現(xiàn)墊款保留追索權(quán)?！?BR> （4）貼現(xiàn)票據(jù)的期限不超過180天，貼現(xiàn)天數(shù)以銀行貼現(xiàn)日起算至到期日的實(shí)際天數(shù)，貼現(xiàn)利率將按規(guī)定執(zhí)行并計(jì)收外幣貼現(xiàn)息，貼現(xiàn)息將從票款中扣除。
出口押匯業(yè)務(wù)的作用：
客戶出口交單后，憑與信用證要求相符、收匯有保障的單據(jù)向銀行申請(qǐng)短期融資，客戶能在國外收匯到達(dá)之前提前從銀行得到墊款，加速資金周轉(zhuǎn)。
出口押匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)：
（1）押匯/貼現(xiàn)系短期墊款，押匯期限一般不超過90天，貼現(xiàn)不超過180天?！?BR> （2）押匯/貼現(xiàn)系預(yù)扣利息后，將剩余款項(xiàng)給予客戶，利息按融資金額×融資年利率×押匯天數(shù)/360計(jì)算?！?BR> （3）押匯/貼現(xiàn)系銀行保留追索權(quán)的墊款，不論保種原因，如無法從國外收匯，客戶應(yīng)及時(shí)另籌資金歸還墊款。
銀行拒絕接受押匯申請(qǐng)：
對(duì)有下列情況之一的，銀行將拒絕接受押匯申請(qǐng)：
（1）來證限制其他銀行議付的。
（2）遠(yuǎn)期信用證超過180天的。
（3）運(yùn)輸單據(jù)為非物權(quán)憑證的?！?BR> （4）未能提交全套物權(quán)憑證的?！?BR> （5）帶有軟條款的信用證?！?BR> （6）轉(zhuǎn)讓行不承擔(dān)獨(dú)立付款責(zé)任的轉(zhuǎn)讓信用證。
（7）單證或單單間有實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)?！?BR> （8）索匯路線迂回曲折，影響安全及時(shí)收匯的。
（9）開證行或付款行所在地是局勢(shì)緊張動(dòng)蕩或發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)的國家或地區(qū)的?！?BR> （10）收匯地區(qū)外匯短缺，管制較嚴(yán)，或發(fā)生金融危機(jī)，收匯無把握的?！?BR> （11）其他銀行認(rèn)為不宜提供押匯的情況。
貼現(xiàn)條件：
（1）銀行不辦理跟單信用證項(xiàng)下銀行承兌票據(jù)的貼現(xiàn)。
（2）對(duì)于政治局勢(shì)不穩(wěn)定、外匯管制嚴(yán)、對(duì)外付匯困難的國家和地區(qū)的銀行以及資信不好的銀行所承兌的匯票不辦理貼現(xiàn)。
（3）對(duì)于無貿(mào)易背景、用于投資目的的遠(yuǎn)期承兌票據(jù)不予貼現(xiàn)。
押匯，又稱買單結(jié)匯，是指議付行在審單無誤情況下，按信用證條款買入受益人（外貿(mào)公司）的匯票和單據(jù)，從票面金額中扣除從議付日到估計(jì)收到票款之日的利息，將余款按議付日外匯牌價(jià)折成人民幣，拔給外貿(mào)公司。議付行向受益人墊付資金買入跟單匯票后，即成為匯票持有人，可憑票向付款行索取票款。
銀行做出口押匯，是為了對(duì)外貿(mào)公司提供資金融通，利于外貿(mào)公司的資金周轉(zhuǎn)。
進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同之後，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地某個(gè)銀行（一般為自己的往來銀行）向出口方開立保證付款文件，大多數(shù)為信用證。然後，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證後，將貨物發(fā)送給進(jìn)口商。商業(yè)銀行為進(jìn)口商開立信用保證文件的這一過程，稱為進(jìn)口押匯。
進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口商要求,代其墊付其進(jìn)口項(xiàng)下貨款的一種短期融資,適用于各種進(jìn)口結(jié)算方式,期限一般不超過六個(gè)月.
