2、中國證監(jiān)會于2007年7月受理了甲上市公司(本題下稱“甲公司”)申請配股的申報材料,該申報材料披露了以下相關(guān)信息:
(1)截至2007年6月30日,甲公司(非金融類企業(yè))的股本總額為15000萬股(每股面值為人民幣1元,下同)。甲公司擬以該股本為基數(shù),按10:4的比例配股,即配股6000萬股。所募集資金的20%用于委托理財,80%用于新生產(chǎn)線的投資。
(2)
(3)甲公司2005年度的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告。
(4)甲公司最近3年以現(xiàn)金、股票方式累計分配的利潤為最近3年年均可分配利潤的18%。
(5)2006年10月,甲公司未經(jīng)股東大會審議通過,為其控股股東3000萬元的銀行貸款提供了擔保。2007年3月,甲公司因在董事會公告中作誤導性陳述受到證券交易所的公開譴責。
(6)2006年12月,甲公司現(xiàn)任董事陳某在任期期間因違規(guī)拋售所持甲公司股票被上海證券交易所公開譴責。2005年9月,甲公司現(xiàn)任董事會秘書張某因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會的行政處罰。
(7)本次配股采用代銷方式發(fā)行。代銷期限屆滿,原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量90%時,甲公司應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
要求:
(1)根據(jù)本題要點(1)所提示的內(nèi)容,甲公司的配股數(shù)額、募集資金用途是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的配股條件?并說明理由。
(2)根據(jù)本題要點(2)所提示的內(nèi)容,甲公司最近3個會計年度的盈利能力是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的配股條件?并說明理由。
(3)根據(jù)本題要點(3)所提示的內(nèi)容,甲公司的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告,是否對本次配股的批準構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(4)根據(jù)本題要點(4)所提示的內(nèi)容,甲公司最近3年的利潤分配情況是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的配股條件?并說明理由。
(5)根據(jù)本題要點(5)所提示的內(nèi)容,甲公司為其控股股東提供擔保和甲公司被證券交易所公開譴責是否對本次配股的批準構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(6)根據(jù)本題要點(6)所提示的內(nèi)容,董事陳某、董事會秘書張某的行為是否對本次配股的批準構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(7)根據(jù)本題要點(7)所提示的內(nèi)容,甲公司配股的承銷方案是否符合中國證監(jiān)會有關(guān)配股的規(guī)定?并說明理由
    
   
              
              (1)截至2007年6月30日,甲公司(非金融類企業(yè))的股本總額為15000萬股(每股面值為人民幣1元,下同)。甲公司擬以該股本為基數(shù),按10:4的比例配股,即配股6000萬股。所募集資金的20%用于委托理財,80%用于新生產(chǎn)線的投資。
(2)
(3)甲公司2005年度的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告。
(4)甲公司最近3年以現(xiàn)金、股票方式累計分配的利潤為最近3年年均可分配利潤的18%。
(5)2006年10月,甲公司未經(jīng)股東大會審議通過,為其控股股東3000萬元的銀行貸款提供了擔保。2007年3月,甲公司因在董事會公告中作誤導性陳述受到證券交易所的公開譴責。
(6)2006年12月,甲公司現(xiàn)任董事陳某在任期期間因違規(guī)拋售所持甲公司股票被上海證券交易所公開譴責。2005年9月,甲公司現(xiàn)任董事會秘書張某因違規(guī)行為受到中國證監(jiān)會的行政處罰。
(7)本次配股采用代銷方式發(fā)行。代銷期限屆滿,原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量90%時,甲公司應(yīng)當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東。
要求:
(1)根據(jù)本題要點(1)所提示的內(nèi)容,甲公司的配股數(shù)額、募集資金用途是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的配股條件?并說明理由。
(2)根據(jù)本題要點(2)所提示的內(nèi)容,甲公司最近3個會計年度的盈利能力是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的配股條件?并說明理由。
(3)根據(jù)本題要點(3)所提示的內(nèi)容,甲公司的財務(wù)報表被注冊會計師出具了無法表示意見的審計報告,是否對本次配股的批準構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(4)根據(jù)本題要點(4)所提示的內(nèi)容,甲公司最近3年的利潤分配情況是否符合中國證監(jiān)會規(guī)定的配股條件?并說明理由。
(5)根據(jù)本題要點(5)所提示的內(nèi)容,甲公司為其控股股東提供擔保和甲公司被證券交易所公開譴責是否對本次配股的批準構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(6)根據(jù)本題要點(6)所提示的內(nèi)容,董事陳某、董事會秘書張某的行為是否對本次配股的批準構(gòu)成實質(zhì)性障礙?并說明理由。
(7)根據(jù)本題要點(7)所提示的內(nèi)容,甲公司配股的承銷方案是否符合中國證監(jiān)會有關(guān)配股的規(guī)定?并說明理由

