三、案例分析題［共20個小題(單選或多選)組成，每小題1分，錯選或多選均不得分。］
(一)甲商業(yè)銀行以發(fā)行普通股形式籌集資本，在開業(yè)時實際收到投資者的資本金10億元，開業(yè)后一年的稅后利潤是500萬元，試分析回答：
81、如果10億元的實收資本來自社會個人以及本企業(yè)內(nèi)部職工的合法財產(chǎn)收入，那么這種資本形式叫_______。
A.個人資本
B.法人資本
C.國家資本
D.外商資本
82、根據(jù)我國的銀行制度，該銀行第一年的法定盈余公積金應(yīng)為_______。
A.10萬元
B.50萬元
C.500萬元
D.1000萬元
83、該銀行在經(jīng)營一段時間后想擴(kuò)資，考慮到不能削弱原來普通股在市場上的競爭力，希望新股以優(yōu)先股的形式發(fā)行，但優(yōu)先股也具有_______的缺點。
A.發(fā)行優(yōu)先股會影響原有股東對商業(yè)銀行的控制權(quán)
B.發(fā)行優(yōu)先股會加重商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)，影響商業(yè)銀行經(jīng)營的靈活性
C.發(fā)行優(yōu)先股超過一定限度會降低商業(yè)銀行的信譽(yù)
D.不可能發(fā)行可轉(zhuǎn)為普通股的優(yōu)先股，集資形式不靈活
(二)東方機(jī)械廠向國外一家企業(yè)出口一批貨物，為了收回貸款，東方機(jī)械廠開具匯票委托當(dāng)?shù)氐募足y行向債務(wù)人收款。甲銀行轉(zhuǎn)托債務(wù)人所在地的乙銀行代為收款。
84、上述的甲銀行為_______。
A.托收行
B.開票行
C.提示行
D.代收行
85、在上述托收行為中，東方廠將匯票連同商業(yè)單據(jù)一起交甲銀行委托代收，此種結(jié)算方式是_______。
A.聯(lián)單托收
B.即期托收
C.光票托收
D.跟單托收
86、在托收方式下，乙銀行于付款人承兌匯票后，將貨運(yùn)單據(jù)交給付款人，此種托收方式叫_______。
A.付款交單
B.承兌交單
C.光票交單
D.遠(yuǎn)期光票交單
(三)閱讀下面一段關(guān)于貨幣本質(zhì)的文字，并回答后面的問題：
“貨幣不過是購買力的暫棲所，貨幣數(shù)量的變動，可以使收入、就業(yè)、物價也變動，貨幣便成為一種重要的力量，即貨幣是國家實行調(diào)控，管理的一種工具?！?BR> 87、上述觀點屬于_______。
A.貨幣固定說
B.貨幣名目說
C.貨幣金屬說
D.貨幣數(shù)量論
88、上述觀點與馬克思主義的貨幣本質(zhì)觀的區(qū)別在于馬克思主義認(rèn)為_______。
A.貨幣作為一種等價物體現(xiàn)了一定的生產(chǎn)關(guān)系
B.商品流通必須是以金屬貨幣流通為基本前提條件的
C.貨幣是法制的創(chuàng)造物
D.貨幣的職能與貨幣的本質(zhì)無關(guān)
89、上述觀點對貨幣本質(zhì)的描述是從貨幣的_______等職能的角度來考慮的。
A.價值尺度
B.流通手段
C.支付手段
D.世界貨幣
(四)我國東南沿海省份的一個企業(yè)——東海機(jī)器制造廠是一個中型企業(yè)，主要產(chǎn)品是機(jī)電產(chǎn)品設(shè)備和成套設(shè)備。自1995年起東海廠的部分機(jī)電產(chǎn)品出口東南亞為國家創(chuàng)造了大量外匯。1995年底，該廠與馬來西亞一家電廠簽訂了銷售合同，由東海廠組織生產(chǎn)一套大型機(jī)電設(shè)備。由于1995年東海廠面臨著生產(chǎn)線的改造更新，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難，但為了不影響完成外資合同，他們決定向國家銀行申請出口信貸(中國經(jīng)濟(jì)師考試網(wǎng) 發(fā)布在www.jingjishi.com) 。
90、根據(jù)我國政策性銀行的主要任務(wù)和東海廠的實際情況，東海廠向_______申請出口信貸。
A.國家進(jìn)出口銀行
B.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
C.中國工商銀行
D.中國開發(fā)銀行
91、根據(jù)我國銀行制度，如果東海廠欲委托銀行代理收付款項，那么它可以委托_______。
A.中國銀行
