09年證券投資基金輔導：證券投資基金考試考點解析(24)

第六節(jié)　基金投資運作監(jiān)督
    一、基金托管人對基金管理人監(jiān)督的依據
    二、基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內容
    包括5項內容：P115
    （一）對基金投資范圍、對象的監(jiān)督
    監(jiān)督基金的投資是否符合基金合同及有關法律法規(guī)的要求。
    （二）對投融資比例的監(jiān)督
    （三）對禁止行為的監(jiān)督
    包括但不限于《證券投資基金法》、基金合同規(guī)定的不得承銷證券；不得向他人貸款或者提供擔保；
    （四）對參與銀行間同業(yè)拆借市場交易的監(jiān)督
    （五）對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督
    例題3：(判斷正誤)基金托管人對基金管理人投資運作的監(jiān)督中，對于場外交易主要是通過技術系統(tǒng)進行監(jiān)督。
    答案：錯誤。場內交易主要是通過技術系統(tǒng)進行監(jiān)督，場外交易通過人工手段。
    三、監(jiān)督與處理方式
    四種方式：P116
    （一）電話提示
    對媒體和輿論反映集中的問題，電話提示管理人。
    （二）書面警示
    對所托管基金投資比例接近超標、資金頭寸不足等問題，以書面形式對基金管理人進行提示。
    （三）書面報告
    對所托管基金投資比例超標、清算資金透支以及其他涉嫌違規(guī)交易等行為，書面提示有關管理人，并報告中國證監(jiān)會。
    （四）定期報告
    （1）編制持倉統(tǒng)計表。每日對基金的持倉情況編制日報，并向中國證監(jiān)會報告。
    （2）基金運作監(jiān)控周報、季報、年報。
    每個季度要由托管人撰寫內部監(jiān)察稽核報告，向監(jiān)管機構報告。