出口押匯是銀行憑出口商提交的信用證或托收項(xiàng)下單據(jù),向出口商提供的短期資金融通.包括信用證項(xiàng)下即期押匯,遠(yuǎn)期押匯/貼現(xiàn)和托收押匯.
商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)是客戶將現(xiàn)在或?qū)淼幕谪浳镤N售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款以商業(yè)發(fā)票形式轉(zhuǎn)讓給銀行,由銀行憑以辦理貼現(xiàn)的一種融資服務(wù),包括出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)及國內(nèi)商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn).
而議付則是客戶在備好信用證下相關(guān)單據(jù)后向銀行要求付款的過程.只要單據(jù)齊全,即期信用證下,銀行需立即支付貨款.
出口押匯是出口商將全套出口單據(jù)交到業(yè)務(wù)銀行，銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及相關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種短期資金融通。出口押匯分信用證項(xiàng)下押匯、D／P項(xiàng)下押匯和D／A項(xiàng)下押匯。
業(yè)務(wù)流程：
出口商根據(jù)業(yè)務(wù)需要向業(yè)務(wù)銀行提出押匯申請(qǐng)，銀行審批同意后，與出口商簽訂《出口押匯總質(zhì)押書》；每次出貨后，出口商填寫《出口押匯申請(qǐng)書》，向銀行提出融資申請(qǐng)，并將信用證或貿(mào)易合同要求的所有單據(jù)提交銀行；銀行審核相關(guān)單據(jù)并向出口商發(fā)放押匯款；銀行對(duì)外寄單索匯；收匯后歸還出口押匯。
進(jìn)口押匯
進(jìn)口押匯的定義是指信用證項(xiàng)下單到并經(jīng)審核無誤后，開證申請(qǐng)人因資金周轉(zhuǎn)關(guān)系，無法及時(shí)對(duì)外付款贖單，以該信用證項(xiàng)下代表貨權(quán)的單據(jù)為質(zhì)押，并同時(shí)提供必要的抵押／質(zhì)押或其他擔(dān)保，由銀行先行代為對(duì)外付款。
進(jìn)口押匯的功能
進(jìn)口信用證開證申請(qǐng)客戶無力按時(shí)對(duì)外付款時(shí)，可由開證銀行先行代其付款，使客戶取得短期的資金融通。我行應(yīng)客戶要求在進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù)中給客戶資金融通的業(yè)務(wù)活動(dòng)，客戶申請(qǐng)辦理進(jìn)口押匯，須向銀行出具押匯申請(qǐng)書和信托收據(jù)，將貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行憑此將貨權(quán)憑證交予客戶，并代客戶付款。
進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)：
1、?？顚Ｓ?，僅用于履行押匯信用證項(xiàng)下的對(duì)外付款?！?BR> 2、進(jìn)口押匯是短期融資，期限一般不超過90天，90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證，其押匯期限與遠(yuǎn)期期限相加一般不得超過90天。
3、進(jìn)口押匯利率按銀行當(dāng)期流動(dòng)資金貸款利率計(jì)收?！?BR> 4、押匯百分比、押匯期限等由銀行按實(shí)際情況決定。
5、進(jìn)口押匯須逐筆申請(qǐng)，逐筆使用。
出口押匯和貼現(xiàn)：