B.中國人民銀行
C.國家進(jìn)出口銀行
D.中國開發(fā)銀行
92、如果東海廠意欲在國內(nèi)從事信托投資，可以委托_______代為經(jīng)營。
A.中國銀行
B.中國建設(shè)銀行
C.中信公司(集團(tuán))
D.中國投資銀行
(五)某投資者L預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立期權(quán)合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L可按每股10元的價格賣給Z甲股票5000股，期權(quán)價格為0.5元/股。
93、根據(jù)上述情況，下列說法正確的有_______。
A.L所做的交易屬于看跌期權(quán)，期權(quán)費為2500元
B.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費為500元
C.L所做的交易屬于買進(jìn)期權(quán)，期權(quán)費為2500元
D.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費為7500元
94、(HOT!)如果一個月后，甲股票價格降至每股8元，L認(rèn)為時機(jī)已到，于是以現(xiàn)貸方式買進(jìn)5000股甲股票，然后按原訂合約行使期權(quán)賣給Z甲股票5000股。該筆交易L獲利_______。(注：不考慮傭金和稅金等因素，下同。)
A.10000元
B.12500元
C.42500元
D.7500元
95、如果當(dāng)初L做期貨交易，而未做期權(quán)交易，行情及買賣時機(jī)相同，則L可獲利_______。
A.10000元
B.50000元
C.12500元
D.7500元
(六)某金融機(jī)構(gòu)2000年購入甲乙兩種債券，它們面額相同(10000元)，票面收益率相同(10%)、期限相同(10年)但由于某種原因，兩者市場價格不同(甲10000元，乙9000元)，而甲、乙兩種債券到期都同樣兌付10000元本金。
96、該金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何操作_______。
A.不進(jìn)行任何操作
B.賣出甲債券，購入乙債券
C.賣出乙債券，購入甲債券
D.同時購入甲乙兩債券
97、影響商業(yè)銀行投資決策的因素是_______。
A.收益率
B.投資風(fēng)險
C.證券的流動性
D.稅率
E.政府有關(guān)法律條文
98、金融信托與銀行信貸不同在于_______。
A.信用關(guān)系不同
B.業(yè)務(wù)范圍不同
C.收益方式不同
D.收益率不同
E.風(fēng)險責(zé)任不同
99、商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險主要有_______。
A.政策風(fēng)險
B.信用風(fēng)險
C.價格風(fēng)險
D.市場風(fēng)險
E.貨幣風(fēng)險
100、衡量證券流動性高低的標(biāo)準(zhǔn)是_______。
A.證券的轉(zhuǎn)手速度
B.證券的收益率
C.證券的轉(zhuǎn)手價格
D.證券的投資回報率
標(biāo)準(zhǔn)答案是：
題號 標(biāo)準(zhǔn)答案
1 D
2 A
3 B
4 A
5 C
6 C
7 D
8 A
9 A
10 B
11 A
12 D
13 A
14 C
15 C
16 B
17 C
18 D
19 D
20 A
21 D
22 A
23 D
24 B
25 D
26 C
27 C
28 B
29 A
30 D
31 C
32 C
33 D
34 B
35 C
36 C
37 A
38 C
39 C
40 C
41 B
42 C
43 D
44 C
45 D
46 C
47 B
48 B
49 D
50 B
51 C
52 C
53 A
54 A
55 A
56 B
57 B
58 D
59 B
60 B
61 AE
62 BCD
63 ACE
64 ABCD
65 BCD
66 DE
67 ABCE
68 ACDE
69 ACE
70 ABCDE
71 ACD
72 ABCD
73 BDE
74 BCDE
75 ABCD
76 AC
77 ABC
78 ABCE
79 ABDE
80 ABC
81 A
82 B
83 BC
84 A
85 D
86 B
