教材變化
2002年指定教材的主要變化：
（1）對(duì)“可轉(zhuǎn)換公司債券”部分進(jìn)行了重大調(diào)整（2002年綜合題）；
（2）新增了“中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)虧損上市公司暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市的具體規(guī)定”。
2003年指定教材的主要變化：
（1）調(diào)整了“股份有限公司首次發(fā)行新股的條件”；
（2）調(diào)整了“上市公司發(fā)行新股的條件”（2003年綜合題）；
（3）調(diào)整了“上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件”；
（4）增加了“上市公司收購(gòu)”。
2004年指定教材的主要變化：
（1）對(duì)“股份有限公司首次發(fā)行新股的條件”進(jìn)行了重大調(diào)整（2004年綜合題）；
（2）新增了“保薦人制度”（2004年綜合題）；
（3）對(duì)“證券投資基金”進(jìn)行了重大調(diào)整；
（4）對(duì)“招股說(shuō)明書(shū)”應(yīng)載明的事項(xiàng)進(jìn)行了重大調(diào)整；
（5）在第6節(jié)新增了“證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理”。
2005年指定教材的主要變化：
（1）對(duì)“股票的發(fā)行方式和價(jià)格”進(jìn)行了重大調(diào)整，新增了“股票詢(xún)價(jià)制度”（重點(diǎn)關(guān)注綜合題）；
（2）對(duì)“增發(fā)新股的條件”進(jìn)行了調(diào)整，新增了兩個(gè)重要規(guī)定（重點(diǎn)關(guān)注）；
（3）對(duì)“證券投資基金”進(jìn)行了小幅調(diào)整；
（4）根據(jù)全國(guó)人大委員會(huì)第11次會(huì)議決定對(duì)《證券法》第50條的修改內(nèi)容，對(duì)“公司債券上市交易的條件和程序”進(jìn)行了調(diào)整。根據(jù)最新規(guī)定，申請(qǐng)公司債券上市交易，應(yīng)向“證券交易所”（原規(guī)定：向中國(guó)證監(jiān)會(huì)）申請(qǐng)核準(zhǔn)。
歷年考題
一、單項(xiàng)選擇題
1、根據(jù)證券投資基金管理的規(guī)定，1個(gè)證券投資基金投資于股票、債券的比例為( ) (2002年)
A.不得低于該基金資產(chǎn)總值的80％
B.不得低于該基金資產(chǎn)總值的50％
C.不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的30％
D.不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10％
【答案】A
【解析】根據(jù)證券投資基金管理的規(guī)定，一個(gè)證券投資基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的80％。應(yīng)選擇A。注意法律規(guī)定的是資產(chǎn)總值而非資產(chǎn)凈值，并且不要和法律規(guī)定的1個(gè)基金持有1家上市公司的股票，不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10％相混淆。
2、收購(gòu)人以要約收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司，在依照規(guī)定報(bào)送有關(guān)收購(gòu)報(bào)告書(shū)并公告收購(gòu)要約后，即可在收購(gòu)要約的期限內(nèi)實(shí)施收購(gòu)。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購(gòu)要約的期限為( )。(2002年)
A.不得少于15日，并不得超過(guò)30日
B.不得少于15日，并不得超過(guò)60日
C.不得少于30日，并不得超過(guò)60日
D.不得少于30日，并不得超過(guò)90日
【答案】C
【解析】 依據(jù)《證券法》的規(guī)定，收購(gòu)人以要約收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司的，應(yīng)當(dāng)在依法向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起15日后，公告其收購(gòu)要約。收購(gòu)要約期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。對(duì)時(shí)間規(guī)定要加以區(qū)別，以做出正確選擇。
3、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為上市公司發(fā)行新股出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師在法定期間內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票。該法定期間為( )。(2003年)
A.自接受上市公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開(kāi)后5日內(nèi)
B.上市公司股票承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)
C.自接受上市公事委托之日起至上市公司股票承銷(xiāo)期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)