該業(yè)務(wù)是指銀行憑出口商提供的信用證項(xiàng)下完備的貨運(yùn)單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務(wù)。貼現(xiàn)則是銀行對(duì)于未到期的遠(yuǎn)期票據(jù)有追索權(quán)地買入，為客戶提供短期融資業(yè)務(wù)。對(duì)客戶來說如為即期收匯，可申請(qǐng)出口押匯；如為遠(yuǎn)期收匯，則在國外銀行承兌可申請(qǐng)出口貼現(xiàn)。
辦理出口押匯業(yè)務(wù)的要求：
（1）出口押匯的申請(qǐng)人應(yīng)為跟單信用證的受益人且資信良好，銀行為客戶提供出口押匯融資時(shí)，與客戶簽定出口押匯業(yè)務(wù)總承諾書，并要求客戶逐筆提出申請(qǐng)，銀行憑其提交的單證相符的單據(jù)辦理出口押匯。出口押匯按規(guī)定利率計(jì)收外幣利息。
（2）出口押匯是銀行對(duì)出口商保留追索權(quán)的融資，但銀行如作為保兌行、付款行、或承兌行時(shí)不能行使追索權(quán)。
（3）銀行只辦理跟單信用證項(xiàng)下銀行承兌票據(jù)的貼現(xiàn)，申請(qǐng)人辦理貼同業(yè)務(wù)應(yīng)向銀行提交貼現(xiàn)申請(qǐng)書，并承認(rèn)銀行對(duì)貼現(xiàn)墊款保留追索權(quán)?！?BR> （4）貼現(xiàn)票據(jù)的期限不超過180天，貼現(xiàn)天數(shù)以銀行貼現(xiàn)日起算至到期日的實(shí)際天數(shù)，貼現(xiàn)利率將按規(guī)定執(zhí)行并計(jì)收外幣貼現(xiàn)息，貼現(xiàn)息將從票款中扣除。
出口押匯業(yè)務(wù)的作用：
客戶出口交單后，憑與信用證要求相符、收匯有保障的單據(jù)向銀行申請(qǐng)短期融資，客戶能在國外收匯到達(dá)之前提前從銀行得到墊款，加速資金周轉(zhuǎn)。
出口押匯業(yè)務(wù)特點(diǎn)：
（1）押匯/貼現(xiàn)系短期墊款，押匯期限一般不超過90天，貼現(xiàn)不超過180天?！?BR> （2）押匯/貼現(xiàn)系預(yù)扣利息后，將剩余款項(xiàng)給予客戶，利息按融資金額×融資年利率×押匯天數(shù)/360計(jì)算?！?BR> （3）押匯/貼現(xiàn)系銀行保留追索權(quán)的墊款，不論保種原因，如無法從國外收匯，客戶應(yīng)及時(shí)另籌資金歸還墊款。
銀行拒絕接受押匯申請(qǐng)：
對(duì)有下列情況之一的，銀行將拒絕接受押匯申請(qǐng)：
（1）來證限制其他銀行議付的。
（2）遠(yuǎn)期信用證超過180天的。
（3）運(yùn)輸單據(jù)為非物權(quán)憑證的?！?BR> （4）未能提交全套物權(quán)憑證的?！?BR> （5）帶有軟條款的信用證?！?BR> （6）轉(zhuǎn)讓行不承擔(dān)獨(dú)立付款責(zé)任的轉(zhuǎn)讓信用證。
（7）單證或單單間有實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)?！?BR> （8）索匯路線迂回曲折，影響安全及時(shí)收匯的。
（9）開證行或付款行所在地是局勢(shì)緊張動(dòng)蕩或發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)的國家或地區(qū)的?！?BR> （10）收匯地區(qū)外匯短缺，管制較嚴(yán)，或發(fā)生金融危機(jī)，收匯無把握的?！?BR> （11）其他銀行認(rèn)為不宜提供押匯的情況。
貼現(xiàn)條件：
（1）銀行不辦理跟單信用證項(xiàng)下銀行承兌票據(jù)的貼現(xiàn)。
（2）對(duì)于政治局勢(shì)不穩(wěn)定、外匯管制嚴(yán)、對(duì)外付匯困難的國家和地區(qū)的銀行以及資信不好的銀行所承兌的匯票不辦理貼現(xiàn)。
（3）對(duì)于無貿(mào)易背景、用于投資目的的遠(yuǎn)期承兌票據(jù)不予貼現(xiàn)。