87 D
88 A
89 BC
90 A
91 A
92 C
93 AB
94 D
95 A
96 B
97 ABCDE
98 ABCE
99 BDE
100 AC
(一)甲商業(yè)銀行以發(fā)行普通股形式籌集資本，在開業(yè)時實際收到投資者的資本金10億元，開業(yè)后一年的稅后利潤是500萬元，試分析回答：
81、如果10億元的實收資本來自社會個人以及本企業(yè)內(nèi)部職工的合法財產(chǎn)收入，那么這種資本形式叫_______。
A.個人資本
B.法人資本
C.國家資本
D.外商資本
82、根據(jù)我國的銀行制度，該銀行第一年的法定盈余公積金應(yīng)為_______。
A.10萬元
B.50萬元
C.500萬元
D.1000萬元
83、該銀行在經(jīng)營一段時間后想擴(kuò)資，考慮到不能削弱原來普通股在市場上的競爭力，希望新股以優(yōu)先股的形式發(fā)行，但優(yōu)先股也具有_______的缺點。
A.發(fā)行優(yōu)先股會影響原有股東對商業(yè)銀行的控制權(quán)
B.發(fā)行優(yōu)先股會加重商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)，影響商業(yè)銀行經(jīng)營的靈活性
C.發(fā)行優(yōu)先股超過一定限度會降低商業(yè)銀行的信譽(yù)
D.不可能發(fā)行可轉(zhuǎn)為普通股的優(yōu)先股，集資形式不靈活
(二)東方機(jī)械廠向國外一家企業(yè)出口一批貨物，為了收回貸款，東方機(jī)械廠開具匯票委托當(dāng)?shù)氐募足y行向債務(wù)人收款。甲銀行轉(zhuǎn)托債務(wù)人所在地的乙銀行代為收款。
84、上述的甲銀行為_______。
A.托收行
B.開票行
C.提示行
D.代收行
85、在上述托收行為中，東方廠將匯票連同商業(yè)單據(jù)一起交甲銀行委托代收，此種結(jié)算方式是_______。
A.聯(lián)單托收
B.即期托收
C.光票托收
D.跟單托收
86、在托收方式下，乙銀行于付款人承兌匯票后，將貨運(yùn)單據(jù)交給付款人，此種托收方式叫_______。
A.付款交單
B.承兌交單
C.光票交單
D.遠(yuǎn)期光票交單
(三)閱讀下面一段關(guān)于貨幣本質(zhì)的文字，并回答后面的問題：
“貨幣不過是購買力的暫棲所，貨幣數(shù)量的變動，可以使收入、就業(yè)、物價也變動，貨幣便成為一種重要的力量，即貨幣是國家實行調(diào)控，管理的一種工具?！?BR> 87、上述觀點屬于_______。
A.貨幣固定說
B.貨幣名目說
C.貨幣金屬說
D.貨幣數(shù)量論
88、上述觀點與馬克思主義的貨幣本質(zhì)觀的區(qū)別在于馬克思主義認(rèn)為_______。
A.貨幣作為一種等價物體現(xiàn)了一定的生產(chǎn)關(guān)系
B.商品流通必須是以金屬貨幣流通為基本前提條件的
C.貨幣是法制的創(chuàng)造物
D.貨幣的職能與貨幣的本質(zhì)無關(guān)
89、上述觀點對貨幣本質(zhì)的描述是從貨幣的_______等職能的角度來考慮的。
A.價值尺度
B.流通手段
C.支付手段
D.世界貨幣
(四)我國東南沿海省份的一個企業(yè)——東海機(jī)器制造廠是一個中型企業(yè)，主要產(chǎn)品是機(jī)電產(chǎn)品設(shè)備和成套設(shè)備。自1995年起東海廠的部分機(jī)電產(chǎn)品出口東南亞為國家創(chuàng)造了大量外匯。1995年底，該廠與馬來西亞一家電廠簽訂了銷售合同，由東海廠組織生產(chǎn)一套大型機(jī)電設(shè)備。由于1995年東海廠面臨著生產(chǎn)線的改造更新，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難，但為了不影響完成外資合同，他們決定向國家銀行申請出口信貸(中國經(jīng)濟(jì)師考試網(wǎng) 發(fā)布在www.jingjishi.com) 。
90、根據(jù)我國政策性銀行的主要任務(wù)和東海廠的實際情況，東海廠向_______申請出口信貸。
A.國家進(jìn)出口銀行
B.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
C.中國工商銀行
D.中國開發(fā)銀行