D.自接受上市公司委托之日起至出具審計(jì)報(bào)告后6個(gè)月內(nèi)
【答案】B
【解析】根據(jù)我國(guó)《證券法》規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票。
4、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上市公司因連續(xù)虧損，其股票暫停上市后，在法定期限內(nèi)披露了相關(guān)信息，可在該信息披露后的5個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所提出恢復(fù)上市申請(qǐng)。前述所指的相關(guān)信息是（）。
A.顯示公司已經(jīng)盈利的第一個(gè)季度報(bào)告
B.顯示公司已經(jīng)盈利的第一個(gè)半年度報(bào)告
C.顯示公司已經(jīng)盈利的第一個(gè)年度報(bào)告
D.顯示公司盈利水平達(dá)到凈資產(chǎn)收益率6％以上的第—個(gè)年度報(bào)告
【答案】B
5、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列有關(guān)確定要約收購(gòu)未掛牌交易股票的收購(gòu)價(jià)格的選項(xiàng)中正確的是（）。
A.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前6個(gè)月內(nèi)，收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
B.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前30個(gè)交易日內(nèi)．收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司未掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
C.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前6個(gè)月內(nèi)．收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司未掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
D.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前30個(gè)交易日內(nèi)，收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
【答案】C
【解析】A選項(xiàng)是針對(duì)要約收購(gòu)掛牌交易的股票適用的收購(gòu)價(jià)格。B、D選項(xiàng)命題錯(cuò)誤，其中涉及的時(shí)間有誤。
2002年指定教材的主要變化：
（1）對(duì)“可轉(zhuǎn)換公司債券”部分進(jìn)行了重大調(diào)整（2002年綜合題）；
（2）新增了“中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)虧損上市公司暫停上市、恢復(fù)上市和終止上市的具體規(guī)定”。
2003年指定教材的主要變化：
（1）調(diào)整了“股份有限公司首次發(fā)行新股的條件”；
（2）調(diào)整了“上市公司發(fā)行新股的條件”（2003年綜合題）；
（3）調(diào)整了“上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件”；
（4）增加了“上市公司收購(gòu)”。
2004年指定教材的主要變化：
（1）對(duì)“股份有限公司首次發(fā)行新股的條件”進(jìn)行了重大調(diào)整（2004年綜合題）；
（2）新增了“保薦人制度”（2004年綜合題）；
（3）對(duì)“證券投資基金”進(jìn)行了重大調(diào)整；
（4）對(duì)“招股說(shuō)明書(shū)”應(yīng)載明的事項(xiàng)進(jìn)行了重大調(diào)整；
（5）在第6節(jié)新增了“證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理”。
2005年指定教材的主要變化：
（1）對(duì)“股票的發(fā)行方式和價(jià)格”進(jìn)行了重大調(diào)整，新增了“股票詢(xún)價(jià)制度”（重點(diǎn)關(guān)注綜合題）；
（2）對(duì)“增發(fā)新股的條件”進(jìn)行了調(diào)整，新增了兩個(gè)重要規(guī)定（重點(diǎn)關(guān)注）；
（3）對(duì)“證券投資基金”進(jìn)行了小幅調(diào)整；
（4）根據(jù)全國(guó)人大委員會(huì)第11次會(huì)議決定對(duì)《證券法》第50條的修改內(nèi)容，對(duì)“公司債券上市交易的條件和程序”進(jìn)行了調(diào)整。根據(jù)最新規(guī)定，申請(qǐng)公司債券上市交易，應(yīng)向“證券交易所”（原規(guī)定：向中國(guó)證監(jiān)會(huì)）申請(qǐng)核準(zhǔn)。
歷年考題
一、單項(xiàng)選擇題
1、根據(jù)證券投資基金管理的規(guī)定，1個(gè)證券投資基金投資于股票、債券的比例為( ) (2002年)
A.不得低于該基金資產(chǎn)總值的80％
B.不得低于該基金資產(chǎn)總值的50％
C.不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的30％
D.不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10％
【答案】A
