第四十四條 商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的用期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。
【釋義】 本條是關(guān)于商業(yè)銀行辦理票據(jù)結(jié)算義務(wù)的規(guī)定。
一、票據(jù)是指按照法律規(guī)定形式制成的寫明有支付一定貨幣金額義務(wù)的證件
按照票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票和支票。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。結(jié)算是指由于商品交換、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)往來所引起的貨幣收付關(guān)系進(jìn)行的了結(jié)和清算。票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理結(jié)算的依據(jù)。單位和個(gè)人辦理結(jié)算必須使用銀行統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)和結(jié)算憑證。
承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。銀行在承兌匯票時(shí)，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章；見票后定期付款的匯票，應(yīng)當(dāng)在承兌時(shí)記載付款日期。銀行承兌匯票，不得附有條件，否則視為拒絕承兌。商業(yè)銀行作為匯票付款人，一旦承兌匯票，就代替承兌申請人成為債務(wù)的可能承擔(dān)者，如果承兌申請人無力付款，承兌票據(jù)的持有人有權(quán)將已經(jīng)承兌的匯票提交銀行，要求銀行付款。規(guī)定有付款期限的承兌匯票，銀行必須按期付款；見票即付的承兌匯票，銀行應(yīng)當(dāng)在見票時(shí)立即付款。匯兌是指客戶將一定的款項(xiàng)委托銀行匯往指定的收款人的一種結(jié)算方式。匯兌分為信匯、電匯和票匯三種形式。信匯是指匯款人委托匯出銀行將匯款憑證通過郵局寄給匯入銀行付款的方式；電匯是指匯款人委托匯出銀行通過電信局拍發(fā)電報(bào)等方式通知匯入銀行支付款項(xiàng)的方式；票匯是指匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)匯票交給匯款人帶往異地銀行辦理轉(zhuǎn)賬或者支取現(xiàn)金的方式。委托收款是指銀行接受客戶的委托，根據(jù)各種憑證代替客戶收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。委托收款業(yè)務(wù)的對(duì)象包括票據(jù)、有價(jià)證券和商業(yè)憑證等。票據(jù)委托收款是指銀行接受客戶的委托，負(fù)責(zé)收取票據(jù)款項(xiàng)；有價(jià)證券委托收款是指客戶將有價(jià)證券交給銀行，委托銀行代收利息或者股息等；商業(yè)憑證委托收款是指賣方向買方發(fā)出貨物后，將有關(guān)發(fā)貨憑證交給銀行，委托銀行代收貨款。
二、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則
商業(yè)銀行要尊重存款人和其他客戶的合法權(quán)益，逐步提高業(yè)務(wù)的透明度，保障存款人和其他客戶的知情權(quán)。商業(yè)銀行有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。
在現(xiàn)實(shí)生活中，一些商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中，出于解決資金周轉(zhuǎn)困難等目的，增加占有客戶資金的時(shí)間甚至截留客戶資金，不按規(guī)定的期限兌現(xiàn)，壓單、壓票以及違反規(guī)定退票的問題較為嚴(yán)重，侵害了客戶的合法權(quán)益，損害商業(yè)銀行自身的形象和信譽(yù)，影響到金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，破壞了正常的金融秩序。商業(yè)銀行的經(jīng)營，應(yīng)當(dāng)提倡誠信，依靠提高經(jīng)營管理水平和服務(wù)質(zhì)量來增強(qiáng)自身的競爭能力，而采取某些違反法律、法規(guī)和規(guī)章制度，損害客戶利益的方式，盡管可能在某些方面得到暫時(shí)的好處，但商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)利益必將受到損害。因此，有必要嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，從法律上嚴(yán)格禁止壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的違法行為。
商業(yè)銀行違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得5萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上50萬元以下罰款。因此對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任。
【釋義】 本條是關(guān)于商業(yè)銀行辦理票據(jù)結(jié)算義務(wù)的規(guī)定。
一、票據(jù)是指按照法律規(guī)定形式制成的寫明有支付一定貨幣金額義務(wù)的證件
按照票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票和支票。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。結(jié)算是指由于商品交換、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)往來所引起的貨幣收付關(guān)系進(jìn)行的了結(jié)和清算。票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理結(jié)算的依據(jù)。單位和個(gè)人辦理結(jié)算必須使用銀行統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)和結(jié)算憑證。
承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。銀行在承兌匯票時(shí)，應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌”字樣和承兌日期并簽章；見票后定期付款的匯票，應(yīng)當(dāng)在承兌時(shí)記載付款日期。銀行承兌匯票，不得附有條件，否則視為拒絕承兌。商業(yè)銀行作為匯票付款人，一旦承兌匯票，就代替承兌申請人成為債務(wù)的可能承擔(dān)者，如果承兌申請人無力付款，承兌票據(jù)的持有人有權(quán)將已經(jīng)承兌的匯票提交銀行，要求銀行付款。規(guī)定有付款期限的承兌匯票，銀行必須按期付款；見票即付的承兌匯票，銀行應(yīng)當(dāng)在見票時(shí)立即付款。匯兌是指客戶將一定的款項(xiàng)委托銀行匯往指定的收款人的一種結(jié)算方式。匯兌分為信匯、電匯和票匯三種形式。信匯是指匯款人委托匯出銀行將匯款憑證通過郵局寄給匯入銀行付款的方式；電匯是指匯款人委托匯出銀行通過電信局拍發(fā)電報(bào)等方式通知匯入銀行支付款項(xiàng)的方式；票匯是指匯款人將款項(xiàng)交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)匯票交給匯款人帶往異地銀行辦理轉(zhuǎn)賬或者支取現(xiàn)金的方式。委托收款是指銀行接受客戶的委托，根據(jù)各種憑證代替客戶收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)。委托收款業(yè)務(wù)的對(duì)象包括票據(jù)、有價(jià)證券和商業(yè)憑證等。票據(jù)委托收款是指銀行接受客戶的委托，負(fù)責(zé)收取票據(jù)款項(xiàng)；有價(jià)證券委托收款是指客戶將有價(jià)證券交給銀行，委托銀行代收利息或者股息等；商業(yè)憑證委托收款是指賣方向買方發(fā)出貨物后，將有關(guān)發(fā)貨憑證交給銀行，委托銀行代收貨款。
二、商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則
商業(yè)銀行要尊重存款人和其他客戶的合法權(quán)益，逐步提高業(yè)務(wù)的透明度，保障存款人和其他客戶的知情權(quán)。商業(yè)銀行有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。
在現(xiàn)實(shí)生活中，一些商業(yè)銀行在辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中，出于解決資金周轉(zhuǎn)困難等目的，增加占有客戶資金的時(shí)間甚至截留客戶資金，不按規(guī)定的期限兌現(xiàn)，壓單、壓票以及違反規(guī)定退票的問題較為嚴(yán)重，侵害了客戶的合法權(quán)益，損害商業(yè)銀行自身的形象和信譽(yù)，影響到金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行，破壞了正常的金融秩序。商業(yè)銀行的經(jīng)營，應(yīng)當(dāng)提倡誠信，依靠提高經(jīng)營管理水平和服務(wù)質(zhì)量來增強(qiáng)自身的競爭能力，而采取某些違反法律、法規(guī)和規(guī)章制度，損害客戶利益的方式，盡管可能在某些方面得到暫時(shí)的好處，但商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)利益必將受到損害。因此，有必要嚴(yán)肅結(jié)算紀(jì)律，從法律上嚴(yán)格禁止壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的違法行為。
商業(yè)銀行違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得5萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足5萬元的，處5萬元以上50萬元以下罰款。因此對(duì)存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任。