91、根據(jù)我國銀行制度，如果東海廠欲委托銀行代理收付款項，那么它可以委托_______。
A.中國銀行
B.中國人民銀行
C.國家進(jìn)出口銀行
D.中國開發(fā)銀行
92、如果東海廠意欲在國內(nèi)從事信托投資，可以委托_______代為經(jīng)營。
A.中國銀行
B.中國建設(shè)銀行
C.中信公司(集團(tuán))
D.中國投資銀行
(五)某投資者L預(yù)期甲股票價格將會下跌，于是與另一投資者Z訂立期權(quán)合約，合約規(guī)定有效期限為三個月，L可按每股10元的價格賣給Z甲股票5000股，期權(quán)價格為0.5元/股。
93、根據(jù)上述情況，下列說法正確的有_______。
A.L所做的交易屬于看跌期權(quán)，期權(quán)費為2500元
B.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費為500元
C.L所做的交易屬于買進(jìn)期權(quán)，期權(quán)費為2500元
D.L所做的交易屬于賣出期權(quán)，期權(quán)費為7500元
94、(HOT!)如果一個月后，甲股票價格降至每股8元，L認(rèn)為時機(jī)已到，于是以現(xiàn)貸方式買進(jìn)5000股甲股票，然后按原訂合約行使期權(quán)賣給Z甲股票5000股。該筆交易L獲利_______。(注：不考慮傭金和稅金等因素，下同。)
A.10000元
B.12500元
C.42500元
D.7500元
95、如果當(dāng)初L做期貨交易，而未做期權(quán)交易，行情及買賣時機(jī)相同，則L可獲利_______。
A.10000元
B.50000元
C.12500元
D.7500元
(六)某金融機(jī)構(gòu)2000年購入甲乙兩種債券，它們面額相同(10000元)，票面收益率相同(10%)、期限相同(10年)但由于某種原因，兩者市場價格不同(甲10000元，乙9000元)，而甲、乙兩種債券到期都同樣兌付10000元本金。
96、該金融機(jī)構(gòu)應(yīng)如何操作_______。
A.不進(jìn)行任何操作
B.賣出甲債券，購入乙債券
C.賣出乙債券，購入甲債券
D.同時購入甲乙兩債券
97、影響商業(yè)銀行投資決策的因素是_______。
A.收益率
B.投資風(fēng)險
C.證券的流動性
D.稅率
E.政府有關(guān)法律條文
98、金融信托與銀行信貸不同在于_______。
A.信用關(guān)系不同
B.業(yè)務(wù)范圍不同
C.收益方式不同
D.收益率不同
E.風(fēng)險責(zé)任不同
99、商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險主要有_______。
A.政策風(fēng)險
B.信用風(fēng)險
C.價格風(fēng)險
D.市場風(fēng)險
E.貨幣風(fēng)險
100、衡量證券流動性高低的標(biāo)準(zhǔn)是_______。
A.證券的轉(zhuǎn)手速度
B.證券的收益率
C.證券的轉(zhuǎn)手價格
D.證券的投資回報率
標(biāo)準(zhǔn)答案是：
題號 標(biāo)準(zhǔn)答案
1 D
2 A
3 B
4 A
5 C
6 C
7 D
8 A
9 A
10 B
11 A
12 D
13 A
14 C
15 C
16 B
17 C
18 D
19 D
20 A
21 D
22 A
23 D
24 B
25 D
26 C
27 C
28 B
29 A
30 D
31 C
32 C
33 D
34 B
35 C
36 C
37 A
38 C
39 C
40 C
41 B
42 C
43 D
44 C
45 D
46 C
47 B
48 B
49 D
50 B
51 C
52 C
53 A
54 A
55 A
56 B
57 B
58 D
59 B
60 B
61 AE
62 BCD
63 ACE
64 ABCD
65 BCD
66 DE
67 ABCE
68 ACDE
69 ACE
70 ABCDE
71 ACD
72 ABCD
73 BDE
74 BCDE
75 ABCD
76 AC
77 ABC
78 ABCE
79 ABDE
80 ABC
81 A
82 B
83 BC
84 A
85 D
86 B
87 D
88 A
89 BC
90 A
91 A
92 C
93 AB
94 D
95 A
96 B
97 ABCDE
98 ABCE
99 BDE
100 AC