【解析】根據(jù)證券投資基金管理的規(guī)定，一個(gè)證券投資基金投資于股票、債券的比例，不得低于該基金資產(chǎn)總值的80％。應(yīng)選擇A。注意法律規(guī)定的是資產(chǎn)總值而非資產(chǎn)凈值，并且不要和法律規(guī)定的1個(gè)基金持有1家上市公司的股票，不得超過(guò)該基金資產(chǎn)凈值的10％相混淆。
2、收購(gòu)人以要約收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司，在依照規(guī)定報(bào)送有關(guān)收購(gòu)報(bào)告書(shū)并公告收購(gòu)要約后，即可在收購(gòu)要約的期限內(nèi)實(shí)施收購(gòu)。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，該收購(gòu)要約的期限為( )。(2002年)
A.不得少于15日，并不得超過(guò)30日
B.不得少于15日，并不得超過(guò)60日
C.不得少于30日，并不得超過(guò)60日
D.不得少于30日，并不得超過(guò)90日
【答案】C
【解析】 依據(jù)《證券法》的規(guī)定，收購(gòu)人以要約收購(gòu)方式收購(gòu)上市公司的，應(yīng)當(dāng)在依法向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送上市公司收購(gòu)報(bào)告書(shū)之日起15日后，公告其收購(gòu)要約。收購(gòu)要約期限不得少于30日，并不得超過(guò)60日。對(duì)時(shí)間規(guī)定要加以區(qū)別，以做出正確選擇。
3、根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，為上市公司發(fā)行新股出具審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師在法定期間內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該上市公司的股票。該法定期間為( )。(2003年)
A.自接受上市公司委托之日起至審計(jì)報(bào)告公開(kāi)后5日內(nèi)
B.上市公司股票承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)
C.自接受上市公事委托之日起至上市公司股票承銷(xiāo)期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)
D.自接受上市公司委托之日起至出具審計(jì)報(bào)告后6個(gè)月內(nèi)
【答案】B
【解析】根據(jù)我國(guó)《證券法》規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，在該股票承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿(mǎn)后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票；為上市公司出具審計(jì)報(bào)告和法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣(mài)該種股票。
4、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上市公司因連續(xù)虧損，其股票暫停上市后，在法定期限內(nèi)披露了相關(guān)信息，可在該信息披露后的5個(gè)工作日內(nèi)向證券交易所提出恢復(fù)上市申請(qǐng)。前述所指的相關(guān)信息是（）。
A.顯示公司已經(jīng)盈利的第一個(gè)季度報(bào)告
B.顯示公司已經(jīng)盈利的第一個(gè)半年度報(bào)告
C.顯示公司已經(jīng)盈利的第一個(gè)年度報(bào)告
D.顯示公司盈利水平達(dá)到凈資產(chǎn)收益率6％以上的第—個(gè)年度報(bào)告
【答案】B
5、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列有關(guān)確定要約收購(gòu)未掛牌交易股票的收購(gòu)價(jià)格的選項(xiàng)中正確的是（）。
A.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前6個(gè)月內(nèi)，收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
B.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前30個(gè)交易日內(nèi)．收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司未掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
C.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前6個(gè)月內(nèi)．收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司未掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
D.不低于下列兩種價(jià)格中較高者：一是在提示性公告日前30個(gè)交易日內(nèi)，收購(gòu)人取得被收購(gòu)公司掛牌交易股票所支付的價(jià)格；二是被收購(gòu)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值
【答案】C
【解析】A選項(xiàng)是針對(duì)要約收購(gòu)掛牌交易的股票適用的收購(gòu)價(jià)格。B、D選項(xiàng)命題錯(cuò)誤，其中涉及的時(shí)間有誤。